VESZPRÉM MEGYEI ROMA NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT HATÁROZAT Szám : 21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat Tárgy: Döntés a Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetésének végrehajtásáról 1. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetésének végrehajtását a. 848 ezer Ft bevétellel b. 814 ezer Ft kiadással jóváhagyja. 2. a. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat az 1. pontban megállapított költségvetési bevételek és kiadások teljesítését és költségvetési okkal való egybevetését az 1. melléklet részletezése szerint elfogadja. b. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat tudomásul veszi, hogy a kiadási ok a 2. melléklet részletezésében meghatározott feladatok szerint kerültek felhasználásra. c. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet részletezi. d. A pénzeszköz változásának alakulását a 4. melléklet mutatja be. e. Az 5. melléklet mutatja be a 3., 4. mellékletek szöveges indokolását. 3. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetési maradványát és annak felhasználását a 6. melléklet részletezése szerint 34 ezer Ft tárgyévi költségvetési maradvánnyal jóváhagyja. 4. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat tudomásul veszi a általános működési, továbbá feladatalapú támogatás jogcímen kapott forrás elszámolását. Az általános működési támogatás fel nem használt részét, 34 ezer Ft-ot visszafizetési kötelezettség terheli a támogatásnyújtó felé. A feladatlapú támogatás teljes összegét a Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat felhasználta. 5. a. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat vagyoni helyzetét tükröző mérleget a 7. melléklet részletezésében a következő főösszegekkel fogadja el: aa. Eszközök: 34 ezer Ft, ab. Források: 34 ezer Ft.
2 b. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat eredménykimutatását a 8. melléklet részletezésében tudomásul veszi. c. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. melléklet részletezésében tudomásul veszi. 6. a. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik. b. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évben nem határozott meg több éves kihatással járó döntéseket. c. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat nem rendelkezett közvetett támogatások nyújtásáról. d. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évben nem valósított meg európai uniós támogatással programot, illetve projektet, valamint ilyen projekthez nem biztosított hozzájárulást. e. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat nem rendelkezik tulajdonában álló gazdasági társasággal. Határidő: azonnal Felelős: Rupa Éva Borbála elnök Rupa Éva Borbála s.k. elnök A kiadmány hiteléül:
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 1. melléklete KIMUTATÁS a Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2013- költségvetési bevételeinek és kiadásainak alakulásáról csoportonként és kiemelt onként 1. táblázat tény Kötelező Önként vállalt 2013. évi %- eredeti %- módosított %- feladatok feladatok ában ában ában A B C D E F G H I J 1 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 4 082 541 613 613 613 0 15,02 113,31 100,00 2 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 4 082 541 613 613 613 0 15,02 113,31 100,00 3 Költségvetési bevételek összesen 4 082 541 613 613 613 0 15,02 113,31 100,00 4 Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele működési célra 651 0 235 235 235 0 36,10 0,00 100,00 5 Maradvány igénybevétele 651 0 235 235 235 0 36,10 0,00 100,00 6 Finanszírozási bevételek 651 0 235 235 235 0 36,10 0,00 100,00 7 Bevételek összesen 4 733 541 848 848 848 0 17,92 156,75 100,00 8 Bevételek mindösszesen 4 733 541 848 848 848 0 17,92 156,75 100,00 2. táblázat Sorszám Sorszám tény Kötelező Önként vállalt 2013. évi %- eredeti %- módosított %- feladatok feladatok ában ában ában A B C D E F G H I J 1 Személyi juttatások 2 482 0,00 0,00 0,00 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 331 51 51 51 0 15,41 0,00 100,00 3 Dologi kiadások 1 740 541 747 713 713 0 40,98 131,79 95,45 4 Egyéb működési célú kiadások 0 50 50 50 0 0,00 0,00 100,00 5 Működési kiadások 2 071 541 848 814 814 0 39,30 150,46 95,99 6 Kiadások összesen 2 071 541 848 814 814 0 39,30 150,46 95,99 7 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások -216 8 Kiadások mindösszesen 1 855 541 848 814 814 0 43,88 150,46 95,99 Engedélyezet állományi létszám: 0 fő Közfoglalkoztatottak létszáma: 0 fő Előirányzat megnevezése Előirányzat megnevezése 2013. évi tény 2013. évi tény Bevételek eredeti Kiadások eredeti módosított módosított teljesítés teljesítés
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 2. melléklete A Veszpém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat kiadásainak feladatonkénti részletezése Megnevezés Teljesítés a módosított eredeti módosított teljesítés %- ában A B C D E 1 K Megyei Nemzetiségi Nap megrendezése 19 19 100,00 2 K Nemzetiségi Szakmai és Kulturális Nap megrendezése 32 32 100,00 3 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 51 51 100,00 4 K Útiköltség (képviselői munkával összefüggésben) 250 248 220 88,71 5 K Bankköltség 41 41 35 85,37 6 K Roma nemzetiségi önkormányzati képviselők felkészítése, képzése, szakmai találkozók szervezése, valamint pályázati regisztrációs díj 250 0 0 7 K Nemzetiségi Szakmai és Kulturális Nap megrendezése 92 92 100,00 8 K Honlap karbantartása 61 61 100,00 9 K Koszorú vásárlás 20 20 100,00 10 K Roma nemzetiségi szakmai találkozó (2014.07.26.) 100 100 100,00 11 K Roma nemzetiségi önkormányzati képviselők szakmai találkozója 182 182 100,00 12 K Közjegyzői hitelesítés díja 3 3 100,00 13 Dologi kiadások 541 747 713 95,45 14 K Megyei Nemzetiségi Nap megrendezésének támogatása 50 50 100,00 15 Egyéb működési célú kiadások 0 50 50 100,00 16 Kiadások összesen: 541 848 814 95,99
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 3. melléklete A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege Bevételek megnevezése módosított teljesítés Kiadások megnevezése módosított A B C D E F 1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 613 613 1 Személyi juttatások 2 Költségvetési működési bevételek összesen 613 613 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 51 51 3 Dologi kiadások 747 713 3 Finanszírozási célú működési bevételek 235 235 4 Egyéb működési célú kiadások 50 50 4 Működési bevételek összesen: 848 848 5 Működési kiadások összesen: 848 814 5 Felhalmozási bevételek 6 Beruházások 6 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 7 Felújítások 7 Költségvetési felhalmozási bevételek összesen 0 0 8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 8 Finanszírozási célú felhalmozási bevételek 9 Felhalmozási célú bevételek összesen: 0 0 9 Felhalmozási célú liadások összesen: 0 0 teljesítés 10 Bevételek mindösszesen: 848 848 10 Kiadások összesen: 848 814
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 4. melléklet A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetésének összes bevétele, kiadása, finanszírozása és pénzeszközének változása Megnevezés A 1. Nyitó pénzkészlet (2+..+4) összeg (Ft-ban) B 235 2. Hosszú lejáratú betétek 3. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 4. Fizetési számlák 235 5. Költségvetési bevételek (6+..+8) 848 6. Bevételi ok, követelések, teljesítés 613 7. Előző év költségvetési maradványának igénybe vétele 235 8. Előző év vállalkozói maradványának igénybe vétele 9. Sajátos forrás oldali elszámolások (10+..+14) - 10. Pénzeszközök átvezetési számla 11. Azonosítás alatt álló bevételi tételek 12. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások - 13. Egyéb eszközök induláskori értéke és változása 14. Árfolyam-különbözet elszámolási számla 15. Bevételek mindösszesen (5+9) 848 16. Költségvetési kiadások (17) 814 17. Kiadási, kötelezettség vállalás más fizetési kötelezettség teljesítése 814 18. Sajátos eszközoldali elszámolások (19+..+22) 235 19. Pénzeszközök átvezetési számla 20. Azonosítás alatt álló kiadás tételek 21. Követelés jellegű sajátos elszámolások 22. Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások 235 23. Kiadások összesen (16+18) 1 049 24. Záró pénzkészlet (1+15-23) (25+..+27) 34 25. Hosszú lejáratú betétek 26. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 27. Fizetési számlák 34
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 5. melléklete Szöveges indokolás a 3., 4. mellékletekhez I. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege szöveges indokolása A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mérlegét közgazdasági tagolásban a 3. melléklet mutatja be. Az önkormányzat bevételei között az állami támogatások (általános működési támogatás, feladatalapú támogatás), valamint a 2013. évi költségvetési maradvány elszámolását követő finanszírozási bevétel jelenik meg. Az önkormányzat felhalmozási jellegű kiadásokat nem teljesített. II. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat pénzkészlet változásáról készült kimutatás szöveges indokolása Az önkormányzat nyitó pénzkészlete 235 ezer Ft volt, mely a költségvetési maradványt jelentett. Az általános és feladatalapú költségvetési támogatások 613 ezer Ft-tal emelték az önkormányzat pénzkészletét. A költségvetési kiadások 814 ezer Ft-ban teljesültek, így 2014. december 31-én az önkormányzat 34 ezer Ft záró pénzkészlettel rendelkezett, mely az általános működési támogatás fel nem használt részével egyezik meg, melyet visszafizetési kötelezettség terhelt a támogató Emberi Erőforrás Minisztériuma felé.
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 6. melléklet A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetési maradvány elszámolása Kötelezettség vállalás Összeg ( ezer Ft) Előirányzat megnevezése Egyéb elvonások, befizetések A B C 1 általános működési támogatás fel nem használt részének visszafizetése 34 34 2 költségvetési maradvány összesen: 34 34
21/2015. (V26.) MRNÖ határozat 7. melléklet KIMUTATÁS a Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat tulajdonában lévő vagyonról 2014. december 31-én nettó értékben Megnevezés Előző időszak Tárgy időszak A B C 1 ESZKÖZÖK 2 A/I Immateriális javak 0 0 3 A/II Tárgyi eszközök 0 0 4 A/III Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 5 A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök 0 0 6 A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 0 0 7 B/I Készletek 0 0 8 B/II Értékpapírok 0 0 9 B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK 0 0 10 C) PÉNZESZKÖZÖK 235 34 11 D/I Költségvetési évben esedékes követelések 0 0 12 D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések 0 0 13 D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások 0 0 14 D) KÖVETELÉSEK 0 0 15 E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK 0 0 16 F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 0 0 17 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 235 34 18 FORRÁSOK 19 G) SAJÁT TŐKE 169 24 20 H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek 66 5 21 H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek 0 0 22 H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások 0 0 23 H) KÖTELEZETTSÉGEK 66 5 24 I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK 0 0 25 J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK 0 0 26 K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 0 5 27 FORRÁSOK ÖSSZESEN 235 34
21/2015. (V26.) MRNÖ határozat 8. melléklet A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat eredménykimutatása Megnevezés Előző időszak Tárgy időszak A B C 01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek 0 0 02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei 0 0 03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei 0 0 I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (I=01+02+03) 0 0 04 Saját termelésű készletek állományváltozása 0 0 05 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 0 II Aktivált saját teljesítmények értéke (II=±04+05) 0 0 06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 0 0 07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 0 613 08 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek 0 0 III Egyéb eredményszemléletű bevételek (III=06+07+08) 0 613 09 Anyagköltség 0 16 10 Igénybe vett szolgáltatások értéke 0 585 11 Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 12 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 0 0 IV Anyagjellegű ráfordítások (IV=09+10+11+12) 0 601 13 Bérköltség 0 0 14 Személyi jellegű egyéb kifizetések 0 0 15 Bérjárulékok 0 51 V Személyi jellegű ráfordítások (V=13+14+15) 0 51 VI Értékcsökkenési leírás 0 0 VII Egyéb ráfordítások 0 106 A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (A=I±II+III-IV-V-VI-VII) 0-145 16 Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 17 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek 0 0 18 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a) (26>=27) 0 0 18a - ebből: árfolyamnyereség 0 0 VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (VIII=16+17+18) 0 0 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 0 0 20 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése 0 0 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) (31>=32) 0 0 21a - ebből: árfolyamveszteség 0 0 IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (IX=19+20+21) 0 0 B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (B=VIII-IX) 0 0 C) SZOKÁSOS EREDMÉNY (C=±A±B) 0-145 22 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei 0 0 23 Különféle rendkívüli eredményszemléletű bevételek 0 0 X Rendkívüli eredményszemléletű bevételek X(=22+23) 0 0 XI Rendkívüli ráfordítások 0 0 D) RENDKÍVÜLI EREDMÉNY(D=X-XI) 0 0 E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (E=±C±D) 0-145
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat vagyonkimutatása 2014. december 31-i nettó értéken ESZKÖZÖK 2014. év Forgalom képtelen törzsvagyon 21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 9. melléklet Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon Korlátozottan forgalomképes vagyon Üzleti vagyon A B C D E F ESZKÖZÖK 1 A/I Immateriális javak - - 2 A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok - - 3 A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek - - 4 A/II/3 Tenyészállatok - - 5 A/II/4 Beruházások, felújítások - - 6 A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése - - 7 A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) - - - - - 8 A/III/1 Tartós részesedések - - 9 A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban - - 10 A/III/1b - ebből: tartós részesedések társulásban - - 11 A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - - 12 A/III/2a - ebből: államkötvények - - 13 A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei - - 14 A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése - - 15 A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) - - - - - 16 A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök - - 17 A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) - - - - - 18 B/I Készletek - - 19 B/II Értékpapírok - - 20 B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) - - - - - 21 C/I Hosszú lejáratú betétek - - 22 C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek - - 23 C/III Forintszámlák 34 34 24 C/IV Devizaszámlák - - 25 C/V Idegen pénzeszközök - - 26 C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+ +C/V) 34 - - - 34 27 D/I Költségvetési évben esedékes követelések - - 28 D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések - - 29 D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások - - 30 D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) - - 31 E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK - - 32 F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK - - 33 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) 34 - - - 34 34 FORRÁSOK 35 G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke - 36 G/II Nemzeti vagyon változásai - 37 G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai 235 38 G/IV Felhalmozott eredmény - 66 39 G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása - 40 G/VI Mérleg szerinti eredmény - 145 41 G) SAJÁT TŐKE (=G/I+ +G/VI) 24 42 H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek 5 43 H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek - 44 H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások - 45 H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) 5 46 I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK - 47 J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK - 48 K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 5 49 FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K) 34 50 KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK Darabszám Bruttó érték 51 - "0"-ra leírt, de használatban levő eszközök állománya bruttó értéken - - 52 - használatban lévő kisértékű immateriális javak állománya - - 53 - használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök állománya - - 54 - használatban lévő készletek állománya - - 55 - a 01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök állománya - - 56 -állami vagy helyi önkormányzati fenntartású közgyűjtemény (muzeális intézmény, levéltár, közgyűjteményként működő kép- és hangarchívum, valamint könyvtár) saját gyűjteményében nyilvántartott kulturális javak körébe tartozó dolog, kivéve, ha az állami vagy önkormányzati tulajdon jogszerű létrejötte kétséget kizáró módon nem bizonyítható és a dologra nézve más a tulajdonjogát - - bizonyítja vagy a kulturális javakra vonatkozó jogszabályokban meghatározott eljárás keretében valószínűsíti, 57 - régészeti lelet, - - 58 KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI FÜGGŐ KÖTELEZETTSÉGEK 59 - kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségek - - 60 - váltókezesi függő kötelezettségek - - 61 - le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek - - 62 - opciós ügyletekkel kapcsolatos függő kötelezettségek - - 63 - nem valódi penziós ügyletekkel kapcsolatos függő kötelezettségek - -