FŐKEFE Kht. 1145 Bp. Laky A. u. 41-49. Adószám: 10934029-2-42 Cégjegyzés: 01-14-000674 KÖZHASZNÚ JELENTÉS 2006.12.31. Keltezés: 2007. március 30. Szili Károly ügyvezető igazgató
A FŐKEFE REHABILITÁCIÓS FOGLALKOZTATÓ IPARI KHT 2006. ÉVI GAZDÁLKODÁSÁRÓL A FŐKEFE Kht. 2006. 03. 09-én átalakulással jött létre. Jogutódja az 1949-ben alapított Fővárosi Kefe- és Seprűgyártó Vállalatnak, valamint az abból alakult FŐKEFE Ipari Kft-nak. A Kht. a megváltozott munkaképességűek foglalkoztatására jött létre,mint elődjei is. Az átalakulás időpontjáig célszervezetként működött. A Nonprofit tövény előírása alapján közhasznú társaságnak közhasznúsági jelentés elkészítésével kell számot adnia a végzett tevékenységéről. A közhasznúsági jelentés tartalma a következő: I. A számviteli beszámoló, II. A költségvetési támogatás felhasználásáról készített kimutatás, III. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás, IV. A cél szerinti juttatások kimutatása, V. A kapott támogatások kimutatása, VI. A Kht. vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatásokról készített kimutatás, VII. A közhasznú tevékenységről szóló szöveges beszámoló I. A számviteli beszámoló A közhasznú tevékenység folytatása mellett a Kht. vállalkozási tevékenységet is végezhet, ha e tevékenység nem veszélyezteti a közhasznú tevékenységet, hanem kiegészíti és elősegíti azt. A Kht közhasznú tevékenységének eredményét, valamint a vállalkozási tevékenység adózott eredményét tőkeváltozásként köteles kimutatni. A Kht. költségelszámolása tekintettel a termelő tevékenységre elsődlegesen a 7.-6. számlaosztályban történik.az 5-ös számlaosztályba másodlagosan könyvelünk. A felmerült költségek havonta a 8-as számlaosztályba kerülnek átvezetésre. A FŐKEFE Kht. a befektetett eszközök besorolásánál és nyilvántartásánál a következők szerint jár el: A befektetett eszközök számbavétele és értékelése a beszámolóban a halmozott elszámolt amortizációval csökkentett bruttó értéken, vagyis nettó értéken történik. Az értékcsökkenést naptári napra havonta számoljuk el.
A Kht befektetett eszközeinél az értékcsökkenés lineáris leírási módját alkalmazza. Azon eszközöknél, melyek az 100.000.-Ft-os egyedi beszerzési értéket nem haladják meg - egyösszegű- leírást alkalmazunk. Az eszköz "0" nettó értékben továbbra is nyilvántartásban marad. Meglévő eszközeink teljes egészében a közhasznú tevékenységet szolgálják. A forgóeszközök között szerepelnek a készletek. Készleteink közül az anyagokat mérlegelt átlagáron, a sajáttermelésű félkész- és készáru készleteket várható eladási áron állítjuk be mérlegünkbe. A követelések vevői tartozást, dolgozók lakáskölcsön tartozásit, dolgozókkal szembeni követeléseket és a költségvetési juttatás 2006.évre járó ki nem utalt részét tartalmazzák A pénzeszközök között a pénztári és banki pénzkészleteket tartjuk nyilván. A jegyzett tőke tartalma: a jegyzett tőke a tőketartalék az eredménytartalék Saját tőke elemei Éves tőkeváltozás Az üzleti év folyamán a tulajdonosi jogokat gyakorló Országos Foglalkoztatási Közalapítvány. 88.500 eft-os tőkeemelést hajtott végre, ezzel is segítve a jogelőd Kft. átalakulását Kht-gá. A Kht. eredménye: Közhasznú tevékenységből 66.471 eft Vállalkozási tevékenységből 2.019 eft A kötelezettségek:hosszú- és rövid lejáratú kötelezettségeket tartalmaznak. Hosszú lejáratú hiteleink teher gépjármű és személy gépkocsi vásárlásának még meglévő kötelezettségét tartalmazza. Rövid lejáratú kötelezettségek között forgóeszköz finanszírozó bankhitel, tárgy évet terhelő bér- és járulék terhek találhatók. Passzív időbeli elhatárolásként költségek, valamint előző évek pályázati támogatásból megvalósult beruházásai után költségként elszámolásra nem került értékcsökkenési leírás címén a következő összegek: 1997. évi támogatásból elhatárolás 11.249 eft 1998. éviből 2.097 eft 1999. éviből 1.142 eft 2000. éviből 4.478 eft 2002. éviből 30.739 eft 2004. éviből 19.776 eft 2006. éviből 52.803 eft
2006.évi társasági adó bevallásához Eredmény 11 542 367 adó alap 11 542 367 adója 1 846 779 módosított adóalap 11 602 367 Kedv bevételi arány össz bevétel 2 278 907 893 2 265 277 804 / 2 278 907 893 = 99,40 % 92-13 630 089 2 265 277 804 Mód adóalap adója 1 856 379 Adómentesség 2 128 463 x 0,99 1 837 815 Fizetendő adó 2 118 863-2 107 178 18 564 eredmény 68 471 528 előző évek -56 929 161 11 542 367 Saját tőke növekmény adózott rész 11 542 367-18 564 11 523 803 F58*0,6% 115 238 adómentesen képz. F58*99,4% 11 408 565 II. Költségvetési támogatások felhasználása. A FŐKEFE Kht. a Foglalkoztatáspolitikai és Munkaügyi Minisztériummal és a Fővárosi Munkaügyi Központtal a megváltozott munkaképességű munkavállalók foglalkoztatására Védett Szervezeti Szerződést kötött. A szerződés alapján 2006-ban 1.805.539 eft rehabilitációs költségtámogatásban részesült a Kht. A támogatás felhasználását az 1.számú melléklet.tartalmazza. III. Vagyon felhasználása KHT 2006.03.09 Nyitó állomány 359.157 Tulajdonosi tőkeemelés 88.500 447.657
IV. Cél szerinti juttatások A Kht. munkalehetőséget biztosít a megváltozott képességű dolgozók foglalkoztatására. Egyénenkénti egyedi vagy speciális támogatásban senki nem részesült. V. Kapott támogatások. Kapott támogatásként a 2006.évben beruházási pályázaton elnyert támogatás és az előző évek ugyanilyen támogatási pénzeszközök tárgy időszaki értékcsökkenési leírását számoltuk el, melyek az adott időszak bevételei között is megjelennek, összegük 7.553 eft. VI. Vezető tisztségviselőknek nyújtott támogatások. A FŐKEFE Kht-nál 2006-ben az ügyvezető igazgatónak a felügyelő bizottság tagjainak került kifizetésre. 14.006 eft 1.380 eft VII. Közhasznú tevékenységről szóló szöveges beszámoló. 2006. gazdasági évünk a várakozásnak megfelelően alakult. A tervtől való nem jelentős eltérés okai rövid felsorolás jelleggel az alábbiakban foglalható össze (kft.és kht. cégformától független, teljes gazdasági évértékelést összesítetten készítettünk, támogatási évről ). - árbevételünk a gazdaságtalan tevékenységek felszámolásának megkezdése miatt elmaradt a tervezettől (6%). - export bevételünk a tervnél is jelentősebben nőtt. - pénzügyi helyzetünk jelentősen javult a tulajdonosi tőkejuttatás illetve a készleteink két éve tartó folyamatos tudatos csökkentése miatt. - bár jelentősen kisebb anyagfelhasználást terveztünk, a terv 76%-t használtuk fel, ami a már korábban is említett gazdaságtalan, csak a foglalkoztatás biztosítása miatt folytatott tevékenységek felszámolásának köszönhető. - az intézeti foglalkoztatás teljes újra gondolása, az új szabályzó környezethez alkalmazkodó kialakítása, a fejlesztő-felkészítő tevékenységben nem foglalkoztatható kollégák kiválása miatt, a foglalkoztatottak létszáma nem érte el a tervezettet, emiatt a bérköltségek csak 91%-os szintet értek el. - üzemi eredményünk a tervnél jobban alakult, nyugodt, kiegyensúlyozott gazdálkodás jelentő. - pályázatokkal elnyert pénzből régóta halogatott beruházásokat tudtunk megvalósítani, melyek munkahelymegtartó jellegűek voltak. - nagyon sok munkával, a változás éveként, nyugodt, kiegyensúlyozott évet zárunk. Szerződésben vállalt kötelezettségeinknek, illetve a rendeletek elvárásainak, igyekeztünk felkészült szakembereink segítségével megfelelni. Fontos előrelépés tapasztalható, a gazdasági célok mellet megjelenő egyéni törődés, odafigyelés eredményeképpen a képességek fejlődése terén. Ennek egyik eleme a minőségi tudat megjelenése, mely lehetővé teszi a komoly odafigyelést igénylő, minőségi
munkavégzés széleskörű vállalását a cégen belül. Az igényesség nem áll meg a munka elvégzésénél, hanem kiterjed a környezetre, a munkavégzőre, vagyis megjelenik az egyén fejlődése. Pályázatok A Munkaügyi Központok részéről megpályázott és elnyert támogatásokra a szerződések megkötésre kerültek az alábbiak szerint: Telephely megnevezése Beruházás megnevezése Támogatás Központi telephely Szociális blokk felújítása 41.082 e Ft Martfű I. I. sz. telephely felújítása 13.331 e Ft A kivitelezési munkák Martfű I-es telephely esetében augusztus 07-én, míg a Központ esetében szeptember 04-én megkezdődtek. Mindkét beruházás jelentős szervezési feladatot jelentett az érintett dolgozók szociális igényeinek kielégítése és a munkaszervezés területén. Martfű I-es telephelynél a következő munkák kerültek elvégzésre: teljes padozat csere, külső nyílászáró cserék, fűtés bővítése, klimatizálás, külső falszigetelés, nemesvakolat készítése, teherbejárat és belső aszfaltborítású út építése, valamint féltető készítése a tároló konténerek fölé; műhely-, étkező- és irodabútor csere, 1 db gyalogkíséretű targonca és hőkamrás zsugorfóliázó gép beszerzése; A Központ szociális blokkjainak kivitelezésénél a következő munkák kerültek elvégzésre: teljes víz- és szennyvíz hálózat cseréje; keringtetett melegvizes energiatakarékos rendszer kiépítése; elektromos hálózat felújítása, világító testek cseréje; komplett szellőzés kivitelezése; teljes padozat csere; teljes padozat- és fal burkoltok cseréje; külső- és belső nyílászárók cseréje; wc blokkok elrendezésének módosítása; szaniter berendezések cseréje; A munkák Martfű I-es telephely esetében október 31-re, míg a Központ szociális blokkjainak felújításánál november 25-re elkészültek. A Munkaügyi Központokkal az elszámolás megtörtént, az elnyert támogatás december 18-ig átutalásra került.
Közhasznú tevékenységgel összefüggő bevételek és ráfordítások Bevételek részletezése: 1.) Kézi szövött termék 976 2.) Seprű termékek 37.186 3.) Kefe termékek 136.735 4.) Papíripari termékek kiszerelése 99.366 5.) Sorkapocs szerelés 26.410 6.) Tollak szerelése 60.870 7.) Csomagolások 212.405 8.) Egyéb szerelési tevékenység 45.847 9.) Fémfeldolgozási termékek 58.193 10.)Műanyag termékek 8.291 11.)Hulladék visszamentés 2.542 12.)Termék feliratozás 66.183 13.)Doboz gyártás 2.438 14.)Kábelkorbács szerelés 358 15.)Egyéb termékek 7.870 Összesen 765.670 eft Kötségek részlezése: Anyag költség 590.605 Üzemanyag ktg 17.522 Energia ktg 38.447 Utazás, szállás, fuvar ktg 53.055 Bérleti, reklám ktg 39.987 Posta, telefon,szaklap 15.315 Egyéb igénybe vett szolg. 64.564 Hatósági díjak, illetékek 659 Bankköltség 6.929 Biztosítási díjak 2.940 Bér ktg 921.970 Személyi jellegű juttatások 109.244 Járulékok 314.812 Értékcsökkenési leírás 31.070 Összesen 2.207.119 eft
Létszám és kereseti adatok A 2006. gazdasági év mutatószámait FŐKEFE Kft + FŐKEFE Kht szinten együtt vizsgáltuk, a tervszámokkal történő összehasonlíthatóság és a 2006 évre igényelt támogatással történő elszámolás miatt. Eredménynek tekintjük, hogy a gazdálkodásunkat meghatározó támogatási rendszer változása és a társaság 2006. március 9-ei átalakulását követően létszám és bérgazdálkodásuk a korábbiakhoz hasonlóan kiegyensúlyozott maradt. Az intézményekkel társaságunk a kormányrendeletben szabályozottak szerint Együttműködési Megállapodást kötött. Társaságunk szociális foglalkoztatási engedély alapján külső foglalkoztatóként alkalmazza, a szakértői vélemény szerint fejlesztő-felkészítő foglalkoztatásra alkalmas és az intézmény által kijelölt ellátott személyeket. A foglalkoztatás munkatörvénykönyve alapján határozott idejű munkaszerződéssel részmunkaidőben történik. Társaságunk összesen 1 805 239 eft támogatást vett igénybe, melynek 53,4%-a bértámogatás volt. A bértámogatás összege 964 177 eft, amely a támogatott létszám csökkenése miatt elmaradt a tervezettől. Létszám: Társaságunknál a megváltozott munkaképességű munkavállalók létszámaránya 82,8 %. Az éves átlagos statisztikai állományi létszám tervhez képest 109 fővel csökkent, 92 %-ra teljesült, amely elsősorban az intézeti foglakoztatás átalakítása miatt következett be. A szellemi foglalkoztatottak létszáma az intézeti szociális foglalkoztatás személyi feltételeinek újraszabályozása miatt összességében 15 fővel növekedett. Létszámváltozások : Bér munkaviszonya megszűnt 254 főnek új munkaviszonyt létesítettünk 159 fővel. A tervezett 1 215 626 eft bértömeghez viszonyítva 1 115 591 eft bértömeget használtunk fel, amely tervezett bérszínvonalon számolva 0,2 % elmaradást mutat. A tervhez képest az összesen foglalkoztatottak átlagkeresete 99,8 %-ra, ezen belül a teljes munkaidős fizikaiak 99,4 %-ra a szellemiek 99,8%-ra teljesültek. A szellemi foglalkozásúak átlagkeresete az eredmény terhére, alapbéren felüli kifizetés miatt 103,8%-ra változott. Január 1-jétől végrehajtottuk a kötelező mértékű bérfejlesztést, ami elsősorban a fizikai teljesítménybéresek besorolási bérénél jelentett 9,12%-os bérfejlesztést. Július elsejétől végrehajtottuk a garantált bérminimumra való emelését is. A teljesítménybéresek kollektív szerződés szerinti kategória béreit 11,1%-ban emeltük. Társaságunk 8%-os általános bérfejlesztést tervezett, ami elsősorban a szellemi munkakörűeket és az időbéres fizikaiakat érintette. Ezt a bérfejlesztést gazdálkodásunk ismeretében március hónapban, január elsejétől visszamenőleg hajtottuk végre.