ELŐ TERJESZTÉS Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2011. február 28-i ülésére Tárgy: Zirc Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletének megalkotása Előadó: Ottó Péter polgármester Előterjesztés tartalma: rendelet-tervezet Szavazás módja: minősített többség Az előterjesztés készítésében részt vett: Pénzügyi Osztály Az előterjesztés előkészítésében közreműködnek: Ügyrendi és Civil Kapcsolatok Bizottsága, Emberi Erőforrás Bizottság, Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság, Intézményvezetők, Városüzemeltetési Osztály, Önkormányzati Iroda Láttam: dr. Árpásy Tamás jegyző
Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének /2011. (II.28.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91..(1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92/C. (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró (könyvvizsgáló) és a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92. (13) bekezdés e) pontjában meghatározott Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra, valamint Zirc Városi Önkormányzat fenntartásában lévő önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési intézményeire terjed ki. (2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételi és kiadási előirányzatokat, figyelemmel az önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szervek előirányzatainak megállapítására, a 2011. évi gazdálkodás főbb szabályaira. A költségvetés címrendje 2. Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 67..(3) bekezdésében foglaltak alapján az Önkormányzat költségvetésének címrendjét a rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg. A költségvetés célkitűzései 3. (1) Az Önkormányzat 2011. évi költségvetése célul tűzte ki a) az Önkormányzat által fenntartott intézmények üzemeltetését, működési feltételeik biztosítását, különös figyelemmel az észszerűen takarékos gazdálkodás követelményeire, b) az Önkormányzatra háruló szociálpolitikai feladatok ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését, c) az előző évről áthúzódó, továbbá a 2011. évben megvalósítandó fejlesztések pénzügyi fedezetének biztosítását, d) a fennálló hosszú távú kötelezettségek 2011. évi törlesztő részleteinek visszafizetését, a feladatellátás színvonalának emelése, továbbá a fejlesztés által megvalósuló jövőbeni működési megtakarítások érdekében az Önkormányzat lehetőségeit szem előtt tartva pályázati lehetőségek kiaknázását,
e) a kötvénykibocsátásból származó bevétel 2010. évi maradványának kötelezettségvállalással nem terhelt részének ésszerű, körültekintő felhasználását. Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek főösszege, a hiány mértéke 4. (1) a) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2011. évi költségvetését aa) 2 526 925 ezer forint költségvetési bevétellel, ab) 2 784 161 ezer forint költségvetési kiadással, ac) 257 236 ezer forint hiánnyal, ad) 242 000 ezer forint belső finanszírozási bevétellel (előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételével) ae) 50 000 ezer forint külső finanszírozási bevétellel, af) 34 764 ezer forint külső finanszírozási kiadással állapítja meg. b) az a) pontban foglaltaknak megfelelően az önkormányzat költségvetésének 2011. évi ba) bevételi főösszegét 2 818 925 ezer forintban, bb) kiadási főösszegét 2 818 925 ezer forintban az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel állapítja meg. c) Az Önkormányzat a mérlegegyezőséget külső finanszírozási forrás bevonásával állapítja meg. 5. (1) Az Önkormányzat 2011. évi bevételi főösszegének forrásonkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza. (2) Az Önkormányzat 2011. évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként a 4. melléklet, az önálló címeket alkotó intézmények bevételeit a 7. melléklet tartalmazza. (3) Az Önkormányzatot megillető 2011. évi normatív állami hozzájárulások jogcímenkénti részletezését a 3. melléklet mutatja be. 6. (1) A Képviselő-testület a 2011. évi kiadási főösszegén belül a a) működési kiadások előirányzatát 1 473 776 ezer forintban, b) felhalmozási kiadások előirányzatát 1 310 385 ezer forintban, c) fejlesztési célú finanszírozási kiadások előirányzatát 34 764 ezer forintban állapítja meg. 7. (1) A Képviselő-testület a 2011. évi működési kiadások előirányzatán belül a) a személyi juttatások előirányzatát 703 026 ezer forintban, b) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 184 844 ezer forintban, c) a dologi kiadások előirányzatát 457 557 ezer forintban, d) az egyéb működési kiadások előirányzatát 99 448 ezer forintban, da) a támogatásértékű működési kiadások előirányzatát 17 322 ezer forintban, db) az államháztartáson kívülre történő működési célú pénzeszközátadások előirányzatát 59 116 e forintban, dc) a társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatások, támogatások előirányzatát 23 010 ezer forintban, e) az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzatát 960 ezer forintban állapítja meg. 8. (1) A Képviselő-testület a 2011. évi felhalmozási kiadások előirányzatán belül a) a beruházási kiadások előirányzatát 1 170 296 ezer forintban, b) a felújítási kiadások előirányzatát 50 150 ezer forintban, c) az egyéb felhalmozási kiadások előirányzatát 10 916 ezer forintban, ca) támogatásértékű felhalmozási kiadások előirányzatát 2 678 ezer forintban,
cb) a fejlesztési hitelek 2011. évi kamatkiadásainak előirányzatát 8 238 ezer forintban állapítja meg. 9. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2011. évi működési kiadások előirányzatán belül a támogatási kölcsönök nyújtásának előirányzatát 300 ezer forintban állapítja meg. 10. (1) A Képviselő-testület a 2011. évi működési kiadások előirányzatán belül a) a működési céltartalékok előirányzatát 19 828 ezer forintban, aa) közfoglalkoztatásra képzett céltartalék előirányzatát 2 000 ezer forintban, ab) a KDOP-5.2.2/B "Integrált mikrotérségi alapfokú egészségügyi és szociális szolgáltató központok feljesztése" Benedek Elek Napköziotthonos Bölcsőde fejlesztésével összefüggésben felmerülő működési többletköltségek fedezetére képzett céltartalék előirányzatát 3 500 ezer forintban, ac) a Sportegyesületek támogatására irányuló céltartalék előirányzatát 500 ezer forintban, ad) a Civil Pályázati Alap céltartalék előirányzatát 500 ezer forintban, ae) a Veszprém Megyei Önkormányzat III. Béla Gimnázium, Művészeti Szakközépiskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény közös fenntartásával, továbbá a Bakonyi Természettudományi Múzeum Zirci Ciszterci Apátságban elhelyezett kiállítótér bérleti díjával kapcsolatos terhek közös viselése tárgyában képzett céltartalék előirányzatát 9 860 ezer forintban, af) a helyijárat 2011. évi üzemeltetési támogatására képzett céltartalék előirányzatát 2 000 ezer forintban, ag) a Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde zirci tagintézményénél a Bölcsőde fejlesztésével összefüggésben felmerülő működési többletköltségek fedezetére képzett céltartalék előirányzatát 1 468 ezer forintban, b) az általános tartalék előirányzatát 7 813 ezer forintban, ba) működési tartalék előirányzatát 7 813 ezer forintban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület a 2011. évi felhalmozási kiadások előirányzatán belül a) a felhalmozási céltartalékok előirányzatát 79 023 ezer forintban aa) a Csatorna céltartalék előirányzatát 27 643 ezer forintban, ab) a Pályázati Tartalék Alap céltartalék előirányzatát 33 013 ezer forintban, ac) a Környezetvédelmi Alap céltartalék előirányzatát 778 ezer forintban, ad) a Munkáltatói Lakásalap céltartalék előirányzatát 2 149 ezer forintban, ae) a Lakásalap céltartalék előirányzatát 15 440 ezer forintban állapítja meg. (3) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási céltartalékkal, valamint az általános tartalékkal való rendelkezést saját hatáskörben végzi, ezzel egyidejűleg előirányzatmódosítást is elrendel. 11. (1) Az Önkormányzat kiadási főösszegének kiemelt előirányzatonkénti megosztását az 5. melléklet, az önálló címeket alkotó intézmények kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti megosztását a 8. melléklet tartalmazza. (2) Az Önkormányzat önálló címeket alkotó intézményeinek felújítási és felhalmozási kiadásait célonként, illetve feladatonként a 6. melléklet mutatja be. 12. (1) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban és a hozzájuk kapcsolódó szöveges indokolást a 18. melléklet mutatja be. (2) Az Önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjainak, projektjeinek, továbbá ilyen jellegű önkormányzaton kívüli projektekhez történő hozzájárulások 2011. évi bevételi és kiadási előirányzatait a 19. melléklet tartalmazza. (3) Az Önkormányzat hitelállomány és adósságszolgálatának alakulását a 9. melléklet tartalmazza.
13. Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat 2011. évi költségvetését és az arról szóló határozatot a 17. melléklet tartalmazza. 14. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat a 2011. évi költségvetési hiánya belső finanszírozási forrásának előirányzatát 242 000 ezer forintban állapítja meg, mely teljes egészében felhalmozási célú. (2) A Képviselő-testület a felülvizsgált 2010. évi pénzmaradvány megállapításáról a zárszámadási rendelettel egyidejűleg dönt. A pénzmaradvány megállapításával egyidejűleg zárszámadási rendeletében állapítja meg a felhasználás szabályait, és ezt követően rendelkezik az Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletének módosításáról. 15. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2011. évi költségvetési létszámkeretét a 10. melléklet alapján 346 főben állapítja meg. (2) Az Önkormányzat 2011. évi közfoglalkoztatásához kapcsolódó létszámkeretet a 11. melléklet alapján 41 főben állapítja meg. 16. (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2011. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 13. melléklet szerint hagyja jóvá. (2) Zirc Városi Erzsébet Kórház-rendelőintézet 2011. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) A Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat 2011. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 15. melléklet szerint hagyja jóvá. 17. A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2011. évi tervét, illetve az ahhoz kapcsolódó szöveges indokolást a 20. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 18. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének felügyelete alatt működő, önálló címeket alkotó intézmények a rendes Képviselő-testületi ülések napjára az adósságállományuk összegéről és annak összetételéről kötelesek adatot szolgáltatni az Önkormányzat Jegyzője részére. 19. (1) Az Önkormányzat és az önálló címeket alkotó intézmények bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. 20. (1) A Polgármester az Országgyűlés kizárólagos költségvetési törvényben felsorolt -, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatról, továbbá az előirányzatok csökkentéséről a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni. A Képviselő-testület legalább április 30-i, június 30-i, szeptember 30-i, valamint december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. (2) Az Önkormányzat által fenntartott önálló címeket alkotó intézmények költségvetésük bevételi és kiadási előirányzatainak módosítása tárgyában az (1) bekezdésben meghatározott gyakorisággal költségvetési módosítási kérelemmel élhetnek a Képviselő-testület felé, melyet írásban juttatnak el a Polgármester részére. (3) Az Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletének módosítási rendjének részletes szabályairól külön Polgármesteri Utasítás rendelkezik.
(4) A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat egészéről, az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek a saját költségvetési előirányzataikról, azok módosításáról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. 21. (1) Az Önkormányzat által fenntartott önálló címeket alkotó intézmények rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzatfelhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) Az intézményi többletbevétel saját hatáskörben történő felhasználásának engedélyezése előirányzat módosítás formájában a Képviselő-testület hatásköre. (3) Az intézményi feladat elmaradásából származó kiadási megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. 22. (1) A működési céltartalékok között a Sportegyesületek támogatása kiadási előirányzat felhasználására Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének Emberi Erőforrás Bizottsága tesz javaslatot, amennyiben a Képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítását jóváhagyja. A bizottság által benyújtott javaslatok alapján a támogatási döntést - kiemelt figyelmet fordítva az ifjúsági sporttevékenységre, valamint a sporttevékenység eredményességére - a Képviselő-testület hozza meg, (2) A működési céltartalékok között a Civil Pályázati Alap kiadási előirányzat felhasználására Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének Ügyrendi és Civil Kapcsolatok Bizottsága tesz javaslatot, amennyiben a Képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítását jóváhagyja. A bizottság által benyújtott javaslatok alapján a támogatási döntést - azzal, hogy a pályázatok elbírálásánál elsőbbséget élveznek és kiemelten kezelendők azok a pályázatok, amelyek külső pályázatokhoz szükséges önerő kiegészítésére irányulnak, vagy ahol a pályázók önkormányzati támogatás igénybevétele nélkül külső támogatásra pályáztak - a Képviselő-testület hozza meg. Pénzgazdálkodásra, pénzellátásra vonatkozó szabályozások 23. Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek pénzellátásáról a Polgármesteri Hivatal köteles gondoskodni a költségvetési rendelet 16. mellékletét képező pénzellátási terv alapján. 24. Az Önkormányzat szabad pénzeszközeit a polgármester jogosult és köteles a legkedvezőbb betétben elhelyezni a kamatbevételek növelése érdekében. 25. A költségvetési szerv a szellemi és anyagi infrastruktúráját magáncélra, meghatározott feladat elvégzésére igénybevevő számára köteles térítést előírni a felhasználás, illetve az igénybevétel alapján felmerült közvetlen és közvetett költségek figyelembe vételével. A költségek és a térítés megállapításának rendjét és mértékét belső szabályzatban kell rögzíteni. 26. Az Önkormányzat által elnyert utófinanszírozott pályázatok esetében a polgármester jogosult a pályázatokkal összefüggésben felmerült, a pályázatban elszámolható kiadások teljesítéséről rendelkezni, a pályázati támogatás összegéhez való mielőbbi hozzáférés érdekében. 27. Amennyiben költségvetési év közben hitel felvételére van szükség, arról a Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság előzetes véleményezése alapján a Képviselő-testület dönt.
Az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséből nyújtott támogatásokkal kapcsolatos eljárásrendre vonatkozó szabályok 28. (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséből a) a 10. (1) bekezdés ac), illetve ad) pontjában nevesített céltartalék előirányzat, b) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületi, továbbá az állandó bizottságok nem képviselő tagjainak tiszteletdíj lemondásból eredő személyi juttatások, illetve munkaadókat terhelő járulékok előirányzat, c) egyéb, a Képviselő-testület által megjelölt előirányzat terhére nyújtható. 29. Támogatás kizárólag a Képviselő-testület döntése alapján folyósítható. 30. (1) Támogatás csak Támogatási Megállapodás alapján folyósítható. A megállapodásnak a feladat- és a pénzügyi teljesítéshez kapcsolódó időpontok megjelölésén túl ki kell térni az elszámolás módjára, tartalmára, határidejére, a feladat teljesítésének ellenőrzésére, a jogszerűtlen felhasználás esetén követendő eljárásra, a visszafizetési kötelezettségre. (2) Amennyiben a Támogatott nem bejegyzett civil- vagy sportszerveződés, úgy jogosult pénzügyi bonyolítót igénybe venni. Pénzügyi bonyolító a Polgármesteri Hivatal is lehet. (3) Valamennyi Támogatottnak a támogatás felhasználásáról el kell számolnia. Az a támogatott, aki számadási kötelezettségének teljes körűen nem tesz eleget, a további támogatásból kizárja magát. (4) A támogatás felhasználásának ellenőrzését, az elszámolást, illetve beszámoltatást folyamatosan kell elvégezni úgy, hogy az legkésőbb 2012. január 31-ig az megtörténjen. (5) A Támogatási Megállapodásban rögzített elszámolási határidőtől való eltérést különös esetben a Támogatott írásbeli kérelme alapján - a Polgármester engedélyezheti. (6) A Támogatott jogosult részben, vagy egészben lemondani a támogatásról, amennyiben az általa vállalt feladat objektív okból nem vagy csak részben valósítható meg. (7) Amennyiben a Támogatott az átvett támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, illetve elszámolási, beszámolási kötelezettségének kétszeri felszólítást követően sem tett eleget, az érintett összeget az önkormányzat költségvetési elszámolási számlájára köteles egy összegben visszafizetni. Ez esetben a támogatott a következő évben önkormányzati támogatásban nem részesülhet. 31. Az Áht. 15/A alapján a támogatásra vonatkozó adatokat Zirc Városi Önkormányzat a honlapján (www.zirc.hu) közzéteszi. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 32. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a szerv gazdálkodásának folyamatára (tervezés, végrehajtás, beszámolás) és sajátosságaira tekintettel köteles kialakítani, működtetni és fejleszteni a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés rendszerét. A FEUVE rendszert úgy köteles kialakítani, hogy az a megállapodás alapján gazdálkodási körébe tartozó részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervekre is kiterjedjen. Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a FEUVE rendszer működését az éves költségvetési beszámolókor értékeli.
Az önkormányzati biztos kirendelése, működése 33. Amennyiben az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveknél önkormányzati biztos kirendelésére már sor került és az önkormányzati biztos megbízásának ideje alatt a helyi önkormányzatnál a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. törvény alapján adósságrendezési eljárást kezdeményeztek akkor az önkormányzati biztos megbízását a megbízási szerződésben meghatározott időtartam letelte előtt meg kell szüntetni. Záró rendelkezések 34. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2011. évre vonatkozóan a köztisztviselői illetményalapot 38 650 forintban állapítja meg. 35. Az önkormányzat valamennyi költségvetési szerve a tárgyi eszközökről, valamint az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatos részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, ezért a leltározást 2004. évtől számítva kettő évenként hajtja végre. 36. (1) Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) Jelen rendelet hatályba lépésével hatályát veszti a Zirc Városi Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 21/2004.(V.24.) önkormányzati rendelet 85. (2) bekezdése. Zirc, 2011.. Ottó Péter polgármester dr. Árpásy Tamás jegyző A rendelet 2011.. napján lép hatályba. Zirc, 2011. dr. Árpásy Tamás jegyző
Indokolás Zirc Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletéhez Tisztelt Képviselő-testület! A Kormány ebben az évben 2010. október 30-án terjesztette az Országgyűlés elé a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló törvényjavaslatot. E törvényjavaslat a - 2010. évhez képest több szerkezeti átalakítást tartalmazott, de jelentős többletforráshoz nem juttatta az önkormányzatokat. A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló törvény végül 2010. december 23-án került elfogadásra. (2010. évi CLXIX. törvény a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2011. évi költségvetési koncepcióját a 2010. december 20-i ülésén (előző évi pénzmaradvány összegének figyelembe vételével) 81 085 e forintos hiánnyal hagyta jóvá a 306/2010.(XII.20.) számú határozatával. Az önkormányzat költségvetési rendelet-tervezetét a helyben képződő tervévi bevételek, ismert kötelezettségek, továbbá a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló CLXIX. törvény előírásait követve került összeállításra. A 2011. évi koncepció hiánya igen nagy feladat elé állította az önkormányzatot. Zirc Városi Önkormányzat az elmúlt években mindent megtett annak érdekében, hogy forráshiányos önkormányzat lévén éves költségvetését megfelelő szinten teljesíteni tudja, s ezáltal megfelelő színvonalú feladatellátás történhessen. Intézménystruktúrát alakított át, létszámleépítéseket hajtott végre, feladatátcsoportosításokat végzett e cél érdekében. Az önkormányzati intézmények minden vagyoni gyarapodásukat elősegítő pályázati lehetőséget megragadtak, takarékosan gazdálkodtak, maximálisan együttműködve a fenntartó önkormányzattal. De nézzük, hogyan is javítható egy önkormányzat költségvetésének egyensúlya? Bevételek körét bővíteni, összegüket növelni! Újabb bevétel növelési lehetőségeket kell felkutatni, élni kell azokkal az eszközökkel, melyeket a központi szabályozás az önkormányzatok kezébe ad annak érdekében, hogy törvény által előírt kötelező feladatait el tudja látni. Legkézenfekvőbb terület a helyi adók, különböző térítési díjak területe. Itt azonban nem szabad megfeledkeznünk a település lakosságának véges tűrőképességéről! Felülvizsgálni, kiadásokat csökkenteni! S tenni mindezt úgy, hogy az előző évi működés szinten tartása is évről-évre több forrást emészt fel, hiszen az önkormányzat is fogyaszt. Fűt, világíttat, étkeztet, gyógyít, tanít, nevel, stb. A jelenlegi gazdasági helyzetben évrőlévre nagyobb szociális jellegű előirányzatokkal kell terveznünk. A feladatellátás infrastruktúrájának karbantartása elmarad a mindennapi elengedhetetlen kiadások finanszírozásának terhe alatt. Pályázati források elnyerésével lehetőség nyílik a nagyobb felújításokra. A pályázatokat viszont le kell bonyolítani, finanszírozni kell, s ez csak tetézi a mindennapi likviditási problémákat. A költségvetés összeállítása során minden évben felmerül az önkormányzat által kötelezően ellátandó, illetve önként vállalt feladatok súlya, a kötelezően adandó, továbbá az adható
juttatások köre, kérdése, azok költségvetési kihatása. E megfontolásból került elfogadásra a 2010. évi összeg felében - a közalkalmazottak részére adható juttatások éves összege 85 709 forintban. A Tanuszoda működtetésére a Képviselő-testület 2011. május 31-ig vállalt kötelezettséget. Zirc Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletének megalkotását megelőzte a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulás, illetve a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulás (Zirc város, Bakonybél, Pénzesgyőr, Lókút és Olaszfalu községek), valamint a Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet (Zirc Városi Önkormányzat, Veszprém Megyei Önkormányzat) 2011. évi költségvetésének elfogadása. A Képviselő-testület 2010. január 31-i ülésén a 4/2011.(I.31.) számú határozatával a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulás, a 3/2010.(I.31.) számú határozatával a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulás, a 7/2011.(I.31.) számú határozatával pedig a Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet 2011. évi költségvetését hagyta jóvá, kötelezettséget vállalva arra, hogy fent említett intézményi költségvetéseket az Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletébe változatlan formában építi be. Mindezek alapján a 2011. évi költségvetési javaslat a következők szerint alakul: Költségvetési bevételek A költségvetés bevételi főösszege: 2 818 925 e forint Működési bevételek Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételeken belül a föld- és helyiségbérletből származó bevételek, a közterület foglalásból származó bevételek 2010. évi teljesítési adatokat tekintve kedvezően alakultak. E bevételi előirányzatok a hatályos szerződések, megállapodások, felülvizsgált önkormányzati rendeletek alapján kerültek megállapításra. Az intézményi működési bevételek alakulása a 2010. évi eredeti előirányzatokhoz képest jelent előterjesztésben az alábbiak szerint alakul: 2010. évi eredeti 2011. évi eredeti Változás 2011/2010 Polgármesteri Hivatal 20 305 22 599 1,11 Intézmények 98 358 105 947 1,07 Összesen: 115 854 128 546 1,10 Önkormányzat költségvetési támogatása A helyi önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások normatív állami hozzájárulásának, támogatásának jogcímei a jogosultság feltételei a költségvetési törvény 3-8. számú mellékleteiben szerepelnek. Ezek az előző évivel hasonló szerkezetben tartalmazzák a normatív, valamint a felhasználási kötöttséggel járó normatív állami hozzájárulás és normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadó jogcímeit, összegeit, valamint a helyi önkormányzatok működőképességének megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásokat, központosított előirányzatokat, a helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó megosztásának részletes szabályait és összegeit. Ebben az évben a költségvetés készítése
során a közoktatással kapcsolatos normatív állami támogatások meghatározásához a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetésről szóló 2009. évi CXXX. törvény, valamint a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény előírásait párhuzamosan kellett figyelembe venni. A támogatások rendszerében bekövetkezett önkormányzatunkat érintő változásokból néhány dolgot fontosnak tartok kiemelni. A települési önkormányzatok általános feladataihoz kapcsolódó, lakosságszámhoz kötött normatív állami támogatások esetében - melyben összevonva jelentkezik az üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatok támogatása növekedés tapasztalható az előző évhez képest. A fajlagos összeg 1 947 forintról 2 769 forintra emelkedett. A körzeti igazgatási feladatok ellátásához, a körjegyzőség működtetéséhez kapcsolódó támogatásokhoz kapcsolódó fajlagos összegekben nem történt változás, kivéve a gyámügyi igazgatási feladatok tekintetében, ahol az előző években az ellátási körzet lakosságszáma alapján volt jogosult önkormányzatunk támogatásra, ebben a törvényjavaslatban viszont a gondnokoltak száma a támogatás alapja. Jogcím 2009. évi CXXX. törvény szerint Fajlagos összeg (forintban) 2011. évi CLXIX. törvény szerint Okmányirodák működése és gyámügyi igazgatási feladatok Alap-hozzájárulás 3 000 000 3 000 000 Okmányiroda működési kiadásai 276 276 Gyámügyi igazgatási feladatok 229 28 600 Építésügyi igazgatási feladatok Alap-hozzájárulás 56 56 Kiegészítő hozzájárulás 7 729 7 729 Körjegyzőség működése 253 530 253 530 A lakott külterülettel kapcsolatos feladatok ellátásához kötődő támogatás fajlagos összegében nem történt változás. A fajlagos összeg 2 612 forint/fő. Az üdülőhelyi feladatokhoz fűződő támogatás fajlagos összege 1,5 forint idegenforgalmi adóforintonként. Fent felsorolt támogatások többsége lakosságszámhoz kötött. A tervezés mindig a megelőző év január 1-i kiközölt lakosságszám alapján történik. Ezen támogatásokból származó bevételekre nincs jó hatással Zirc Város lakosságszámának folyamatos csökkenése sem. A bölcsődei ellátással kapcsolatos állami támogatás fajlagos összegében sem következett be változás. (494 100 forint/fő) A közoktatási alap-hozzájárulások vonatkozásában jelenleg is érvényes a 8/12-es 4/12-es megosztás esetén a két költségvetési törvényből történő támogatás-számítás. Előző évek tendenciája: - A fajlagos összegű támogatást felváltotta a teljesítményarányos finanszírozás. (Előnybe kerültek azok a települések, akiknek jobb volt a kihasználtságuk.)
- Kibővítették a teljesítményarányos finanszírozást az alapfokú művészetoktatásra, illetve a napközire is. - Ezután elkezdett csökkenni a teljesítménymutatóhoz kapcsolódó összeg. (2 550 000 2 540 000 2 350 000 forint/teljesítménymutató) A közoktatási alap-hozzájárulásokhoz kapcsolódó támogatások 8/12-ed része, illetve a 4/12- ed része is 2 350 000 forintos összeggel kalkulálódnak. A közoktatási kiegészítő hozzájárulások rendszere átalakult az előző évhez képest. A sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók nevelése, oktatása jogcím esetében a 2011/2012. nevelési év, illetve tanév tekintetében emelkedett a támogatás fajlagos összege. Új elemként jelenik meg a korábban központosított támogatásként létező, pályázati úton igényelhető szakmai, informatikai fejlesztési feladatok támogatása. Kedvezőtlen változás viszont, hogy az óvodai nevelésben résztvevő gyermekek után a támogatás nem igényelhető. A szociális juttatások tekintetében az óvodában, iskolában szerezett kedvezményes étkeztetés esetében a fajlagos összeg 3 000 forintos emelkedése látszik. Megszűnt a tanulók tankönyvellátásához kapcsolódó általános hozzájárulás (1 000 forint/fő) 12 000 forintra emelkedett viszont a tanulók ingyenes tankönyvellátásához kapcsolódó támogatás fajlagos összege. Összehasonlítás: 2010. évi eredeti 2011. évi eredeti Változás 2011/2010 Normatív állami hozzájárulás 303 665 315 135 1,04 Normatív módon kötött 2 700 5 967 2,21 Egyes jövedelempótló támogatások 0 0-2011. évre vonatkozóan a normatív állami hozzájárulások, illetve a normatív módon kötött támogatások előirányzata emelkedett. Ennek oka egyrészt új támogatási jogcímek megjelenése, - melyeket korábban pályázati úton realizálhatott az önkormányzat - másrészt egyes fajlagos támogatási összegek enyhe emelkedése. Az egyes jövedelempótló támogatások előirányzatának tervezése során tovább folytatódik a 2010. évben már alkalmazott új költségvetési szemlélet. 2011. évben is nettó módon kerültek megtervezésre a társadalom- és szociálpolitikai juttatásokkal kapcsolatos előirányzatok, azaz csak az önkormányzat által biztosítandó önrészek előirányzatai szerepelnek a kiadások között. A költségvetési támogatások előirányzatai között felhalmozási célú költségvetési támogatás nem szerepel. Sajátos működési bevételek A személyi jövedelemadó bevételeket összességében 10 989 e forinttal alacsonyabb összegben tervezhettük a 2010. évi eredeti előirányzathoz képest. Ez alapvetően két tényezőre vezethető vissza. Egyrészt jelentős csökkenés tapasztalható a személyi jövedelemadó helyben maradó részének előirányzata tekintetében (7 017 e forint),
továbbá a jövedelemkülönbség mérséklése előirányzat megállapításánál alkalmazandó településtípusonként meghatározott értékhatár lakosonként 1 676 forinttal csökkent. Helyi adók tekintetében bevételünk összességében 1 373 e forinttal alacsonyabb összegben tervezett a 2010. évi eredeti előirányzatnál. Itt említeném meg, hogy az építményadó, illetve a telekadó bevételek előirányzatának 20 %-a a felhalmozási költségvetés bevételei között került figyelembe vételre. Átvett pénzeszközök A működési célra átvett pénzeszközök között egyrészt Eplény Községtől a körjegyzői feladatok ellátásáért, másrészt a Zirc és Környéke Közoktatási Társulások kapcsán a társult önkormányzatoktól, illetve a Többcélú Kistérségi Társulástól közoktatási társulások, illetve mozgókönyvtári feladatok ellátása miatt - átvett pénzeszköz, valamint a Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat általános működésének 2011. évi támogatása került megtervezésre. Itt szerepel továbbá az önkormányzat által kifizetett közlekedési támogatás 100 %-os térítése. Itt kerültek előirányzatosításra azon állami támogatások is, melyek viszonylag pontosan kalkulálhatóak, de eredeti előirányzatként önkormányzatunk nem szerepeltetheti őket. Ezek a Prémium évek program bevételei, a helyi közforgalmú közlekedési támogatására igényelt előleg. E bevételi jogcím esetében kerültek előirányzatosításra az előző éveket érintő, de 2011. évben realizálódó bevételek, úgymint a 2010. szeptember 1. napjától 2010. november 30. napjáig tartó közfoglalkoztatás december hónapban igényelt támogatása, illetve a Magyar Államkincstár 2009. évet érintő felülvizsgálatából eredő többlettámogatás. A felhalmozási célra átvett pénzeszközök között egyrészt a csatorna másrészt a gáz érdekeltségi hozzájárulás került megtervezésre. Veszprém Megyei Önkormányzat, valamint Zirc Városi Önkormányzat között 2008. február 29-én intézményfenntartó társulási megállapodás jött létre, amelyet mind a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése, mind az önkormányzat Képviselő-testülete határozattal hagyott jóvá. Társulási Megállapodásban Veszprém Megyei Önkormányzat, valamint önkormányzatunk kötelezettséget vállalt arra, hogy Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet részére külön megállapodás alapján, a 2007. december 31-ei állapot szerinti 60 napon túli, 40.000.000.- Ft-ot meghaladó adósságállománya mértékéig 50-50%-ban, visszafizetési kötelezettséggel ideiglenesen átadott pénzeszközt biztosítanak. Így Zirc Városi Önkormányzat a 20/2008.(II.11.) Kt. számú határozatával 6.158.440 forintot adott át az Intézmény részére. Ezen átadott pénzeszköz visszafizetésének első üteme került megtervezésre 2011. évben 3 079 e forint összegben. Itt kerültek előirányzatosítása továbbá a korábbi években elnyert pályázati támogatások várhatóan 2011. évben realizálódó összegei az alábbi bontásnak megfelelően: Előirányzat Program, projekt megnevezése (e forintban) LEADER Műemlék építmények megóvása-felújítása 31 759 KDOP-5.2.2/B "Integrált mikrotérségi alapfokú egészségügyi és szociális szolgáltató központok feljesztése"benedek Elek Napköziotthonos Bölcsőde fejlesztése 51 932 TIOP-1.1.1. "A pedagógiai, módszertani reformot támogató informatikai infrastruktúra fejlesztése" IKT eszközfejlesztés a Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskolában 28 160
KDOP-3.1.1/C "Kistelepüléseken településkép javítása" "A Rákóczi tér rendezése és a téren található Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház homlokzat felújítása 100 000 KDOP-2.1.1/B "A régió arculatát meghatározó integrált és tematikus vonzerő-fejlesztések támogatása" Zirc a Bakony fővárosa-komplex, látogatóbarát turisztikai kínálat kialakítása a Ciszterci Apátságban és a város főterén 73 953 KEOP-7.2.4.0/B "Szennyezés lokalizációja települési szilárd hulladék lerakók területén" Zirc város területén lévő települési 39 973 szilárd hulladék-lerakó, mint szennyező forrás, és a lerakó által okozott szennyezés megszűntetése TIOP-2.1.3 Aktív kórházi ellátásokat kiváltó járóbeteg szolgáltatások Zirc Városi Erzsébet Kórház- és Rendelőintézet új, 717 535 emelt szintű (R1) járóbeteg szakrendelőjének kialakítása Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek között egyrészt ingatlanok értékesítéséből származó bevételek, a kötvénykibocsátásból származó forrás befektetéséből keletkező bevételek, valamint a csatorna bérleti díj kötelező amortizáció bevétele kerültek beállításra. Ez a Veszprém és Térsége Szennyvízelvezetési és kezelési Önkormányzati Társulás Díjpolitikájában meghatározottak szerint került megállapításra, mely szerint a régi vagyon utáni amortizáció ami a teljes 95 forint/m 3 amortizáció 61 %-a az önkormányzatnál jelentkezik bérleti díj formájában. Ez az összeg céltartalékként elkülönítésre kerül, felhasználása kötött. adatok e forintban Ingatlanértékesítések 17 880 Pénzügyi befektetések bevételei 4 033 Csatorna (kötelező amortizáció) 11 310 Finanszírozási bevételek A mindenkori működéshez elengedhetetlen likvid hitel 50 000 e forintos összegben került beállításra. A Képviselő-testület a 244/2010.(XI.2.)Kt. számú határozatában döntött a folyószámla-hitelkeret szerződés meghosszabbításáról. A helyi önkormányzat az Ötv. 88. -ában leírt szabályok szerint vehet fel hitelt, melynek fedezetéül önkormányzati törzsvagyon és a normatív állami hozzájárulás, személyi jövedelemadó nem használható fel. A költségvetési évben vállalható adósságot keletkeztető kötelezettség felső határa a korrigált saját folyó bevétel. A rövid lejáratú kötelezettségek (tőke és kamattörlesztések) adott évre eső részével csökkentett saját folyó bevétel éves előirányzatának 70 %-a. Önkormányzatunk 2011. évben nem tervezi további hitel felvételét, ennek tükrében az önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettség-vállalásának (hitelképességének) felső határa az alábbiak szerint alakul 2011. évben:
Megnevezés Összeg (adatok ezer forintban) Helyi adóbevétel (gépjárműadóval együtt) 290 519 Kamatbevétel 2 000 Egyéb sajátos bevétel 7 464 299 983 Korábbi évek kötelezettségei: Hiteltörlesztés 9 476 Kötvény tőketörlesztése 25 288 Folyószámlahitel 50 000 Kamatfizetés 11 588 Adósságszolgálat összesen: 96 352 Korrigált saját folyó bevétel 203 631 Korrigált saját folyó bevétel 70 %-a 142 542 Előző évi pénzmaradvány 2011. évre csak fejlesztési célú pénzmaradvánnyal terveztünk. Ennek összege 242 000 e forintban került előirányzatosításra. Az előző évi pénzmaradvány főbb elemei: Megnevezés Összeg (e forintban) Munkáltatói lakásalap 2 149 Lakásalap 15 440 Bölcsőde előleg 27 963 Csatorna tartalék 23 252 Olaszfalu iskola felújítás 9 301 Kórház pénzeszköz átadás (TIOP) 30 000 Kötvénykibocsátás maradványa 136 604 Környezetvédelmi Alap 778
Költségvetési kiadások A költségvetés kiadási főösszege: 2 818 925 e forint Működési kiadások Működési kiadások tekintetében az előterjesztés egyrészt az intézmények által benyújtott, másrészt a Polgármesteri Hivatal igényeinek, illetve lehetőségeinek megfelelően került összeállításra. A személyi juttatások tekintetében 2011. évre 12 havi illetménnyel számoltunk. Figyelembe vettük a minimálbér emelkedés, továbbá a soros lépések hatásait. A munkaadókat terhelő járulékok tervezésekor a hatályos jogszabályi előírások kerültek figyelembe vételre. A személyi juttatások tervezésénél nem kis fejtörést okozott a munkáltató által kötelezően adandó, illetve közalkalmazottak esetében - adható juttatások rendszerének átalakítása. A 2011. évi költségvetés a Polgármesteri Hivatal esetében a Cafeteria keret a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény 49/F. (4) bekezdésében meghatározott kötelező minimum feltételek alapján került megállapításra, figyelemmel a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény 59. (3) bekezdésére. (Ez a mindenkori köztisztviselői illetményalap ötszöröse, ami éves szinten bruttó 194 000 forint) A közalkalmazottak részére adható juttatások éves összege egységesen került megállapításra Ez a bruttó keret 85 709 forint dolgozónként. A dologi kiadások tekintetében a 2010. évi eredeti előirányzatok kerültek beállításra. A működési célra átadott pénzeszközök előirányzata az alábbi tételekből tevődik össze: Megnevezés Összeg (ezer forintban) Megjegyzés Sportpálya üzemeltetés 1 300 - BÖSZ+ZKTT tagdíj 1 331 - Zirc Kistérségi Szociális Szolgáltató - 7 000 Központhoz történő hozzájárulás Háziorvosi ügyeleti díj 5 202 - Tűzoltó Köztestületnek átadott pe. 1 706 - Városüzemeltetési Nonprofit Kft. támogatása (Tanuszodával együtt) 55 159 - Helyijárat üzemeltetési támogatás 741 304/2010.(XII.20.)Kt. hat. ZNNÖ-nek átadott pénzeszköz 710 - Polgármesteri Hivatal összesen: 73 149 - ZNNÖ 210 - Zirc Városi Erzsébet Kórház-RI. 3 079 - Mindösszesen: 76 438 -
A társadalom és szociálpolitikai juttatások, kölcsönök tekintetében önkormányzatunk az alábbi előirányzatokkal kalkulál 2011. évre: Megnevezés Tervezett összeg (e forintban) Aktív korúak rendsz.szoc.segélye 900 Rendszeres szociális segély 150 Bérpótló juttatás 3 000 Időskorúak járadéka 80 Átmeneti szociális segély 1 500 Temetési segély 400 Közgyógyellátás 250 Ápolási díj 12 280 Rendkívüli gyermekvédelmi támog. 2 500 Közlekedési támogatás 700 Lakásfenntartási támogatás 900 Köztemetés 300 Kamatmentes kölcsön 300 Adósságcsökkentési támogatás 200 Középiskolai tanulmányi ösztöndíj 360 Bursa Hungarica 600 Összesen: 24 270 E kiadási jogcímek 2011. évi tervezése - a korábbiakban már említettek alapján - nettó módon történt, tehát fenti táblázat e kifizetési jogcímek önkormányzat által biztosítandó önrészeit tartalmazza. A működési tartalékok között kerültek megtervezésre az alábbiak: Megnevezés Összeg (ezer forintban) Céltartalékok Sportegyesületek támogatása 500 Civil pályázati alap 500 Közfoglalkoztatás 2 000 Helyijárat üzemeltetés 2 000 MÖK igény 9 860 Oktatási infrastruktúra fejlesztés (Bölcsőde) 3 500 Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde 1 468 Céltartalék összesen: 19 828 Általános tartalék Működési tartalék 7 813 Általános tartalék összesen: 7 813 A közfoglalkoztatás korábbi rendszerét 2011. évtől kezdődően a Nemzeti Közfoglalkoztatás Programja váltotta fel. Így az eddig felülről nyitott támogatási keret összege maximálva lett, ezáltal önkormányzatunknak egy adott éves előirányzatból kell az éves közfoglalkoztatást
megoldania. E támogatási kerethez igazodva 2 000 e forintos önrész került előirányzatosításra. A Veszprém Megyei Önkormányzat vezetése 2011. január első napjaiban megkereste önkormányzatunkat, a III. Béla Gimnázium, Művészeti Szakközépiskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény, valamint a Bakonyi Természettudományi Múzeum fenntartási terheinek megosztása tárgyában. A Megyei Önkormányzat igénye a Gimnázium esetében a saját bevételekkel, valamint a normatívával le nem fedett rész 50 %-a, a Múzeum tekintetében pedig az Apátság épületében elhelyezett kiállítótér után fizetett bérleti díj 50 %-a. Az egyeztetések jelenleg folyamatban vannak, éppen ezért került e tétel a céltartalékok között megtervezésre. Felhalmozási kiadások A felhalmozási kiadások között az alábbi tételek kerültek megtervezésre: Fejlesztési feladat megnevezése Beruházás Felújítás Felh-i célra átadott pe. Olaszfalui Általános Iskola felújítása 9 301 Zirc belterületi felszíni csapadékvíz elvezetés felülvizsgálata 6 919 Mentálhigiénés és Ifjúsági Központ tetőtéri fűtés 752 Veszprém és Térsége szennyvíz (II.ütem) 2 678 LEADER Műemlék építmények megóvása-felújítása 40 849 KDOP-5.2.2/B "Integrált mikrotérségi alapfokú egészségügyi és szociális szolgáltató központok feljesztése"benedek Elek Napköziotthonos Bölcsőde 86 540 fejlesztése TIOP-1.1.1. "A pedagógiai, módszertani reformot támogató informatikai infrastruktúra fejlesztése" IKT eszközfejlesztés a Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskolában 28 160 KDOP-3.1.1/C "Kistelepüléseken településkép javítása" "A Rákóczi tér rendezése és a téren található Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház homlokzat felújítása 113 086 KDOP-2.1.1/B "A régió arculatát meghatározó integrált és tematikus vonzerő-fejlesztések támogatása" Zirc a Bakony fővárosa-komplex, látogatóbarát turisztikai kínálat kialakítása a Ciszterci Apátságban és a város főterén 88 719 KEOP-7.2.4.0/B "Szennyezés lokalizációja települési szilárd hulladék lerakók területén" Zirc város területén lévő települési szilárd hulladék-lerakó, mint szennyező forrás, és a lerakó által okozott szennyezés megszűntetése 39 973 TIOP-2.1.3 Aktív kórházi ellátásokat kiváltó járóbeteg szolgáltatások Zirc Városi Erzsébet Kórház- és Rendelőintézet új, emelt szintű (R1) járóbeteg szakrendelőjének kialakítása 806 147 Összesen: 1 170 296 50 150 2 678 E tételeket elfogadott Képviselő-testületi határozatok, megkötött Támogatási Szerződések adatai alapján terveztük.
Felhalmozási tartalékok között kerültek megtervezésre az alábbi tételek: Finanszírozási kiadások Megnevezés Összeg (ezer forintban) Munkáltatói lakásalap 2 149 Lakásalap 15 440 Csatorna tartalék 27 643 Pályázati Tartalék Alap 33 013 Környezetvédelmi Alap 778 Összesen: 79 023 Fejlesztési hitelek törlesztésére a 2011. évi költségvetésben 34 764 e forint került beállításra. A hitelek, illetve a kötvény törlesztése 2011. évben várhatóan a következőképp alakul: adatok e forintban Kötvény* 25 288 A hitelcél (csatorna) 4 832 B hitelcél (út) 3 484 Közkincs hitel 1 160 Összesen: 34 764 * A kötvénykibocsátással kapcsolatos türelmi idő 2010. december 31-én járt le. A forintban meghatározott tőketörlesztést a 114 948 CHF-os fizetési kötelezettség és 220 HUF/CHF árfolyammal kalkuláltuk.
A költségvetés összeállításának megalapozottsága A Képviselő-testület az alábbi önkormányzati rendeleteket vizsgálta felül a költségvetés összeállítását megelőző időszakban: Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a személyes gondoskodást nyújtó ellátások térítési díjai megállapításának szabályairól szóló önkormányzati rendelete, a Zirc Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalában foglalkoztatott köztisztviselőket megillető szociális, jóléti és egészségügyi juttatásokról szóló önkormányzati rendelete, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a város közszolgálatában álló hivatások képviselőinek kitüntetéséről szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzati tulajdonú víziközműből szolgáltatott ivóvízért, valamint az önkormányzati vízi-közmű által biztosított szennyvízelvezetésért, szennyvíztisztításért és kezelésért fizetendő díjakról szóló önkormányzati rendelete, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének Zirc Városi Önkormányzat által fenntartott nevelési és oktatási intézményekben alkalmazandó intézményi térítési díjakról szóló önkormányzati rendelete, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a gyermekek védelméről szóló rendelete, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a helyi közművelődési feladatok ellátásáról szóló önkormányzati rendelete, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a helyi adókról szóló önkormányzati rendelete, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a menetrend szerinti helyijáratú autóbusz közlekedés szolgáltatási díjairól szóló önkormányzati rendelete, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a közterületek tisztántartásáról és a települési szilárd hulladékkal kapcsolatos közszolgáltatásról szóló önkormányzati rendelete, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a lakások bérletére, valamint az elidegenítésükre vonatkozó egyes szabályokról szóló 1993. évi LXXVIII. törvény végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelete, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodás szabályairól szóló önkormányzati rendelete, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a közterületek használatáról szóló önkormányzati rendelete.
Jelen előterjesztés elválaszthatatlan részét képezik (a rendelet szövegében nem nevesítve) az alábbi mellékletek: 22. melléklet Könyvvizsgálói jelentés Zirc Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetéséhez kapcsolódó 23. melléklet 2011. január 20-én 15 órai kezdettel tartott intézményvezetői értekezletről készült Feljegyzés 24. melléklet A Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság véleménye 25. melléklet Egyéb bizottsági állásfoglalások
Összegzés Zirc Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetési bevételeinek előirányzata jelen rendelettervezet szerint 2 526 925 e forint, költségvetési kiadásainak előirányzata pedig 2 784 161 e forint összegben került megállapításra. A tárgyévi bevételek és kiadások egyenlegeként a 2011. évi költségvetés hiánya 257 236 e forint. A hiány finanszírozására belső finanszírozási forrásként az előző évi fejlesztési pénzmaradvány 242 000 e forintos összege került beállításra. Külső finanszírozására a folyószámlahitel 50 000 e forintos előirányzata szolgál. Finanszírozási kiadásként jelenik meg az előző években felvett fejlesztési hitelek, kibocsátott kötvény 2011. évben esedékes tőketörlesztései. Ezek előirányzata 34 764 e forint. Az önkormányzat 2011. évi költségvetésének főösszege 2 818 925 e forint. 2011. évben a Működési költségvetés főösszege 1 473 776 e forint, míg a Felhalmozási költségvetés főösszege 1 345 149 e forint. Működési területen továbbra is fontos a fegyelmezett, felelős gazdálkodás, az önkormányzati kötelező feladatellátás megfelelő színvonalú ellátása, az önként vállalt feladatokhoz kapcsolódó kiadások folyamatos kontrollálása. A felhalmozási költségvetés önkormányzati költségvetésen belüli közel 50 %-os aránya nagy kockázatot hordoz magában. Alapvető fontosságú a fejlesztési költségvetés forrásainak különösen az ingatlanértékesítés bevételeinek realizálása, az áthúzódó és újonnan induló fejlesztések tervszerű megvalósítása, a fennálló hosszú távú kötelezettségek 2011. évi törlesztő részleteinek határidőben történő visszafizetése. A 2011. évi költségvetés végrehajtása során, végrehajtása érdekében elengedhetetlen az együttműködés, együtt gondolkodás a döntéshozó testület, az önkormányzat által fenntartott intézmények vezetése, dolgozói, valamint a település valamennyi lakosa között. Zirc, 2011. február Ottó Péter polgármester
ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK MÉRLEGE 2011. ÉVBEN 1. melléklet a /2011.( )önkormányzati rendelethez adatok ezer forintban Megnevezés 2009. évi 2010. évi 2010. évi 2010. évi 2011. évi Megnevezés 2009. évi 2010. évi 2010. évi 2010. évi 2011. évi teljesítés eredeti ei. hatályos ei. várható eredeti ei. teljesítés eredeti ei. hatályos ei. várható eredeti ei. I. Működési célú bevételek I. Működési célú kiadások 1.) Saját bevételek 392 157 357 383 380 587 388 227 353 135 1.) Intézményi kiadások 998 030 1 027 290 1 162 428 1 108 047 1 048 936 2.) Átvett pénzeszközök és visszatérítések 137 991 126 872 158 367 184 449 135 236 2.) Polgármesteri Hivatal kiadásai 332 431 291 442 375 802 351 413 299 070 Ebből: - Intézmény 3 776 0 3 310 18 174 0 3.) Működési célú támogatás Polgármesteri Hivatal 134 215 126 872 140 176 166 275 135 236 ( intézmények nélküli) 122 141 88 985 132 844 132 852 97 419 3.) Átengedett bevételek 209 315 220 292 221 468 226 576 217 853 4.) Céltartalékból működésre 0 23 790 1 163 0 19 828 4.) Állami hozzájárulás, támogatás 401 799 306 931 427 850 427 850 321 102 5.) Általános tartalék 0 7 872 24 252 0 7 813 5.) TB-től átvett pénzeszköz 379 554 379 167 467 025 467 025 396 450 6.) Kisebbségi Önkormányzat 1 742 1 266 2 411 1 425 710 6.) Hitel, kötvény 18 813 50 000 50 000 39 714 50 000 Működési célú kiadások összesen: 1 454 344 1 440 645 1 698 900 1 593 737 1 473 776 7.) Előző évi pénzmaradvány 22 757 0 40 517 40 517 0 II. Felhalmozási célú kiadások Működési célú bevételek összesen: 1 562 386 1 440 645 1 745 814 1 774 358 1 473 776 1.) Fejlesztési célú támogatás 42 796 24 003 61 146 41 334 2 678 II. Felhalmozási célú bevételek ebből: - felújítás 4 850 0 3 200 2 450 0 1.) Saját bevételek 43 780 23 273 23 273 18 213 46 581 fejlesztés 37 946 24 003 57 946 38 884 2 678 2.) Átvett pénzeszközök és visszatérítések 30 401 577 322 188 448 187 909 1 056 568 2.) Beruházás 53 883 647 237 361 372 247 547 1 170 296 Ebből: - Intézményi 140 0 4 769 4 769 0 ebből: intézményi 33 950 0 64 159 48 639 0 Polgármesteri Hivatal 30 261 577 322 183 679 183 140 1 056 568 3.) Felújítás 61 548 26 874 36 599 31 804 50 150 3.) Átengedett bevételek 0 0 0 0 0 ebből: intézményi 1 320 0 0 0 0 4.) Állami hozzájárulás, támogatás 30 951 0 24 245 24 245 0 4.) Céltartalék 0 122 620 110 518 0 79 023 5.) Hitel, kötvény, kölcsön 0 0 0 0 0 5.) Általános tartalék 0 0 3 380 0 0 6.) Előző évi pénzmaradvány 298 639 242 775 313 234 294 911 242 000 6.) Hitel 9 475 15 224 15 224 14 953 34 764 Felhalmozási célú bevételek összesen: 403 771 843 370 549 200 525 278 1 345 149 7.) Kamat 8 507 7 412 7 875 5 702 8 238 Felhalmozási célú kiadások összesen: 176 209 843 370 596 114 341 340 1 345 149 MINDÖSSZESEN: 1 966 157 2 284 015 2 295 014 2 299 636 2 818 925 MINDÖSSZESEN: 1 630 553 2 284 015 2 295 014 1 935 077 2 818 925