Dombóvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének a 39/2004.(VII.5.) sz. rendelettel módosított 19/2001.(V.2.) sz. rendelete az önkormányzati kincstár működéséről 1 Dombóvár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. 16. (1) bekezdésében biztosított jogkörében az alábbi rendeletet alkotja. 1. A rendelet kiterjed a felügyeleti szervi támogatásban részesülő intézmények teljes körére. 2. 1) Dombóvár Város Önkormányzata a felügyelete alá tartozó intézményeit a Polgármesteri Hivatalon keresztül önkormányzati kincstár rendszerben finanszírozza. 2) Az önkormányzati kincstár körbe tartozó költségvetési szerv részére az önkormányzati finanszírozás rendelkezésre bocsátása előirányzat felhasználási keret (limit) meghatározásával történik. 3) A képviselő-testület által az éves költségvetésben meghatározott, a TÁH különbözettel csökkentett havi limit összegét az intézmények lehívhatják a Polgármesteri Hivatal költségvetési elszámolási számlájáról, amennyiben a saját bevételük nem fedezi a felmerült kiadásokat. 3. 1) A limit ütemezését a polgármester, vagy az általa felhatalmazott személy állapítja meg. A költségvetési rendeletben előírt támogatási rendtől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén lehet. Ha a rendkívüli kifizetésre a havi limit nem elegendő, az intézmény a soron kívüli felhasználást az esedékesség előtt 3 munkanappal írásban jelzi a Polgármesteri Hivatalnak. Az utalványozásra jogosultak a támogatás időarányos mértékét meghaladó összeg igénybevételét és elszámolását engedélyezhetik és egyidejűleg intézkednek az OTP Rt. felé a limit emeléséről. 1 Módosította a 39/2004.(VII.5.) sz. R.
2) A képviselő-testület a központi céljellegű előirányzatok saját hatáskörben történő felosztására felhatalmazza a polgármestert. A céltámogatásokkal az intézményi limit automatikusan emelkedik. 3) A pénzforgalom tervezhetősége érdekében az intézmény minden hónap 25.-ig a rendelet mellékletének megfelelő pénzforgalmi ütemtervet készít a következő hónapról. 4. 1) Az önkormányzat az intézmények pénzellátását egyetlen költségvetési elszámolási számlán bonyolítja. 2) Az intézmény önálló bankszámláját köteles megszűntetni. 3) Az intézmény pénzeszközeit a Polgármesteri Hivatal költségvetési számlájához kapcsolódó alszámlán kezeli, más banknál bankszámlát nem nyithat. 4) Az intézmény a gazdálkodási jogkörét szabadon gyakorolhatja, az alszámla feletti rendelkezési jogot önállóan állapítja meg. 5) Az intézmény jóváhagyott előirányzata terhére, azok mértékéig a teljesítés után, utalványozott számla vagy azt helyettesítő, az intézmény tartozásának, kötelezettségének elismerését tanúsító bizonylat alapján kiállított fizetési megbízás alapján teljesíthet kifizetést az intézmény al számlájáról. 6) Átutalási megbízás keddi és csütörtöki napon nyújtható be teljesítésre. Készpénzfelvétel hetente 2 alkalommal kedden és csütörtökön lehetséges. 5. 1) A működés során felmerülő kiadások finanszírozása az intézmény saját bevételéből történik. A fizetési megbízás teljesítéséhez az alszámlára befolyt intézményi bevételeket a teljesítendő kiadás összegéig egészíti ki a kincstár, csak akkor és akkora összeget bocsát rendelkezésre az intézményi alszámlákon, amennyi az aktuális pénzügyi teljesítésekhez szükséges. 2) A banki nap végén valamennyi tétel lekönyvelése után, az OTP Rt. az adott hónapra megadott limiten belül a Polgármesteri Hivatal
költségvetési bankszámlájáról átvezeti az alszámlára a szükséges összeget. 3) Az intézmény alszámláján lévő adott napon fel nem használt összeget az OTP Rt. átvezeti a Polgármesteri Hivatal költségvetési elszámolási számlájára, amennyiben az meghaladja a 1000 Ft-ot. 4) Az intézmény alszámlájáról leemelt összeg növeli az intézmény által adott hónapon belül felhasználható limitet. 5) A havi limit maradványa a következő hónapokban szabadon felhasználható. 6. 1) A kincstár működtetésével kapcsolatban elért kamatmegtakarítás 50%-át az intézmény visszakapja. 2) A kamatmegtakarítást a Polgármesteri Hivatal félévente számítja ki. 7. A költségvetési előirányzatok nyilvántartásának rendjét, az információs rendre vonatkozó szabályokat a jegyző állapítja meg. 8. E rendelet 2001. július 1-jén lép hatályba. Dombóvár, 2001. május 2. Tóth Attila Frellerné dr. Kovács Anna polgármester ljegyző
. intézmény neve Likviditási terv 200. hónapra eft Megnevezés Személyi juttatás összesen Munkaadói járulék Fűtésre Villamosenergia Víz- és csatornadíj Élelmezési kiadások Egyéb dologi kiadások Karbantartás, kisjavítás Készletbeszerzések Dologi kiadások összesen Pénzszköz átadás Ellátottak pénbeni juttatásai Felhalmozási kiadások Kiadások összesen: Saját bevétel Átvett pénzeszköz Egyéb bevétel Saját bevétel összesen: Intézményfinanszírozás Éves előirányzat Várható pénzügyi teljesítés előző hó végéig Tárgyhó 1. hét 2. hét 3. hét 4. hét Összesen Dombóvár, 200.. intézményvezető