MAGYAR TUDOMÁNYOS AKADÉMAI KÖZGAZDASÁGTUDOMÁNYI INTÉZET INDOKLÁS a 2007 évi költségvetési beszámolóhoz Budapest 2008. február 22.
2 I. Szakmai tevékenységek alakulása Az MTA Közgazdaságtudományi Intézet feladatai 2007-ben A KTI az éves kutatási tervében valamint a 2005-2007 évekre vonatkozó kutatási stratégiájában meghatározott célokkal folytatta kutatásait, teljesítette a kutatási szerződésekben és megállapodásokban vállalt kötelezettségeit. Stratégiai célként tűzte ki, hogy kutatói a közgazdaságtudomány alap- és alkalmazott kutatási területein új és nemzetközi mércével is jelentős tudományos eredményeket érjenek el. Ezek az eredmények járuljanak hozzá ahhoz, hogy a legfontosabb magyar, közép-kelet-európai és európai gazdasági és társadalmi kérdésekre megtalálják azokat a válaszokat, megoldásokat, melyek segítségével a gazdasági jólét növekszik, a társadalmi közérzet javul és a világ működése érthetőbb lesz. Kutatásai középpontjában a piacgazdaság és a társadalmi jólét, a magyar gazdaság működése, fenntartható növekedése és európai integrációja kérdéseinek vizsgálata állt. Vizsgálták, hogy a földrajzilag közel tevékenykedő külföldi vállalatok milyen hatással vannak a hazai vállalatok termelékenységére. A rendszerváltás mostohagyermekei c. kutatásban arra keresték a választ, hogy milyen következményekkel jár a szülők tartós munkapiaci kiszorulása gyermekeik későbbi középiskolai továbbtanulási esélyeire, illetve hogy ezekben a nagyon szegény családokban számít-e az, hogy a család egzisztenciájának összeomlása a gyermek milyen életkorában következett be. Továbbfejlesztették a PM-KTI makro előrejelző és szimulációs modellt. Vizsgálták a nemzetközi agrárkereskedelmet a kibővült Európai Unióban, és az agrárkereskedelem versenyképességét meghatározó tényezőket. Kvantitatív elemzést végeztek a globalizáció előrehaladásáról az Európai Uniós térségben, 11 régió 43 klaszterén vizsgálták a vállalatok klaszteresedésének folyamatait, és az ezzel kapcsolatos állami és magán-kezdeményezéseket. Munkapiaci kutatásaik keretében többek között a rejtett gazdaságot vizsgálták, a gyes, gyed és gyet hatását a kisgyerekes anyák munkavállalására, valamint a születéskor várható élettartam területi eltéréseit. Több kutatója tagja és szakértője, igazgatója elnöke a Magyarország Holnap Oktatás és Gyermekesély Kerekasztalnak. Két kutatója tagja a Nyugdíj és Időskor Kerekasztalnak, más kutatói szakértőként vesznek részt annak munkájában. Továbbra is együttműködik a Szociális és Munkaügyi Minisztériummal munkagazdaságtani kutatások folytatásában, valamint a Foglalkozatási Hivatallal az állami szervek által gyűjtött egyéni munkaügyi adatok kutatási célú felhasználhatóságának kialakításában. Magyarországon egyedülálló, folyamatosan frissülő online hozzáférésű Adatbankot működtet. 10 új OTKA témát indított 2007-ben. A Gazdasági Versenyhivatal Versenykultúra Központ pályázatán megbízást kapott a piac meghatározás módszereinek, a banki információs rendszereknek, és a Magyarország és az EU tagállamok piacai közötti áreltéréseknek a vizsgálatára. Kutatói a Miniszterelnöki Hivatal és az MTA együttműködése keretében vizsgálják a rejtett gazdaság működését, illetve fenntartható nyugdíjrendszerre dolgoznak ki javaslatot. Egyik ifjú kutatója Bólyai János ösztöndíjat nyert, amely segítségével a magyar mezőgazdaság hatékonyságát vizsgálja. Megjelentette a Munkaerőpiaci Tükör évkönyvsorozat 2007. évi kötetét. Új évkönyvsorozatot indított az évben Verseny és Szabályozás 2007 címmel, amely a versenyszabályozás, a versenypolitika, a piacelmélet, a szabályozás gazdaságtanának elméleti, és empirikus eredményeit mutatja be. A KTI kutatói 2007-ben 96 tudományos publikációt jelentettek meg. Ezen felül 86 nemzetközi és 41 hazai konferencia-előadást tartottak, 12 tudományos rendezvényt szerveztek, 2 kutatójuk szerzett egyetemi doktori címet, és 3 kutatójuk MTA doktora címet.
3 II. A gazdálkodás alakulása 2007. évben II.1. Szervezeti változások bemutatása A 2.253/81/1954. Mt. Határozattal alapított Közgazdaságtudományi Intézet tevékenységét továbbvivő és kiterjesztő Közgazdaságtudományi Kutatóközpont 1997. december 31-ével történő létrehozásáról a Magyar Tudományos Akadémia 1997. decemberi közgyűlése határozott. Nevét a Magyar Tudományos Akadémia 2004. május 4-i határozata MTA Közgazdaságtudományi Intézetre változtatta. Az Intézet önálló jogi személy, önállóan gazdálkodó köztestületi költségvetési szerv. Szervezeti felépítését az 1998. márciusában jóváhagyott Szervezeti és Működési Szabályzata tartalmazza. A 2007. évben szervezetében változás nem történt. II.2. Gazdálkodási környezet alakulása, pozítiv és negatív hatások Módosultak a gazdálkodást szabályzó jogszabályok 2006. január 1-től. A 319/2005.(XII.26.) kormány rendelet módosította a 249/2000.(XII.24.) Kormány rendeletet és a 217/1998.(XII.30.) kormány rendelet módosult paragrafusai nagymértékben befolyásolták az Intézet 2006. évi pénzügyi-gazdasági eseményeit. Negatívan hatott az Intézet pénzügyi helyzetére, az előző évivel megegyező maradványtartalékolási kötelezettség, mely átmenetei likviditási problémát okozott. Az intézet forrásait a feladatok teljesítése érdekében előfinanszírozások terhelték/terhelik. A folyó kutatások közötti kereszt finanszírozások jelentős adminisztrációs többletfeladatott jelent a gazdasági szakterületnek. Az intézet a közbeszerési törvény központosított közbeszerzés hatálya alá tartozik, ennek érdekében kialakítottuk közbeszerzési szabályzatunkat és az ebben foglaltaknak megfelelően hajtottuk végre beszerzéseinket. Kutatási pályázati észrevételek Az OTKA pályázatok elbírálása változatlanul lassú, hosszú idő telik el a beadástól a végső döntésig. Az Akadémia és minisztériumok közös (MTA-MEH,) kutatási pályázatok elbírálása a közbeszerzési eljárásnak köszönhetően formailag átlátható. A nemzetközi pályázatok során szerzett tapasztalatok kedvezőbbek. Az EU pályázatainak elbírálási folyamat követhető, a határidők előre ismerhetők és azokat általában be is tartják. A nemzetközi pályázatok egyértelművé teszik, hogy a pályázati tevékenység csak akkor lehet sikeres, ha azt megelőzi és alátámasztja a nemzetközi kutatói hálózatban való aktív együttműködés és rangos publikációs tevékenység.
4 II.3. Kiadási bevétei előirányzatok alakulása a.) előirányzat módosítások okai Eredeti előirányzathoz viszonyítva 286.464 -tal növekedett előirányzatunk a következő bontásban: 1.) Kormányzati hatáskörben 9 2.) Fejezeti hatáskörben 192 235 3.) Saját hatáskörben 85 020 Összesen 286 464 Kormányzati Hatáskörben Ügyirat száma Tárgy Szem.jutt M.adót terh. Egyéb Összes 27523/07 13.havi illetmény 6935 2219 9154 29135/07 13.havi illetmény 42 13 55 elszámolása Összesen 6977 2232 9209 Intézeti hatáskörben Ügyirat száma Tárgy Szem.jutt M.adót terh. Egyéb Összes 303701/07 Maradvány 25 893 11 665 14427 51 985 igénybevétel 303706/07 Maradvány igénybevétel 970 970 303728/07 Átcsoportosítás - 6 849 6849 0 303711/07 Maradvány igénybevétel 108 108 helyesbítés 303723/07 Maradvány igénybevétel 39 39 303704/07 Maradvány átvétel 23249 23249 303704/07 Maradvány átvétel 7533 7533 303712/07 Maradvány átvétel 1136 1136 Összesen 19044 11665 54311 85020
5 Felügyeleti hatáskörben Az Intézet a fejezeti kezelésű előirányzatokból megpályázott és elnyert keretekhez felügyeleti szervi előirányzat módosítással jut. Ilyen például a Fiatal kutatók pályázatos támogatása. A jogszabályi változásokból eredően megnőtt a pótelőirányzatok száma, mivel államháztartáson belülről érkezet támogatások csak a fejezeten keresztül érkezhetnek. Ügyirat száma Tárgy Szem.jutt M.adót terh. Egyéb Összes 26323/07 PM-MTA megállapodás 2000 2000 26598/07 OTKA intézményi 3809 926 9004 13739 26782/07 2003.évi áthúzódó fiatal kutatók elszámolása 161 58 219 26991/07 MEH V.10. megállapodás 1297 239 964 2500 26992/07 MEH V. 1. 8545 2675 24780 megállapodás 36000 27030/07 MEH V.9 megállapodás 525 168 1807 2500 27133/07 MEH V. 7 megállapodás 1712 548 2740 5000 27565/07 Elnöki keret 4000 4000 27836/07 OTKA kutatási pály. 970 158 4675 5803 28022/07 OTKA programok 257 2 420 679 28054/07 OTKA VII. ütem 1214 210 2296 3720 28116/07 Fiatal kutatói álláshely 500 166 666 28298/07 OTKA 8. ütem 626 147 1644 2417 28310/07 MTA Eu-7 program 1000 1000 28343/07 Egyensúlyi tartalék 10201 10201 28513/07 MEH V. 15. megáll. 1403 384 3213 5000 28656/07 MEH-MTA V. 1 2559 819 622 4000 28746/07 Elnöki keret III. 274 274 Nemz.kut. pály. 28865/07 Fejezeten belüli átcsop 457 96 2701 3254 28905/07 MEH-MTA kieg.megáll. 580 185 4235 5000 27401/07 Többletbevétel miatt 2936 2936 27543/07 Többletbevétel miatt 3212 3212 27921/07 Többletbevétel miatt 755 755 28717/07 Többletbevétel miatt 7300 2300 16063 25663 29003/07 Többletbevétel miatt 30012 30012 29134/07 Többletbevétel miatt 10440 3341 5000 18781 Összesen 42355 12422 134554 189331
6 Központi beruházás Ügyirat Tárgy Szem.jutt M.adót Egyéb Összes száma terh. 60131/07 Központi beruházás 2904 2904 b.) Tényleges teljesítés és az eredeti előirányzat közötti eltérés Kiadások Eredeti Teljesítés Különbség Személyi juttatás 268 868 337 244 68 376 Munkaadókat terh. 81 615 107 934 26 319 járulékok Dologi kiadások 177 106 177 106 Támogatásért.mük.k 1 078 1 078 Felhalmozás kiadásai 0 13 585 13 585 Ebben az évben is a dologi kiadásoknál mutatkozik a legnagyobb eltérés. Az itt jelentkező hiányt a pályázati pénzek terhére történt kifizetésekkel, illetve a pályázati pénzek elvonásaiból pótoljuk. Bevételek Eredeti Teljesítés Különbség Intézményi működési 9 612 12 320 15 539 bevételek Költségvetési 306 911 426 996 426 996 támogatás Támogat. értékű 22 560 54 625 52 274 működési bevételek Egyéb mük.c. 11 400 89 839 110 228 pénzeszköz átvétel Támog.ért.felh. bev. 0 212 212 Az eredeti előirányzathoz viszonyítva az egyéb mük.c. pénzeszköz -nél mutatkozó különbség az év közben kötött szerződésekből adódik.
7 c.) Az intézmény által kiemelésre érdemes megjegyzések a bevételi és a kiadási tételekre Eredeti költségvetési támogatás A módosított támogatás 286.464 E Ft-al több volt, mint az eredeti költségvetési támogatás. Személyi juttatás 68 376 Munkaadókat terhelő járulékok 26 319 Egyéb 191 769 Könyvtárral kapcsolatos kiadások: A tudományos folyóiratok előfizetése, valamint könyvek vásárlása ebben az évben 10.914 E Ft tett ki. Dologi kiadásaink egyes tételeinek összehasonlítása az előző évhez viszonyítva 2006. évi 2007. évi Irodaszer 4 051 2 785 Telefon 4 535 4 576 Üzemeltetés 15 783 15 091 Könyv, folyóirat 10 914 8 398 Kiküldetés 16 026 13 537 Bevételek meghatározott köre utáni befizetés 147 -ot befizetési kötelezettségünk keletkezett, amelyet a 2003. évi CXVI. Törvény szerint ebben az évben felújításra fordíthattunk. Bevételek meghatározott.köre utáni 5 % befiz. kötelezettség 2006. évi 2007. évi 147 107
8 Bevételek alakulása - Intézményi működési bevétel Állami feladatok ellátása során.létrehozott 247.áru- és készletértékesítés. Továbbszámlázott szolgáltatás bevételei ÁH-n 525 kívülre Bérleti dijbevétel 2503 Egyéb bevétel 21 Általános forgalmi adó bevételek 12243 Elhasználódott készletek értékesítése Kamat bevételek 7 Intézményi működési bevételek 15546 - Támogatás értékű működési bevétel - OTKA 618 - NKFP 3291 - MTA MEH 44077 - FMM 4500 Összesen 52486 - Átvett pénzeszköz ÁHT-n kívülről - OFA 34933 - Közösen A Jövő Munkahelyeiért 1021 - Külföldi 43414 - Egyéb 30860 Összesen 110228 d.) Személyi juttatásokkal kapcsolatos előirányzat módosítások Személyi juttatási keretünk az eredeti előirányzathoz viszonyítva 68.376 -tal növekedett. Személyi juttatási keretünk támogatásból 6.977 -tal nőtt. Kutatói pályázatok miatt 61.399 -tal nőtt a személyi juttatási előirányzatunk.
9 II.4. Vagyoni helyzet alakulása a.) Beruházás 2007. évben Intézményi keretből 8935 -Intézményi keretből Mennyiség 11 db Számítógép 1 952 12 db Notebook 3 829 2 db Nyomtató 140 1 db Monitor 162 1 db Szervergép 155 46 db Vagyonértékű jog 2697 Összesen 8 935 - Az intézet 2007.évi előírásoknak megfelelően 916 eft. Áfát visszaigényelt. 2007. évben Beruházási keretből 2 904 Mennyiség 1 db Huntéka könyvtári rendszer 2390 1 db Hp Laserjet 1020 30
10-0 számlaosztályba átvezettünk számítástechnikai eszközt 7 946 immateriális javakat 807 Az intézet eszközeire vonatkozóan egyedi értékelést hajtott végre, melyek összességét nézve jelentéktelen nagyságú az eltérés a piaci és a könyvszerinti érték között, így nem számoltunk el érték vesztést. c.) Egyéb Az intézet nem rendelkezik részesedéssel. Befektetett pénzügyi eszközei között munkáltatói lakáskölcsön állományát tartja nyilván. - Lakásépítési alapba 2 fő visszafizetett 369 -ot. II.5. Előirányzat-maradvány alakulása Az Intézet 2007. évi előirányzat-maradványa 52.094 eft., kutatási programokkal kapcsolatos, kötelezettségvállalással terhelt maradvány. Pénzmaradvány 51 804 Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 418 Egyéb passziv pénzügyi elszámolások -128 Összesen 52 094 Előirányzat-maradvány Kutatási programok - OTKA 24474 - NKFP 295 - Külföldi programok -8459 - Elnöki keret maradvány 4849 - Egyéb 23289 Fiatal kutatói alkalmazások áthúzódó maradványa 666 Bevétele utáni 5 %-os befizetési kötelezettség 32 Rehabilitációs hozzájárulás 114 2007. évben kifizetett személyi juttatás áth..része 2992 2007. évben kifizetett szem.jutt. terh. áth. járulékok 1807 2007. év decemberi Áfa 2035 Összesen 52094 Önreviziós tételek 2006. évi 5,5 %-os zárolás Összesen 52094 - Az Intézmény kisegítő tevékenysége:
11 Szobáinak bérbeadása, valamint a társintézeteknek végzett xerox készítés. II.6. Vállalkozási tevékenység alakulása Intézetünk vállalkozási tevékenységet nem végez. II.7. Létszám változás okai 2007. évben az Intézetből 2 fő nyugdíjazás. Az állások betöltése folyamatosan megtörtént. 2007. évi elfogadott létszámkeretünk 68 fő, ebből 45 fő kutatói, 23 fő adminisztratív munkakör. Ebben az évben 1 fő kutató volt fizetés nélküli szabadságon. II.8 Átlagkeresetek alakulása Az Intézet 2006.12.31.-i létszámának az összetétele végzettség szerint 60 fő felsőfokú végzettségű és 8 fő középfokú végzettségű. A 45 fő kutatóra a kutatói illetmények megállapítására a Kjt.tv. 2 sz. melléklete vonatkozik, amely szerint a tudományos munkatársak illetménye az egyetemi tanári munkakör 1. fizetési fokozatához tartozó garantált illetmény arányában kerül meghatározásra. Ez a mérték 2006. április 1.-től 416.500,- Ft./hó. A szöveges indoklás a kiegészítő melléklet számszaki tábláival együtt, a valóságos helyzetet tükrözően mutatja be az Intézet 2006 évi feladat ellátását és gazdálkodását. Kérem a 2007. évi költségvetési beszámoló elfogadását. Budapest, 2008. február 22. Szabóné Ritter Anita mb. gazdasági vezető
12 Tartalomjegyzék : I. Szakmai tevékenységek alakulása... 2 Az MTA Közgazdaságtudományi Intézet feladatai 2006-ben... 2 II. A gazdálkodás alakulása 2006. évben... 2 II.1. Szervezeti változások bemutatása... 3 II.2. Gazdálkodási környezet alakulása, pozítiv és negatív hatások... 3 II.3. Kiadási bevétei előirányzatok alakulása... 4 II.4. Vagyoni helyzet alakulása... 9 II.5. Előirányzat-maradvány alakulása... 10 II.6. Vállalkozási tevékenység alakulása... 11 II.7. Létszám változás okai... 11 II.8 Átlagkeresetek alakulása... 11