CIG PANNÓNIA ELSŐ MAGYAR ÁLTALÁNOS BIZTOSÍTÓ ZRT. NEGYEDÉVES TÁJÉKOZTATÓ 2016. MÁSODIK NEGYEDÉV 2016. augusztus 23.
1. Összefoglaló Jelen tájékoztató célja, hogy a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. (a továbbiakban EMABIT vagy Társaság) a Magyar Biztosítók Szövetsége (MABISZ) számára önkéntes adatszolgáltatás keretében megosztandó adatokat anyavállalata, a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. 2016. második negyedéves tőzsdei jelentésével egyidejűleg nyilvánosságra hozza. A MABISZ számára szolgáltatott adatokat jelen tájékoztató 1. számú melléklete tartalmazza. 2016. év főbb eredményei, eseményei: millió forint (A) 2015.06.30 2015.12.31 (C) Változás (A-B) Bruttó díjelőírás 2 842 1 745 3 661 1 097 Biztosítástechnikai eredmény (igazgatási költségek nélkül) 302 264 500 38 Igazgatási költségek -174-167 -370-7 Biztosítástechnikai eredmény 128 97 130 31 Adózott eredmény 129 86 87 43 - Az EMABIT első nyereséges éve után 2016-ban folytatja a sikeres működést. A folyamat eredményképpen a Társaság 2016 első félévében biztosítástechnikai szinten 302 millió forint eredményt termelt, az igazgatási költségek levonása után a biztosítástechnikai eredmény 128 millió forint. - 2016 első félévében az EMABIT adózott eredménye 129 millió forint, mely csaknem másfélszerese a 2015-ös hasonló időszaki eredménynek. A saját tőke összege 2016. június 30-án 1 602 millió forint. A Társaság Szolvencia II szerinti szavatolótőke megfelelése 121 százalék. - Az EMABIT 2016 első félévében 2 842 millió forint bruttó díjbevételt ért el, 63 százalékkal többet, mint 2015 első félévében. A dinamikusan növekvő díjbevétel legnagyobb része a casco és olasz kezesség termékekhez kapcsolódik. 2016 első félévében az új szerzés összege 866 millió forint volt, és a félév végén a Biztosító 2 458 millió forintos állománnyal rendelkezett. - 2016. május 2-án az a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. igazgatósága az EMABIT tulajdonosa a Biztosító könyvvizsgálójának az Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft.-t választotta, a személyében felelős könyvvizsgáló Virágh Gabriella (kamarai bejegyzési száma: 004245). - Ugyanezen a napon a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. igazgatósága elfogadta a Társaság auditált 2015. üzleti évre vonatkozó éves beszámolóját. Budapest, 2016. augusztus 23. CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., 2016. második negyedéves tájékoztató 2
2. Pénzügyi kimutatások A Biztosító eredménykimutatásának fő sorai millió forint Eredmény alakulása (A) 2015.06.30 2015.12.31 (C) Változás (A-B) Bruttó írt díj 2 842 1 745 3 661 1 097 Meg nem szolgált díjtartalék változása (bruttó) (-/+) - 819-328 - 532-491 Bruttó megszolgált díj 2 023 1 417 3 129 606 Viszontbiztosítási díjak (-) - 1 608-938 - 1 902-670 Meg nem szolgált díjak tartaléka VB 545 147 215 398 Nettó megszolgált díj 960 626 1 442 334 Bruttó kárráfordítások - 713-510 - 1 121-203 Bruttó kárkifizetés - 680-507 - 1 009-173 Bruttó kártartalékváltozás - 33-3 - 112-30 Kárrendezési költségek - 42-42 - 86 0 Kárráfordítás VB része 581 486 1 016 95 Kárkifizetés VB része 616 315 736 301 Tartalékváltozás VB része - 35 171 280-206 Nettó kárráfordítás - 174-66 - 191-108 Egyéb tartalékváltozás 42 5-3 37 Szerzési költség - 1 039-559 - 1 465-480 Elhatárolt szerzési költség változása 216 84 322 132 VB jutalék és nyereségrészesedés 371 240 537 131 Egyéb biztosítástechnikai eredmény - 74-66 - 142-8 Biztosítástechnikai eredmény (igazgatási költségek nélkül) 302 264 500 38 Működési költség - 174-167 - 370-7 Biztosítástechnikai eredmény 128 97 130 31 Befektetési eredmény 28 56 88-28 Egyéb eredmény - 17-62 - 124 45 Adózás előtti eredmény 139 91 94 48 Adófizetési kötelezettség - 10-5 - 7-5 Adózott eredmény 129 86 87 43 CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., 2016. második negyedéves tájékoztató 3
A Biztosító mérlegének fő sorai (A) 2015.06.30 2015.12.31 millió forint Változás (A-B) Immateriális javak 92 77 102 15 Befektetések 2 264 1 970 2 209 294 Követelések 749 729 568 20 Egyéb eszközök 509 435 190 74 Aktív időbeli elhatárolások 984 457 751 527 Eszközök összesen: 4 598 3 668 3 820 930 Saját tőke 1 602 1 472 1 473 130 Biztosítástechnikai tartalékok 1 613 1 159 1 313 454 Meg nem szolgált díjak tartaléka 1 162 750 889 412 a) bruttó összeg 2 244 1 219 1 426 1 025 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) - 1 082-469 - 537-613 Függőkár tartalékok 419 344 350 75 a) bruttó összeg 945 797 912 148 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) - 526-453 - 562-73 Díj-visszatérítési tartalékok 3 8 18-5 a) bruttó összeg 3 8 18-5 Egyéb tartalékok 29 57 56-28 a) bruttó összeg 74 97 99-23 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) - 45-40 - 43-5 Kötelezettségek 1 154 760 835 394 Passzív időbeli elhatárolások 229 277 199-48 Források összesen: 4 598 3 668 3 820 930 CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., 2016. második negyedéves tájékoztató 4
3. A Biztosító pénzügyi helyzetének bemutatása - a Biztosító magyar számviteli törvény szerint készített, nem auditált 2016. második negyedéves adatai 2016 első félévében a Biztosító 2 842 millió forint bruttó díjbevételt ért el, ebből a viszontbiztosítónak átadott díj összege 1 608 millió forint, a meg nem szolgált díjak tartalékának változása 819 millió forint, míg annak viszontbiztosítói része 545 millió forint volt. Összességében a nettó megszolgált díj összege 960 millió forint. A bruttó megszolgált díj az állomány növekedése miatt 43%-kal (606 millió forinttal) nőtt, míg a nettó megszolgált díj 53%-kal (334 millió forinttal) nőtt az előző év azonos időszakához képest. Ez nagyobb részben a tavaly indított új termékek felfutásának köszönhető (olasz kezesség, lengyel kiterjesztett garancia), kisebb részben a már meglévő portfolió növekedésének (casco, lengyel fuvarozói felelősség és vagyonbiztosítási termékek). A fentiek eredményeképpen a díjbevételen belül az egyes termékek által képviselt rész az alábbiak szerint alakult 2016 első félévében. A kezesi és garancia biztosítások a vezető termék (28%), a casco a második legjelentősebb (27%), illetve a szállítmány és fuvarozói biztosítás (20%) a harmadik legnagyobb termékcsoport a bruttó díjbevételi részesedését tekintve. A ráfordítások közül jelentős tétel a nettó kárráfordítások összege (174 millió forint), mely kárkifizetésekből (64 millió forint), függőkárok tartalékának változásából (+68 millió forint) és kárrendezési költségekből (42 millió forint) áll. A bruttó kárhányad 39 százalékáról 37 százalékra, míg a nettó kárhányad 11 százalékról 18 százalékra változott az előző évhez képest. Az egyéb tartalékváltozások összege +42 millió forint, mely elsősorban törlési és eredménytől független díjvisszatérítési tartalék felszabadításából fakad. A Biztosító több viszontbiztosítási partnerrel áll kapcsolatban. A Biztosító kockázatait a vagyon biztosítások, felelősségbiztosítások, fuvarozói felelősségbiztosítások, szállítmánybiztosítások, kezesi biztosítások illetve a gépjármű-biztosítások területén fedezi viszontbiztosítással. Ezekhez kapcsolódóan elszámolásra került 371 millió forint viszontbiztosítótól származó jutalék és nyereségrészesedés, 131 millió forinttal több, mint 2015 első félévében, szintén a viszontbiztosítottsági arány növekedéséből fakadóan. A Biztosító költségeiből 2016 első félévében a legjelentősebb tétel a megszolgált szerzési költség (823 millió forint), illetve az igazgatási költség (174 millió forint). A szerzési költségek (elhatárolással együtt) az előző év hasonló időszakához képest 348 millió forinttal (73 százalékkal) nőttek, amit elsősorban az magyaráz, hogy a bruttó megszolgált díjak 606 millió forinttal (43 százalékkal) nőttek, illetve a portfolió és termékmix változása a magasabb szerzési költséghányadú termékek irányába tolódott el. Az igazgatási költségek 7 millió forinttal (4 százalékkal) nőttek 2015 azonos időszakához viszonyítva, a díjak növekedéséhez képest az igazgatási költségek növekedése elhanyagolható mértékű. Az egyéb biztosítástechnikai eredmény (74 millió forint veszteség) a biztosítási adó, illetve a felügyeleti díj mellett a kártalanítási alap elszámolását tartalmazza. A befektetési eredmény 28 millió forint nyereség, melynek jelentős része kamat és kamatjellegű bevétel, a csökkenő kamatkörnyezet következtében a biztosító jelentősen kisebb befektetési eredményt tud realizálni a tartalékain, mint az előző években. Az egyéb eredmény soron elsősorban a helyi iparűzési adó és innovációs járulék ráfordítása szerepel. A 2015- ös évben jelentős terven felüli értékvesztést számolt el a biztosító, mely 2016-ban már nem merült fel, ez okozza a tavalyinál jelentősen jobb egyéb eredményt. Az adózott eredmény a fentiek eredményeképpen 129 millió forint nyereség, ami a 2015-ös hasonló időszaki eredményél jelentősen (43 millió forinttal) jobb, elsősorban a magasabb biztosítástechnikai eredmény következtében. A Biztosító mérlegfőösszege 2016. június végén 4 598 millió forint, kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett. A saját tőke értéke 2016. június 30-án 1602 millió forint. A Társaság Szolvencia II szerinti szavatolótőke megfelelése 121 százalék. CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., 2016. második negyedéves tájékoztató 5
I. számú melléklet A biztosító nem-élet üzletág állományának bemutatása a tárgy időszak végén (szerződés darabszám) Nyitó állomány 2016.01.01. Új üzlet Záró állomány Folyamatos díjas 28 079 16 035 27 332 Intézményi vagyonbiztosítás 75 6 75 Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) 196 30 177 KKV-k vagyonbiztosítása 393 66 420 Általános felelősségbiztosítás 279 66 294 Szakmai felelősségbiztosítás 914 293 698 Szállítmány és fuvarozói biztosítás 12 041 10 092 10 710 Balesetbiztosítás 71 8 57 Betegségbiztosítás 8 2 9 Jármű felelősségbiztosítás 2 141 148 2 082 Casco 11 932 5 314 12 772 Kezesi és garancia biztosítás 29 10 38 Egyszeri díjas 11 868 17 826 23 830 Intézményi vagyonbiztosítás 0 0 0 Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) 0 33 24 KKV-k vagyonbiztosítása 0 96 44 Egyéb vagyonbiztosítások 779 150 832 Általános felelősségbiztosítás 0 76 20 Szakmai felelősségbiztosítás 0 3 2 Szállítmány és fuvarozói biztosítás 6 590 13 293 16 266 Balesetbiztosítás 1 0 1 Casco 2 707 419 2 067 Kezesi és garancia biztosítás 1 516 1 489 2 491 Kiterjesztett garancia 275 2 267 2 083 Összesen 39 947 33 861 51 162 CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., 2016. második negyedéves tájékoztató 6
A biztosító nem-élet üzletág állományának bemutatása a tárgyidőszak végén ezer forint Nyitó állomány 2016.01.01 Új üzlet Záró állomány. Intézményi vagyonbiztosítás 90 135 2 623 85 375 Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) 181 464 23 874 143 863 KKV-k vagyonbiztosítása 41 201 7 160 43 620 Általános felelősségbiztosítás 57 559 9 214 47 895 Szakmai felelősségbiztosítás 98 144 10 911 93 347 Szállítmány és fuvarozói biztosítás 863 862 84 312 314 485 Balesetbiztosítás 24 637 4 053 30 792 Betegségbiztosítás 1 291 5 362 6 437 Jármű felelősségbiztosítás 40 521 2 556 37 494 Casco 1 256 354 654 504 1 496 998 Kezesi és garancia biztosítás 122 310 61 140 157 701 Összesen 2 777 478 865 709 2 458 007 A biztosító díjbevétele biztosítási ágazatonként a tárgyidőszak végén ezer forint Díjbevétel összesen Egyszeri díjas díjbevétel Intézményi vagyonbiztosítás 51 812 818 Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) 79 652 9 833 KKV-k vagyonbiztosítása 22 709 2 420 Egyéb vagyonbiztosítások 161 029 161 029 Általános felelősségbiztosítás 41 973 17 474 Szakmai felelősségbiztosítás 60 586 2 180 Szállítmány és fuvarozói biztosítás 646 800 468 228 Balesetbiztosítás 102 879 87 005 Betegségbiztosítás 2 523 0 Jármű felelősségbiztosítás 18 166 0 Casco 925 184 155 890 Kezesi és garancia biztosítás 599 650 516 192 Kiterjesztett garancia 128 862 128 861 Összesen 2 841 825 1 549 930 CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., 2016. második negyedéves tájékoztató 7