Előterjesztés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Képviselő testületének Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 18/2015.(VIII.27.) számú rendeletének módosítására Tisztelt Pénzügyi Bizottság! Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata és Intézményei költségvetésének 2015. december 31-ei rendeletmódosítása a 2011. évi CLXXXIX. törvény Magyarország helyi önkormányzatairól, a 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról és a 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló jogszabályok figyelembevételével került összeállításra. A jogszabályoknak megfelelően az önkormányzatnak az államháztartás alrendszereiből származó, az eredeti előirányzatban nem szereplő, a költségvetési év közben részére biztosított pénzügyi költségvetési támogatásokat esetleges elvonásokat kell átvezetni, és a költségvetését ennek megfelelően szükséges módosítani. Az önkormányzat és intézményei költségvetési előirányzatainak módosítását a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről 2014. évi C. törvényben (továbbiakban Költségvetési tv.) meghatározott keretekből kapott pótlólagos előirányzatok teszik szükségessé. Az előterjesztésben szereplő előirányzatok a 2015. december 31-ai állapotnak felelnek meg. Az előirányzat módosítás teljes körű áttekinthetősége érdekében a bevételekhez kapcsolódóan ismertetésre kerül a hozzá kapcsolódó kiadások, illetve az önkormányzat és az intézmények közötti intézményfinanszírozás is bemutatásra kerül (bérkompenzáció). I., Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 1. Működési bevételek 1.1 Intézményi működési bevételek Közvetített szolgáltatások Közüzemi díj 111.000 továbbszámlázása (Kossuth úti Óvoda gáz számla) 111.000 Áfa 30.000 Áfa 30.000 Készletértékesítés ellenértéke Dologi kiadások 2.815.000 (Közmunkaprogram bevétele) 4.647.000 Szoc. adó kiadások 2.901.000 Szolgáltatások ellenértéke (étkezési térítési díjak bev.) 2.998.000 Tulajdonosi bevételek (terembérlet) 1.610.000 kamatbevétel 125.000 Bevételek összesen 7.689.000 Kiadások összesen 7.689.000 Szöveges 2015. december 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 1
1.2 Közhatalmi bevételek Gépjárműadó 1.081.000 Szoc. kölcsön 49.000 Iparűzési adó 15.935.000 Dologi kiadások 3.937.000 Ellátottak pénzbeli juttatásai 5.580.000 Bevételek összesen 17.016.000 Kiadások összesen 9.566.000 Mindösszesen 24.705.000 Mindösszesen 17.255.000 2. Felhalmozási bevételek Ezen a jogcímen nem történt előirányzat módosítás. 3. Önkormányzat költségvetési támogatása 3.1.Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása -Jövedelempótló támogatások A Költségvetési tv. 41 (3) bekezdése rendelkezik a helyi önkormányzatok pénzellátásának kiegészítő szabályairól. A Költségvetési tv. 2. sz. melléklet III. pont 1. pontja alapján a következő előirányzat módosításokat szükséges átvezetni Jövedelempótló támogatások Ellátottak pénzbeli juttatásai Lakásfenntartási támogatás -Bölcsődei ellátás 2015. októberi normatíva lemondás, pótigénylés -Átvezetés Átvezetés az Elszámolásokból származó bevételekre sorra 130.000-173.000-36.000 Lakásfenntartási előirányzat módosítása 130.000-79.000 130.000 3.2. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (Költségvetési tv. 3.sz. melléklete alapján) -Bérkompenzáció 378.000 Védőnő bér 36.000 Védőnő szoc.adó 10.000 378.000 Műv.h bér 70.000 Műv.ház szoc.adó 19.000 Települési f. bér 28.000 Települési f. szoc.adó 7.000 Konyha bér 24.000 Konyha szoc.adó 7.000 Polg. Hiv.-nak 49.000 Óvoda-Bölcsőde 247.000 Személyi juttatások (bér) 158.000 Szoc. adó 43.000 296.000 497.000 Szöveges 2015. december 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 2
-Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása MÜKI visszavezetése a helyi adók előirányzata terhére -7.277.000 3.3 Elszámolásból származó bevételek Átvezetés +36.000 Működési célú önkormányzati támogatások összesen (3.1 +3.2.+3.3.+3.4.+3.5) -6.942.000 Bér Szoc.adó Ellátottak pénzbeli ellátása Int.finanszírozás Kiadások mindösszesen 158.000 43.000 130.000 296.000 508.000 4. Támogatásértékű átvett pénzeszközök 4.1. Működési célú támogatásértékű bevételek a) START közmunkaprogramok Munkaügyi Központ támogatása bérre 60.693.000 Közmunka bér 53.031.000 Közmunka szoc. adó 7.008.000 Közmunka dologi: 654.000 Közmunka felhalmozási kiadások 0 a) Közmunka összesen 60.693.000 Közmunka összesen: 60.693.000 b) TÁMOP 1.1.1.12/1 Megváltozott munkaképességű emberek rehabilitációjának és foglalkoztatásának segítése" című program miatti előirányzat módosítások: Nemzeti Rehab és Szoc. Hiv TÁMOP 1.1.1 51.000 Bér Települési feladate. 51.000 b) Bevétel összesen 51.000 Kiadások összesen: 51.000 c) EMMI Erzsébet utalványok c) Erzsébet utalvány II. 2.065.000 Erzsébet utalvány I. 2.065.000 d) MVH területalapú támogatások d).mvh területalapú támogatás 1.163.000 Dologi kiadás 1.163.000 4.Támogatásértékű átvett pénzeszközök mindösszesen (a+b+c+d) Bér Szoc.adó Dologi Ellátottak pénzbeli juttatása 53.082.000 7.008.000 1.817.000 2.065.000 63.972.000 Kiadás összesen 63.972.000 Szöveges 2015. december 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 3
4.2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek Önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása EU Önerő Alap Ivóvíz Előző évi EU-s projektek utófin. bev. 593.000 Támogatás átadásra került a 593.000 Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás részére 1.679.000 Dologi kiadások 1.679.000 Felhalm. c. átadott pe. Áht. 593.000 belül összesen Bevételek összesen 2.272.000 Dologi kiadások összesen 1.679.000 5., Átvett pénzeszközök 5.1. Működési célra átvett pénzeszközök a) LTP visszafizetések LTP visszafizetések 68.000 Dologi kiadások 68.000 5.2. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök a) Biharnagybajom-Sárrétudvari Víziközmű Beruházási Társulás A Társulás által visszafizetett Támogatás megelőlegezés 10.036.000 támogatás összege nyújtása 10.036.000 Felhalmozási célra átvett pénzeszközök összesen (a+b+c): 10.036.000 Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht.-belülre 10.036.000 6. Szociális kölcsön Szoc. kölcsön emelése 569.000 Szoc. kölcsön emelése 569.000 : 569.000 : 569.000 6. Tartalék A tartalék terhére az alábbi átvezetések történtek: -- -- Parkolósáv -5.821.000 Dologi kiadások -2.106.000 Tartalék átvezetés beruházási kiad.-ra -796.000 Tartalék összesen: -8.723.000 7. Felhalmozási kiadások -- -- Parkolóság építése 5.821.000 Dologi átvez. ber. kiad-ra 44.000 Számológép Dologi átvezetés ber. kiadra 60.000 Hűtőszekrény vásárlása Tartalék átvezetése 796.000 Dologi kiadás Felhalmozási kiadások -104.000 6.721.000 Szöveges 2015. december 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 4
8. Finanszírozási műveletek Likviditási hitel igénybevétele 22.190.000 Likviditási hitel törlesztése 22.190.000 Helyesbítés Áht. belüli megelőzések 9.137.000 Áht belüli megelőlegezés visszafizetése 9.137.000 Lekötött betétek megszüntetése 147.484.000 Lekötött betétek elhelyezése 147.484.000 Bevételek összesen 178.811.000 Kiadások összesen 178.811.000 8. Átvezetési műveletek Bér előirányzat átvezetése szoc. adóra -208.000 208.000 Dologi kiadás előir. átvez. pe. átadásra -20.000 20.000 Bevételek összesen Kiadások összesen 0 II. Polgármesteri Hivatal Bérkompenzáció 49.000 Bér 38.000 Visszavezetés /int. fin./ -150.000 Bérről átvezetés szoc adóra -218.000 Átvezetés szoc. adóra 32.000 Bér összesen -180.000 Kerekítési különbözet -1.000 Szoc.adó 10.000 Szoc. adóra átvezetés 250.000 Szoc. adó összesen 260.000 Közvetített szolgáltatások 107.000 Telefonszámla Áfa Visszavezetés /int. fin/ Dologi összesen 82.000 25.000 107.000-150.000-43.000 Működési bevétel. 107.000-70.000 Személyi juttatások Szoc. adó Dologi kiadás -180.000 260.000-43.000 37.000 37.000 III. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény Bérkompenzáció 128.000 Óvoda Bér 119.000 Bölcsőde Bér Int.fin. összesen 247.000 Óvoda bér /intfin/ 56.000 45.000 18.000 Működési bevételek -119.000 Bér összesen 119.000 Óvoda Szoc.adó 7.000 Bölcsőde Szoc.adó 20.000 Óvoda /intfin/ 164.000 Szoc.adó összesen 191.000 Dologi kiadás 0 Dologi átvezetés beruházásra -327.000 Dologi összesen -327.000 Beruházás 145.000 Bevétel összesen 128.000 Kiadás összesen: 128.000 Szöveges 2015. december 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 5
Előirányzat módosítások összesen Bevételek Összeg (Ft-ban) Működési bevételek (1) Intézményi működési bevételek 7.677.000 Közhatalmi bevételek 17.016.000 Működési bevételek összesen 24.693.000 Önkormányzati támogatások Helyi Önk. támogatásai 378.000 Jövedelempótló támogatások 130.000 Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása -7.486.000 Elszámolásokból származó bevételek 36.000 Önkormányzati működési támogatások összesen (2): -6.942.000 Működési célú támogatásértékű bevételek (3) 63.972.000 Működési c. átvett pe. bevételek 68.000 Szociális kölcsön 569.000 Működési bevételek összesen (4=1+2+3): 82.360.000 Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek () 2.272.000 Felhalmozási célú átvett pe. bevételek 10.036.000 Felhalmozási bevételek összesen 12.308.000 Finanszírozási bevételek Áht belüli megelőlegezések 9.137.000 Likviditási célú hitel 22.190.000 Lekötött betétek megszüntetése 147.484.000 Finanszírozási bevételek összesen (6) 178.811.000 Bevétel módosítás mindösszesen (7=4+5+6): 273.479.000 Kiadások Személyi juttatások (8) 52.971.000 Szociális hozzájárulási adó (9) 10.611.000 Dologi kiadások (10) 13.901.000 Ellátottak pénzbeli juttatások (11) 7.775.000 Pénzeszköz átadások(12) 20.000 Tartalék (13) - 8.723.000 Szociális kölcsön (14) 618.000 Működési kiadások összesen (14=8+9+10+11+12+13): 77.173.000 Beruházási kiadások (15) 6.866.000 Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht.-belülre (16) 10.629.000 Felhalmozási kiadások összesen (17=15+16): 17.495.000 Finanszírozási kiadások Áht belüli megelőlegezés visszafizetése 9.137.000 Likviditási hitel törlesztése 22.190.000 Lekötött betétek elhelyezése 147.484.000 Finanszírozási kiadások összesen (18) 178.811.000 Kiadás módosítás összesen (19=14+17+18): 273.479.000 Az előterjesztésben ismertetett módosítások kerültek átvezetésre a rendelet tervezeten és a hozzákapcsolódó mellékleteken. Kelt: Sárrétudvari, 2016.04.22. Kiss Tibor sk. Polgármester Szöveges 2015. december 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 6
Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete Pénzügyi Bizottságának.../2016.(IV.27.) számú határozati javaslata: Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének Pénzügyi Bizottsága Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetési rendelete IV. negyedévi módosító rendelet-tervezetét a mellékletekkel együtt elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek. Végrehajtási határidő: folyamatos Végrehajtásért felelős: Ruzsicsné Szabó Jolán bizottsági elnök Szöveges 2015. december 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 7