Szentes Városi Szolgáltató KFT 2015. évi Üzleti terve Készítette: Döbrőssy Iván és Dr. Mikecz Miklósné
Tartalomjegyzék: 1) Vezetői összefoglaló 3. oldal 2) A KFT általános bemutatása 4. oldal 3) Marketing terv 9. oldal 4) Működési terv 9. oldal 5) Vezetőség és szervezeti felépítés 10. oldal 6) Kockázatbecslés 11. oldal 7) Eredmény terv 13. oldal 8) Mérleg terv 17. oldal 9) Pénzügyi terv 18. oldal 2
VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ 2015. évi tervezés során a 2014. évi várható bevételekből és költségekből indultunk ki. Figyelembe vettük a várható változásokat. A távhőszolgáltatás árbevétele csökken a szeptemberben végrehajtott 3,3%-os díjcsökkentés miatt, ennek ellentételezésére viszont közel azonos összegű támogatást kapunk. Az üzleti terv készítésének időszakában nagy a bizonytalanság a távhőszolgáltatás holdingba történő szervezése kapcsán. Nem jelentek meg még jogszabályok, nem tudjuk, hogy fogja érinteni a KFT-t. A kéményseprő-ipari tevékenység végzésének szabályait a törvényen kívül, kormányrendelet és belügyminisztériumi rendelet szabályozza, ez által a díjtételek hatósági árasok lettek. 2015. évtől új feladatokat kell ellátnia a kéményseprőknek, úgy, mint az összekötő elemek ellenőrzését, tisztítását, füstgázelemzést, égéslevegő biztosításának ellenőrzése, tüzelőberendezés karbantartottságának ellenőrzése. A közvetített szolgáltatásoknál a jelenleg ismert feladatokkal számoltunk. Jelentős mértékű változásokat hozhat úgy az árbevételben, mint a költségekben az Önkormányzat által évközben történő feladat meghatározások (pl. egy-egy nagyobb beruházás teljes körű bonyolítása, esetleg kivitelezése), valamint az időjárási tényező, melynek következtében jelentősen csökkenhet vagy nőhet a hőfogyasztás, mely kihat az árbevételre. Az Üdülőközpont területén létesítendő új termálkút árbevételi többletet eredményez, azonban ugyan ilyen arányba nő a költség, mivel a létesítés hitelből történik. A hitel tőketörlesztése a képződő eredményből lehetséges. Újabb pályázatot kívánunk benyújtani termál csurgalékvizek Tisza sodorvonalban történő elhelyezésére, mentesítve a Kurcát a termálvizektől. A jelenlegi feladatok ellátásához szükséges munkaerővel rendelkezünk. Az üzleti tervben 5% béremeléssel számolunk. A Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 12.. (1) alapján a tulajdonosnak 2016. március 15-ig kell dönteni az új Ptk. rendelkezéseivel összhangban álló továbbműködésről. A bejegyzett társaságok kötelesek a hatálybalépést követő első létesítő okirat módosítással egyidejűleg az új Ptk. szabályai szerint elkészült dokumentumokat benyújtani a Cégbírósághoz. 3
A KFT ÁLTALÁNOS BEMUTATÁSA Alapadatok: Működési forma: Tulajdonos: Korlátolt Felelősségű Társaság Szentes Város Önkormányzata A KFT neve: Szentes Városi Szolgáltató KFT székhelye: 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. telephelyei: 6600 Szentes, Arany J. u. 11. (TMK műhely) 6600 Szentes, Petőfi u. 1. (Nyomda üzem) 6600 Szentes, Kertváros (fűtőmű) 6600 Szentes, Brusznyai st. (fűtőmű) 6600 Szentes, Erzsébet tér (fűtőmű) 6600 Szentes, Bacsó B. u. (hőelosztó központ) 6600 Szentes, Ilonapart 079/2. hrsz. (hőközpont) Cégbejegyzés ideje: 1993. május 06. Képviseletre jogosult neve: Döbrőssy Iván ügyvezető igazgató 6635 Szegvár, Rozmaring u. 47. Fő tevékenység: Melléktevékenységek: 3530 08 Gőzellátás, légkondicionálás 3600 08 Víztermelés, - kezelés, - ellátás 1812 08 Nyomás (kivéve: napilap) 1813 08 Nyomdai előkészítő tevékenység 1814 08 Könyvkötés, kapcsolódó szolgáltatás 4110 08 Épületépítési projekt szervezése 4322 08 Víz-, gáz-, fűtés-, légkondicionáló szerelés 4329 08 Egyéb épületgépészeti szerelés 6820 08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 6832 08 Ingatlankezelés 6920 08 Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység 7721 08 Szabadidős-, sporteszköz kölcsönzése 7731 08 Mezőgazdasági gép kölcsönzése 7820 08 Munkaerő kölcsönzés 8110 08 Építményüzemeltetés 8122 08 Egyéb épület-, ipari takarítás 8130 08 Zöldterület kezelés Elérhetőségi adatok: 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. sz. Pf. 33. Telefon: 63/560-620 Fax: 63/317-124 E-mail cím: szvsz@vnet.hu Honlap : www.szvszkft.hu 4
Történeti rész: A KFT alapításának ideje: 1993. január 01. Szentes Város Önkormányzata a tulajdonában lévő Városgazdálkodási Vállalat jogutódjaként Szentes Városi Szolgáltató KFT néven megalapította egyszemélyes önkormányzati tulajdonú gazdasági egységét. Az átalakítás célja egy, a piaci viszonyokhoz jobban alkalmazkodni képes, dinamikusabb működésű vállalat létrehozása volt. A tevékenységi körbe költségvetési kapcsolattal nem bíró tevékenységek kerültek, így vált korlátozottan nyereségérdekeltté a KFT. Az alapítás évében fejlesztettük a Nyomda üzemet, az addig csak magasnyomású nyomdaipari termékeket gyártó gép mellé ofszetnyomógép került, fényszedő és lemeznyomtató berendezéssel együtt. 1994-ben a KFT az országban tizenharmadikként postai engedéllyel megkezdte a készpénzátutalási megbízások gyártását, amely jelenleg is folyik. 1996-1997. években nagy arányú automatizálás indult el a távhőszolgáltatás terén, a fűtőművek vezérlése egy időjárásnak megfelelő számítógépes programmal történik egy diszpécserközpontból. A Kurcaparti fűtőműhöz termálvezeték került kiépítésre, majd 2000-ben a Bacsó B. utcai konténer kazántelep került felszámolásra egy új épülettel, mely termálenergián alapul. Ezzel elértük, hogy két irányú betáplálással teljes kör termálvezeték épült ki a fűtőművek között, lehetővé téve az optimális üzemeltethetőséget. 2003-2004. évben a Kossuth utca északi oldalán lévő távvezetéki rendszer cseréje történt meg, korszerű, előreszigetelt csövekkel, amely folytatódott 2006-2007. években a Kertvárosi lakótelepen. A jelentős beruházásokhoz vissza nem térítendő területfejlesztési támogatást, illetve hitelt vettünk igénybe. 2009. évben a Kurcaparti fűtőmű rekonstrukciója befejeződött, így lehetővé téve a távhőszolgáltatásba bekapcsolásra kerülő intézmények ellátását. A pályázaton nyert pénzből cserére kerültek a város területén lévő hőmennyiségmérők, úgy a lakosságnál mint a közületeknél. A Képviselő-testület 2010. áprilisában döntött arról, hogy a Szentesi Városfejlesztő, Beruházó és Vagyonhasznosító KFT-t beolvadással megszünteti, így ez a KFT beolvadt a Szentes Városi Szolgáltató KFT-be. Szintén Képviselő-testületi döntés alapján a KFT tevékenységi köre bővült a városfejlesztési feladatokkal, melyre önálló csoportot alakítottunk ki. A távhőrendszerünk fogyasztói köre bővült, mivel nyolc intézmény bekapcsolása megtörtént a távhőszolgáltatásba. 2010. évben az Önkormányzat megvásárolta a Szentes, Ilonapart I. sz. termálkutat és kezelésünkbe adta. A Képviselő-testület 2010. decemberi ülésén döntött arról, hogy a Szentesi Élet átkerüljön a Szentes Rádió Nonprofit KFT-hez, így ez a tevékenység 2011. január 01-től megszűnt Cégünknél. 2010-2011. évben a teljes távhő-vezetékrendszerünk cserére került, valamint a fűtőművek korszerűsítése megtörtént. 2011-2012-ben az Ilonaparti hőközpontot és a Kurcaparti fűtőművet távvezetékekkel összekötöttük, lehetővé téve a kitermelt termálvíz városközpontba való juttatását, valamint a már elhasznált termálvizek Ilonapartra történő kijuttatását. 2014-ben elkészítettünk egy 50 kw-os háztartási méretű napelem erőművet, amely így csökkenteni fogja a villamos energia költségeinket. 5
2014. októberében a Képviselő-testület döntésének megfelelően a hőtermelő berendezéseket értékesítettük a Szentes Energia KFT részére, valamint az Üdülőközpont Nonprofit KFT-ben 24%-os tulajdonrészt vásároltunk, és 24.000 eft tőkeemelést hajtottunk végre. A KFT felépítése, működése Szervezeti egységei: Központi irányítás Távhőszolgáltató részleg Nyomda üzem Tüzeléstechnikai csoport Ingatlankezelési csoport Városfejlesztési csoport A KFT-t az ügyvezető igazgató irányítja közvetlenül, illetve a beosztott vezetőkön keresztül közvetetten. A KFT rendelkezik jogtanácsossal, így a jogi munka rendszeres és a kintlévőségek viszonylagosan kezelhetőek. Minden héten a heti feladatok megbeszélésére, elosztására vezetői értekezlet van, a dolgozók a Kollektív Szerződésben rögzített munkarendnek megfelelően végzik feladatukat. 2010. május 01. napjától a Képviselő-testület döntésének megfelelően az ingatlankezelési tevékenység teljes egészében a Szentesi Városfejlesztő, Beruházó és Vagyonhasznosító KFT beolvadásával visszakerült a Szentes Városi Szolgáltató KFT-hez. A Társasházak közös képviseletét továbbra is ellátjuk 21 db Társasháznál. A KFT rövid bemutatása A Szentes Városi Szolgáltató KFT a Városgazdálkodási Vállalat jogutódjaként lett létrehozva 1993. január 01. napjával. A KFT alapvetően olyan tevékenységeket folytat, amely az önkormányzati törvényből eredően alapellátási feladatkörbe tartozik, így a fő tevékenység a város területén a távhő és használati melegvíz szolgáltatás. A további tevékenységek vállalkozási céllal működnek, mint a kötelező közszolgáltatási körbe tartozó kéményseprés, a nyomdaipari tevékenység. A Képviselő-testület a 75/2010.(IV.06.) Kt. sz. határozata alapján a Szentesi Városfejlesztő, Beruházó és Vagyonhasznosító KFT beolvadt a Szentes Városi Szolgáltató KFT-be, 2010. augusztus 31. napjával. A Képviselő-testületi döntést követően az önkormányzati tulajdonú ingatlanok teljes körű kezelésével bővült a tevékenységünk. A Képviselő-testület 82/2010.(IV.27.) Kt. sz. határozatában bővítette a KFT tevékenységét a 4110 08 épületépítési projekt szervezési tevékenységgel, így létrehoztuk a Városfejlesztési csoportot. A KFT hitvallása, filozófiája A szolgáltatásokat minden esetben úgy kell végezni, hogy a fogyasztók maximálisan meg legyenek elégedve. A szolgáltatások minőségének javítása érdekében rendszeres fejlesztésekre van szükség minden területen. Lehetőség szerint a fejlesztéseknél a legkorszerűbb technikákat, technológiákat kell alkalmaznunk, hogy egy-egy beruházás hosszú távra készüljön. Az elmúlt 15 év folyamán sikerült közelebb kerülni ahhoz, hogy a távfűtés a rendelkezésre álló termálenergiára épüljön, lehetőleg minél kevesebb gázfogyasztással. A vezetők továbbképzését, képzését kiemelkedően fontosnak tartjuk, a technikai fejlődéshez igazítjuk. 6
Termékek, szolgáltatások rövid bemutatása Távhőszolgáltatás: A távhőszolgáltatás forrás oldali energia szükségletét a bérelt 3 db termálkút, valamint a gázszolgáltatótól vásárolt gázenergia biztosítja. A szolgáltatást három fűtőműből és két hőelosztó központból biztosítjuk. 2014. évben 1403 db lakást láttunk el fűtéssel és melegvíz szolgáltatással. A lakásszám tovább nem növekedik, a közületi fogyasztók száma növelhető, az Ifjúsági Ház, a Boros Sámuel Szakközépiskola, Sportcsarnok, valamint a dr. Sipos Ferenc Parkerdő Otthon bekapcsolásával. A Klauzál utcai Óvoda bekapcsolásra került a távhőszolgáltatásba. A lakossági és közületi összes fűtött légtérfogat 407.982 lm3, melyből lakossági 211.653 lm3. A szolgáltatást egy teljesen automatizált rendszer végzi, minimális élőerő szükséglettel, a mindenkori időjárásnak megfelelően. A távhőszolgáltatás tevékenysége bővült az Ilonaparton lévő 5 ha fóliatelep fűtésével, melyet 2011-ben teljes mértékben zárttá tettünk. Így tudjuk tovább hűteni a termálvizet, megvalósítva ezzel a lépcsőzetes hasznosítást, és eleget tudunk tenni a környezetvédelmi előírásoknak a hőterhelés vonatkozásában. Az elengedett termálvíz hőfoka 30 C alatti. Ingatlankezelés: 21 társasháznál látunk el közös képviselői feladatokat, beszedjük a közös költséget, ellátjuk a társasházak képviseletét. A lakások és nem lakás céljára szolgáló rendeletek módosítása értelmében 2010. május 01-től az önkormányzati tulajdonú ingatlanok megbízás alapján végzett kezelési tevékenységét a Szentes Városi Szolgáltató KFT végzi. A bérleti díjak emelésére évek óta nem került sor, a fizetőképesség csökkent, a hátralékok jelentősen emelkednek a folyamatos behajtási intézkedések ellenére. Városfejlesztési Csoport feladatai: A Képviselő-testület 82/2010.(IV.27.) Kt. sz. határozata alapján a Szentes Városi Szolgáltató KFT tevékenységi körét bővítette a 4110 08 épületépítési projekt szervezési tevékenységgel. A Csoport fő feladata a Szentes városközpont rehabilitációs felújításának teljes körű bonyolítása. Ez a csoport végzi az Iparipark területén épülő csarnok bonyolítását, valamint az ivóvíz javító program és a szennyvíztisztító létesítésének közbeszerzési eljárási feladatokat. A feladata végrehajtása érdekében négy fő került alkalmazásra (projekt menedzser, építész, pályázati referens, adminisztrátor), melyből jelenleg pályázati referens és az adminisztrátor van alkalmazásban. A közbeszerzési és projekt menedzseri feladatok ellátása külső szakértő bevonásával történik. Nyomdai termékgyártás: A Nyomda üzem majdnem mindennemű nyomdai termék előállítására alkalmas, rendelkezik hagyományos magasnyomó berendezéssel, ofszet berendezéssel, valamint a legújabb digitális nyomdagéppel. A nyomdai termékek zömét különböző szórólapok, nyomtatványok, tömbös munkák, újságok teszik ki. Színes termékek előállítására is képes. Külön a Magyar Postától kapott gyártási engedély alapján készpénzátutalási megbízások is gyártásra kerülnek. Kéményseprés: A kéményseprést mint kötelező közszolgáltatói tevékenységet a települési önkormányzatok pályázat útján hirdetik meg és így ezt a tevékenységet végezzük Szentesen, Szegváron, Derekegyházán, Nagymágocson, Árpádhalmon, Fábiánsebestyénen és Nagytőkén. A kéményseprő-ipari tevékenység áll a kémények szükség szerinti tisztításából, ellenőrzéséből, négy éves műszaki felülvizsgálatából, a CO készülékek meglétének ellenőrzéséből, valamint az új épületek kéményekre vonatkozó használatbavételi engedélyezésből. 7
Az ellátandó területen 18680 db egyedi kémény, 2300 db központi kémény, 400 db egycsatornás gyűjtőkémény, 50 db mellékcsatornás gyűjtőkémény és 39 db turbós gyűjtőkémény található. A feladat ellátásához rendelkezünk a szükséges eszközökkel (infrakamera, füstgáz elemző, füstgáz visszaáramlásmérő, stb.), műszerekkel, valamint számítógépes háttérrel. 2013-tól a kéményseprő-ipari tevékenység felügyelete a Katasztrófavédelemhez tartozik, mely rendszeresen ellenőrzi a tevékenységünket. 2015. évtől a kéményseprő-ipari tevékenység tovább bővül, mert ellenőrizni kell az égéslevegő biztosítását, a bekötő elemek tisztítását, ellenőrzését, valamint a gáztüzelő berendezések esetén azok karbantartottságát és gázelemzést is kell végezni. Piaci helyzetelemzés A távhőszolgáltatás kötött ellátási feladat, mely a meglévő rendszerek üzemeltetését látja el. Természetesen fejlesztésre, bővítésre lehetőség van, eddig az Önkormányzat részéről van olyan irányú törekvés, mely szerint egyes intézmények a távfűtési hálózatba kerülnének. Így tervezve van az Ifjúsági Ház, a Boros Sámuel Szakközépiskola, a Dr. Sipos Ferenc Parkerdő Otthon, Sportcsarnok távhőszolgáltatásba történő bekapcsolása, amennyiben erre az intézmények rákötéséhez szükséges fedezet pályázati pénzből biztosítható. A társasházak panelfelújításai során azon épületek amelyeknek elkészült a hőszigetelése és a nyílászáró cseréje, jelentősen csökkentették a hőfogyasztásukat, amely Cégünknél árbevétel csökkenéshez vezet. A távvezeték kiépítése és a fűtőművek bővítése a többlet igény miatt a belépő fogyasztók által fizetett csatlakozási díjból történik. A fizetett csatlakozási díjak időbeli elhatárolás alapján tíz év alatt kerülnek árbevételként elszámolásra, ezzel szemben költségként jelentkezik a tárgyi eszközök amortizációja. A nyomdai termékgyártás során egyre jobban jelentkezik a megrendelők fizetőképtelensége, mely látszik a megrendelések számából, valamint a kintlévőségek növekedéséből. Több Cég úgy rendel meg terméket, hogy hosszú fizetési határidőt kér (egy-két hónap). Szentes területén működnek kisebb nyomdák, rontva ezzel a mi helyzetünket. A közeljövőt érintő célkitűzések A távhőszolgáltatásra tervezett intézményekhez ki kell építeni a csatlakozó távvezetéket, amennyiben a szükséges forrás rendelkezésre áll. Az Üdülőközpont ellátása érdekében új termál kutat fúrunk, amelyre hitelt veszünk fel. A 2012. XC. törvény a kéményseprő-ipari közszolgáltatásról jelentősen átformálta a kéményseprő-ipari tevékenységünket, melynek során új műszereket kellett vásárolnunk, illetve olyan tevékenységeket is kell végezni, melyeket eddig nem írt elő részünkre jogszabály (pl. bekötések ellenőrzése, tisztítása, égéslevegő utánpótlás, stb.). A kéményseprő tevékenységhez a már elavult 10-15 éves műszereket le kell cserélni korszerű mérőeszközökre. A Nyomda üzemnél el kell érni, hogy a tevékenység minimális költség mellett történjen, és a megrendelők körét a lehetőségekhez képest bővíteni kell. A jövőben tervezzük a termál csurgalékvizek összegyűjtését és Tisza sodorvonalba, vagy esetleg egy felszíni tározóban történő elhelyezését, ebben partner az ATIVIZIG. A Tisza sodorvonalba való elhelyezésre jelenleg érvényes vízjogi engedélye még van a városnak, melynek érvényességi ideje 2014. december 31. napján lejár. Erre a beruházásra pályázatot kívánunk benyújtani. A KFT pénzügyi helyzete A KFT pénzügyi helyzete megfelelő, a bevételek havonta rendszerességgel, de ciklikusan képződnek. Az első és negyedik negyedévben a fűtésdíjakból eredően magasabb, a második és harmadik negyedévben alacsonyabb a bevétel. A KFT-nek eddig likviditási gondjai nem voltak, a 2010. évben kezdett beruházás, a Városfejlesztő csoport által bonyolított megbízások és az Ilona-parti termálkút kezelésével kapcsolatos kiadások miatt a pénztartalékok kimerültek, a követelés állomány megemelkedett. Az átmeneti nehézségek után a befolyó támogatási összeg elegendő forrást nyújt a további működéshez. 8
2011-ben elkészült az Ilonapart és Kurcapart közötti távvezeték, valamint 3. számú termálkút és környékének teljes beruházása. Ennek fedezete az Ilonapart Kft-től felvett 120.000.000,- Ft kölcsön, melyet 6 év alatt évi 20 Millió Ft tőke + 6 Millió Ft kamat szolgáltatásba történő beszámításával törlesztünk. Az előző beruházási hiteleink visszafizetésre kerültek. Az új termálkút fúrásához 100.000 eft hitelt kívánunk felvenni 10 éves futamidővel a Szegvár és Vidéke Takarékszövetkezettől, ennek visszafizetése a kút bérleti és üzemeltetési bevételeiből történik. MARKETING TERV A KFT-t legnagyobb mértékben az energiaár változások érintik, mivel a fűtőműveknél van minimális gázfogyasztás, illetve a berendezések működtetéséhez jelentős villamos energia vételezésére van szükség, így egy-egy áremelés jelentős költség többletet okozhat. Törekszünk az energiafogyasztásokat csökkenteni a fejlesztések során. Mivel a KFT fő tevékenysége a távhőszolgáltatás, ezért ezen a területen kell nagyobb arányú fejlesztést végrehajtani, hogy a külső hatások (árváltozás) minél kisebb mértékben növeljék a költségeinket. Minimálisan használunk gázt a távhőszolgáltatásban, azonban a korábbi kedvezményes vételezési lehetőségünk megszűnt, mivel 2011. július 01-től szabadpiacról kell vételeznünk a gázt és ez többlet költséggel jár, mivel éves alapdíjat kell fizetnünk, függetlenül a vételezett napok számától. Villamos energia esetén átszerződtünk másik szolgáltatóhoz, ahol kedvezőbb díjfizetés mellett tudunk villamos energiát vételezni. 2014. évben létesítettünk egy 50 kwh teljesítményű háztartási méretű napelem erőművet, ezzel is csökkentve az elektromos költségeinket. A panelfelújításokkal érezhetően csökkent a fogyasztók hő vásárlása, mely kihatással van az árbevételre. A költséggazdálkodásra nagyon nagy hangsúlyt kell fektetni, mivel a költségek egy része nem arányos a hő fogyasztásból eredő árbevétel kieséssel. A KFT egyéb szolgáltatásait, termékeit szükség szerint hirdetni kell médiákban. A KFT internetes honlapját rendszeresen karbantartani szükséges, kötelezően közzé kell tenni a távhőszolgáltatás mennyiségi és értékadatait. A későbbiekben lehetővé kell tenni az interaktív kapcsolat megteremtését. MŰKÖDÉSI TERV A pályázati lehetőségeket továbbra is figyelni kell és a már elkészített, meglévő fejlesztési tervet aktualizálás után azonnal be kell nyújtani, hogy minél nagyobb állami támogatás legyen bevonható a beruházásba. 2010. évben az Önkormányzat átadta a KFT részére a Szentes, Ilona-parti termálkút kezelését. 2011-ben a Szentes Ilonapart KFT kérésére és pénzügyi támogatásával felújítottuk a termálkútnál lévő hőfogadót, valamint 3 db 100 m3-es tartályt telepítettünk, és összekötöttük a termálkutat a Kurcaparti fűtőművel. Így lehetőség nyílik arra, hogy a III. sz. kútból a távhőrendszerre biztosítani lehet a termálvizet, valamint a városközpontban összegyűlt csurgalékvizeket az Ilonaparti kúthoz ki tudjuk juttatni. 9
A III. sz. kút rendszerbe történő bekapcsolásával lehetőség van további intézmények távhőrendszerre történő rákapcsolására, pl.: Ifjúsági Ház, Sportcsarnok, Boros Sámuel Szakközépiskola, Dr. Sipos Ferenc Parkerdő Otthon, Ligeti Strandfürdő fedett uszoda. A távhő fejlesztését követően szükséges, még ha kis mértékben is az elavuló nyomdai berendezések, eszközök egy részének cseréje, mivel az ipar egyre jobban a digitális technológia felé megy el, azonban ezek a berendezések igen drágák és a meglévő, valamint leendő megrendelői kört alapul véve nem biztos, hogy gazdaságossá tudják tenni a tevékenységet, illetve megtérülne a beruházás. A Városfejlesztési csoport 2010. július 01-től megkezdte teljes körű működését, jelenleg a közvilágítás korszerűsítésére elnyert pályázat bonyolítását végzik. VEZETŐSÉG ÉS SZERVEZETI FELÉPÍTÉS Vezetőség, tisztségviselők: Alapító Szentes Város Önkormányzata Felügyelő bizottság Szűcs Lajos elnök Halmai István Móra József Ügyvezető igazgató Döbrőssy Iván Főkönyvelő Dr. Mikecz Miklósné Könyvvizsgáló ÖKONOMIA KFT Bali Zsuzsanna könyvvizsgáló Személyzeti politika és stratégia: A munkakörök betöltése pályázat útján történik a megfelelő szakmai képesítések megléte mellett. A vezető dolgozók rendszeresen részt vesznek szakmai továbbképzéseken, konferenciákon. A KFT dolgozói létszáma csökkent, munkaviszonyban foglalkoztatott teljes munkaidős fizikai létszám 32 fő, nem fizikai létszám 19 fő, részmunkaidős létszám 6 fő, egyéb jogviszonnyal foglalkoztatott 7 fő. Minden munkaviszonyban foglalkoztatott dolgozó 2014-ben 8.000,- Ft étkezési hozzájárulásban részesült, ez kevesebb mint a korábbi években adott (12.000,- Ft) étkezési hozzájárulás. A KFT rendelkezik 10 hét üdülési joggal, melyet a dolgozók térítésmentesen vehetnek igénybe a megadott turnusokban. A KFT tulajdonában van egy ingatlan a csongrádi Körös torokban, melyet a dolgozók térítés mellett vehetnek igénybe. A Kollektív Szerződés tartalmazza azon munkaköröket, ahol munkaruha biztosítása szükséges, illetve azok kihordási idejét. A KFT-nél amennyiben a gazdálkodás eredménye lehetővé teszi a dolgozók részére egy havi átlagkeresetnek megfelelő összegű jutalom fizethető ki (13 havi fizetés). 2014-ben félhavi bérnek megfelelő összegű jutalmat tudtunk biztosítani a dolgozóknak. 2015. évre 5% béremelést tervezünk. 10
A gyermekes dolgozók részére a középiskolás gyermekkel bezárólag beiskolázási segélyt biztosítunk. A vezető beosztású dolgozók (részlegvezetők, művezetők, csoportvezető) a területükre vonatkozó eredményes gazdálkodás esetén prémiumban részesülnek, mely az éves bérük 20%-a. KOCKÁZATBECSLÉS Jelentős mértékű változásokat hozhat úgy az árbevételben, mint a költségekben az Önkormányzat által évközben történő feladat meghatározások (pl. egy-egy nagyobb beruházás teljes körű bonyolítása, esetleg kivitelezése), valamint az időjárási tényező, melynek következtében jelentősen csökkenhet vagy nőhet a hő fogyasztás, mely kihat az árbevételre. Jelentős kockázatot jelent és nagymértékben kihat a költségekre egy esetleges termálkút szivattyú meghibásodása, mint az történt 2012. február első hetében, 24.000 eft többlet gázköltséget jelentett (Havária). A KFT tevékenységében a legnagyobb kockázatot a távhőszolgáltatás holdingba történő átszervezése jelenti, egyrészt mivel nem ismerjük az ide vonatkozó jogszabályokat, másrészt az eddigi ismereteink szerint a számlázás kerülne holdingba, amely azt eredményezi, hogy az üzemeltetéshez szükséges pénzügyi fedezetet az Államtól kell igényelni. A központilag meghatározott szolgáltatási díjak hatását sokszor nem tudjuk előre tervezni, mivel egy-egy díjcsökkentést követően nem ismert az adott tevékenységhez kapcsolódó támogatás mértéke, vagy annak elmaradása (mint pl. a kéményseprő-ipari tevékenység). A 2015. évi eredmény terv megvalósításához figyelembe vett szempontok és szükséges intézkedések: Árbevétel - A távhőszolgáltatási bevételek tervezésénél nem új belépő a Strandfürdő, de 2013. őszétől hőmennyiségmérővel mérjük az átadott víz mennyiségét, ezért ez az átalányhoz viszonyítva bevétel növekedést jelent. A 2012. decemberi árhoz viszonyítva a 2014-es lakossági árak 23,3%-kal csökkentek a rezsicsökkentésről szóló törvény miatt. Az intézményi árak változatlanok maradnak. Az árbevétel csökkenést kompenzáló támogatás az értékesített hőmennyiség alapján kerül kiszámításra, ennek várható összege 40.000 eft. Az a tendencia, hogy a lakossági hőmennyiségek évrőlévre csökkennek, azt eredményezi, hogy a fogyasztási alapon adott ártámogatás nem fedezi teljes egészében az alapdíjak csökkentését. - A hődíj bevételeket nagymértékben befolyásolja az időjárás, a fogyasztott hőmennyiségek a Panel Program hatására csökkenő tendenciát mutatnak. - Az Ilona-parti termálkút távhőrendszerbe való bekapcsolása azt jelenti, hogy az onnan ellátott fóliák és Strandfürdő bevétele és kiadásai 2013-tól távhőszolgáltatási tevékenységbe tartoznak, ez a tevékenységi kimutatásnál jelent változást. 2015. évtől számolunk az új termálkút hasznosításából eredő bevétellel. - A kéményseprési tevékenység árait 2013. évtől központilag határozzák meg, az erre vonatkozó kormányrendelet 2012. december hónap végén jelent meg, ez alapján pályáztunk a tevékenység végzésére. A központilag meghatározott árat 2015. január 01. napjáig kellett volna bevezetni, ez a későbbiekben a díjak több mint 100%-os emelését jelentette volna. A 2013. július 01-től a rezsicsökkentési intézkedések hatására az ár a 2012. évi ár 90%-a lehet, ez már 2013-ban árbevétel kiesést jelent, 2014-ben teljes évre vonatkoztatva a tervezett 30.000 eft-ról 22.500 eft-ra csökken a várható bevétel. A kéményseprő dolgozók a bevétel arányában kapják a teljesítménybérüket, ezért náluk jelentős bércsökkenés következik be. Az egyéb költségeket viszont nem tudjuk csökkenteni, ezért a tevékenység alapvetően 2014-ben veszteséges. 11
2015. évtől új feladatot jelent az égés-levegő biztosítás ellenőrzése, a bekötő elemek tisztítása, ellenőrzése, valamint a gáztüzelő berendezések esetén azok karbantartottságát és gázelemzést is kell végezni, ennek várható bevétele mintegy 7.500 eft. - A lakossági és nem lakossági hátralék folyamatos figyelése és a szükséges intézkedések rendszeres megtétele kell az árbevétel biztosításához. - A Városfejlesztési csoport terv szerint 2013. december 31-ig végezte volna tevékenységét, azonban a városi beruházások folytatódnak, így többek között ivóvíz javító program, szennyvíztisztító telep építése, városi közvilágítás korszerűsítése, stb. A csoport tovább végzi feladatát. - Az egyéb tevékenységek bevételeit előző évi szinten terveztük. Anyag jellegű ráfordítások - Nagy hangsúlyt kell helyezni a megelőző karbantartási munkákra, hogy kisebb költséggel biztosítható legyen a távhőszolgáltatási rendszer üzemeltetése. - Az anyagbeszerzés során törekedni kell a minőségileg megfelelő, de lehetőleg a legalacsonyabb áru termék megtalálására. - Felül kell vizsgálni az energia szerződéseket, és ahol mód van rá csökkenteni kell az ebből adódó költségeket. - Folyamatosan figyelni kell a gépjárművek üzemanyag és karbantartási költségeit, azokat szinten kell tartani. - A raktárkészletet rendszeresen figyelni kell, az indokolatlan raktárkészletet csökkenteni szükséges a likviditás növelése érdekében. - Az igénybevett szolgáltatások árainak folyamatos emelkedése általában az infláció mértékével arányos, itt a munkák speciális jellegére tekintettel nincs váltási lehetőség. - A 2015. évi terv tartalmazza az új termálkút fúrásával és szabályozó rendszerének kiépítésével kapcsolatos várhatóan 130.000 eft anyag és anyag jellegű szolgáltatás költségeit. Ez saját rezsis beruházás keretében kerül kiépítésre, időpontja függ az engedélyek kiadásának időpontjától. Személyi jellegű ráfordítások - Létszámváltozás esetén keresni kell az átmeneti járulékmentesség lehetőségét, a munkahely megtartó támogatás igénybevételével. - 2015. évi tervben 5% béremeléssel számolunk. Egyéb költségek - Az értékcsökkenési leírás az üzembe helyezett beruházások következtében folyamatosan növekszik. Ennek egy részét ellentételezi a rendkívüli bevételek között jelentkező, pályázatokon nyert vissza nem térítendő támogatás időarányos összege. 12
EREDMÉNY TERV Bevételek és kiadások tevékenységenkénti részletezése és indoklása 2013. évi tény ezer Ft-ban bevétel költségek üzemi eredmény Ingatlankezelés 49032 42884 6148 társasházak kezelése 3500 3500 0 városfejlesztési csoport 29695 26395 3336 távfűtés és melegvízszolg. 285147 294878-9731 kéményesprés 29766 30225-459 Nyomda 20672 19211 1461 Közvetített szolgáltatások 51772 51772 0 egyéb tevékenység 19812 19984-172 Ilonaparti termálkút 21500 21500 0 510896 510313 583 egyéb bevétel, ráfordítás 6950 16525-9575 üzemi tev. eredménye -8992 pénzügyi eredmény 711 6568-5857 rendkívüli eredmény 28248 1457 26791 adózás előtti eredmény 11942 2014. évi terv ezer Ft-ban bevétel költségek üzemi eredmény Ingatlankezelés 49000 47000 2000 társasházak kezelése 3500 3500 0 városfejlesztési csoport 5000 15000-10000 távfűtés és melegvízszolg. 253000 275000-22000 kéményesprés 22500 26000-3500 Nyomda 20100 20100 0 Közvetített szolgáltatások 30000 30000 0 egyéb tevékenység 13000 13000 0 Ilonaparti termálkút 0 396100 429600-33500 egyéb bevétel, ráfordítás 36000 18000 18000 üzemi tev. eredménye -15500 pénzügyi eredmény 3000 6300-3300 rendkívüli eredmény 23000 1200 21800 adózás előtti eredmény 3000 13
2015. évi terv ezer Ft-ban bevétel költségek üzemi eredmény Ingatlankezelés 49000 47000 2000 társasházak kezelése 3800 3800 0 városfejlesztési csoport 5000 17000-12000 távfűtés és melegvízszolg. 280000 299000-19000 kéményesprés 30000 30000 0 Nyomda 18000 18000 0 Közvetített szolgáltatások 30000 30000 0 egyéb tevékenység 12200 12200 0 Ilonaparti termálkút 0 428000 457000-29000 egyéb bevétel, ráfordítás 47000 20000 27000 üzemi tev. eredménye -2000 pénzügyi eredmény 3000 16300-13300 rendkívüli eredmény 23000 1200 21800 adózás előtti eredmény 6500 Ingatlankezelési tevékenység: 2010. évben a Képviselő-testület döntött, hogy az ingatlankezelési tevékenységet teljes egészében a Szentes Városi Szolgáltató KFT végzi. A tevékenység kimutatott bevétele a korábban benyújtott ingatlankezelési terv üzemeltetési és bonyolítási díjának összege. A 2015. évi tervben ingatlankezelési tevékenység alatt a társasházak közös képviselőjeként ellátott tevékenység is szerepel. Városfejlesztési csoport tevékenysége: A Városfejlesztési csoport jelenleg 2 fő létszámmal működik, a projekt menedzseri és a közbeszerzési feladatokat alvállalkozó végzi. 2015. évi feladata a városi közvilágítás korszerűsítési munkáinak bonyolítása. A tevékenységgel párhuzamosan végzi várhatóan az Ivóvíz minőségjavító projekt és szennyvíz projekt közbeszerzési bonyolítási feladatait. További megbízásokról nincs tudomásunk. Távfűtési tevékenység: A bevételek és kiadások tervezésekor az alábbi tényezőket vettük figyelembe: - A Kormány döntésének értelmében a távhőszolgáltatás lakossági díjtételeit 11,11%- kal kellett csökkentenünk 2013. november 01. napjától, ez 2012. évhez viszonyítva összesen 20% csökkentés. Ez árbevétel kiesést okoz ugyan, azonban ellentételezésként támogatást kapunk a kiszámlázott lakossági hőmennyiség után. - 2015. évben a távhőszolgáltatás lakossági árbevétele további 3,3%-kal csökken. A tevékenységbe tartozik a III. termálkútról nyújtott szolgáltatás (fóliák, Strandfürdő). A Strandfürdő területén tervezett kút belépése után kb. 38.000 eft éves bevétellel számolunk, mely fedezetet nyújt a hitel és kamatának törlesztésére és az üzemeltetési kiadásokra. - A távhőszolgáltatás bevételeinek tervezésénél jelentős kockázati tényező az időjárás. Az időjáráson kívül jelentős tényező a Panel Programban résztvevő épületek fogyasztási szokásainak változása. 14
- Költségeink nagy része nem arányos a hőfogyasztással és üzemelési költségeink folyamatosan emelkednek. 2012-ben a Kertvárosi termálkút szivattyújának meghibásodása miatt 24 Mill. Ft többlet kiadásunk keletkezett, ez a kockázati tényező nem tervezhető. Hiába van tartalék szivattyú, a csere idejére a fűtési igényeket csak gázkazán indítással tudjuk teljesíteni. Kéményseprő-ipari tevékenység: A tevékenység végzése érdekében hét fő munkavállalót foglalkoztatunk, valamint a jelenlegi feladatok ellátására rendelkezünk a szükséges műszaki feltételekkel. 2012. decemberében megjelent kormányrendelet, valamint a belügyminiszteri rendelet a kéményseprő-ipari tevékenységet bővítette olyan feladatokkal, amelyet eddig a kéményseprők nem végeztek. Ilyen pl. az összekötő elem ellenőrzése és tisztítása, valamint az égéslevegő biztosításának ellenőrzése, gáztüzelő berendezéseknél füstgázelemzés. Ezeket a feladatokat sormunka keretében kell végezni. Ahhoz, hogy ezek a feladatok maradéktalanul végezhetők legyenek eszközbeszerzésre van szükség. Minden kéményseprőt fel kell szerelni füstgázelemző műszerrel és egyéb tisztító eszközökkel. A jogszabályok kötelezően előírnak továbbképző oktatásokat a kéményseprők részére, melyet a szolnoki oktatóbázison tudunk elvégezni. A rendeletek a bővülő feladatokat fokozatosan vezetik be, megfelelő időt hagyva az adatok felmérésére. A 2012-ben elfogadott 4.000,- Ft-os munkaráfordítás díját 2013. július 01-vel 2.000,- Ft-ra módosították. A települési önkormányzatok 3.200,- Ft-ban határozták meg - mivel erre lehetőséget biztosított a jogszabály - a munkaráfordítás díját. A rezsicsökkentés hatására azonban 37%-kal csökkent az alkalmazható díj. Van olyan díjtételünk, mint pl. szilárd égéstermék elvezetők felülvizsgálata, tisztítása, amely a 2012-es árhoz képest 10%-kal alacsonyabb. Ez azt eredményezi, hogy a kéményseprő ipari tevékenységből származó árbevétel 2014-ben várhatóan kevesebb lesz, mint a 2012. évi. A 2015-ben belépő többletmunkák miatt várhatóan az árbevétel ismét 30.000 eft körül alakul. Nyomdai tevékenység: A nyomdai tevékenység bevétele fedezi a kiadásokat, ugyan jelentős eredmény nem jelentkezik, de a jelenleg foglalkoztatott létszám 5 fő. Az ofszet technológiával készülő kiadványok (Szentesi Élet c. hetilap, Csanyi Hírmondó, ügyviteli nyomtatványok, szórólapok, APEH engedéllyel gyártott számlanyomtatványok, stb.) és a postai készpénzátutalási megbízások gyártásán kívül rendelkezünk egy digitális kiadványok készítésére alkalmas géppel, ennek bevételei stagnáló tendenciát mutatnak. Célkitűzéseink között szerepel a képződő eredmény növelése. Egyéb tevékenységeink: Itt vettük figyelembe a távhőszolgáltató részleg karbantartó csoportjának megrendelésre végzett fűtés javítási szolgáltatásait, a gyorsjavító csoport ingatlankezelési javítási szolgáltatásait, a könyvelési és egyéb eseti szolgáltatásainkat. Árpolitika, bérpolitika A KFT bevételeinek legnagyobb részét a Magyar Energia Hivatal által jóváhagyott ár alkalmazásával elért bevétel teszi ki. 2015. évben az árcsökkenés miatt csökken a bevétel. A kéményseprő-ipari tevékenység ára központilag meghatározott. Egyéb tevékenységeink árai a piac mindenkori ítélete szerint alakulnak. A 2015. évi személyi jellegű ráfordítások tervezésénél az előző évhez viszonyítva 5%-os emeléssel számoltunk. 15
ÖSSZESÍTETT EREDMÉNY TERV "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése 2013 tény 2014 terv 2015 terv a b c e 1 I. Értékesítés nettó árbevétele 468079 396100 428000 2 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 6810 10000 140000 3 III. Egyéb bevételek 29430 36000 47000 4 IV. Anyagjellegű ráfordítások 188819 149600 288000 5 V. Személyi jellegű ráfordítások 223321 219000 229000 6 VI. Értékcsökkenési leírás 80250 75000 80000 7 VII. Egyéb ráfordítások 21046 14000 20000 8 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI- VII) -9117-15500 -2000 9 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 3115 3000 3000 10 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6092 6300 16300 11 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) -2977-3300 -13300 SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI C. 12 EREDMÉNY (±A±B) -12094-18800 -15300 13 X. Rendkívüli bevételek 23357 23000 23000 14 XI. Rendkívüli ráfordítások 1242 1200 1200 15 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 22115 21800 21800 16 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 10021 3000 6500 17 XII. Adófizetési kötelezettség 1708 18 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 8313 3000 6500 19 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 8313 Bevételek: A távhőszolgáltatás árbevétele a rezsicsökkentés miatt csökken, de a Strandfürdő és az új termálkút bevonása miatt emelkedik, de még így is kevesebb, mint a 2013. évi bevétel. Az aktivált saját teljesítmény érték a saját rezsis beruházásban végzett fejlesztések értékét tartalmazza. Ráfordítások: 2015. évre jelentősebb beruházás a Strandfürdő területén létesítendő termálkút, valamint kisebb távhő fejlesztések, összesen 140.000 eft értékben. Ez az anyagjellegű ráfordítások és az aktivált saját teljesítmények értékében jelentkezik. Az értékcsökkenési leírás várhatóan az új kút miatt magasabb lesz, mint az előző évi. Az adózás előtti eredmény várhatóan kissé magasabb lesz a távhő támogatás emelkedése miatt. 16
"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) MÉRLEG TERV Sorszám A tétel megnevezése 2013. tény 2014 terv 2015 terv a b c e 1 A. Befektetett eszközök 431381 350300 460300 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 905 300 300 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 430476 350000 460000 4 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI III. ESZKÖZÖK 0 0 5 B. Forgóeszközök 144606 130630 102400 6 I. KÉSZLETEK 9968 8000 6000 7 II. KÖVETELÉSEK 26486 57630 50000 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 26400 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK 108152 65000 20000 10 C. Aktív időbeli elhatárolások 2592 3000 3000 11 Eszközök összesen 578579 483930 565700 A MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése 2013 tény 2014 terv 2015 terv a b c e 12 D. Saját tőke 234475 231030 244530 13 I. JEGYZETT TŐKE 23000 23000 23000 JEGYZETT, DE MÉG BE NEM 14 II. FIZETETT TŐKE (-) 15 III. TŐKETARTALÉK 45214 45214 16 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 29828 107253 107253 17 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 173334 52563 52563 18 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 19 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 8313 3000 16500 20 E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek 110232 75500 182170 22 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 52400 32200 112000 24 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 57832 43300 70170 25 G. Passzív időbeli elhatárolások 233872 177400 139000 26 Források összesen 578579 483930 565700 17
A tárgyi eszközök értéke 2015. évre emelkedik. A csatlakozási díj és a vissza nem térítendő támogatások a passzív időbeli elhatárolások között szerepelnek. A 2015. évi terv során számolunk az időarányos csatlakozási díj bevétellel, és a passzív időbeli elhatárolás változással. A korábbi években befolyt támogatások a passzív időbeli elhatárolás soron szerepelnek, amely a létrehozott eszköz amortizációjának ütemében fog csökkenni a használati idő alatt. 2015. ÉVI PÉNZÜGYI TERV ezer Ft-ban I. n.év II. n.év III. n.év IV. n.év pénzeszközök nyitó állománya 65000 130500 34600 48000 saját bevételek 129000 120000 125000 137000 ingatlankezelés bevételei 40600 40600 40600 40600 hitelfelvétel 100000 egyéb bevétel 2000 3760 4000 4000 bevétel összesen 271600 164360 169600 181600 rendelkezésre álló forrás 336600 294860 204200 229600 vásárolt anyag, energia, egyéb szolgáltatás 110000 174000 74500 105000 hiteltörlesztés 7600 7600 7600 7600 munkabérek 21000 22250 22100 25000 adók és járulékok 60000 49000 45000 62000 egyéb 7500 7410 7000 10000 Kiadások összesen 206100 260260 156200 209600 Pénzeszközök záró állománya 130500 34600 48000 20000 A KFT bevételei ciklikusan jelentkeznek, a fűtési szezonban lényegesen nagyobb bevételre számolhatunk, míg a fűtési szezonon kívül kisebbre. A kiadások negyedévenként közel hasonlóak, mivel a szokásos kiadások jellemzően a fűtési szezonon kívülre esnek, viszont a beruházások a fűtési szezonban is folytatódnak. A KFT pénzeszközei csökkennek termálkút beruházás és a 2014. októberében eladott távhő termelő berendezések bérleti díja miatt. Szentes, 2015. január 07. Döbrőssy Iván ügyvezető igazgató 18