A VISONKA Takarmánykeverő és Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2015. évi auditált, anyavállalati és konszolidált éves jelentése
Alapadatok a Társaságról A Társaság cégneve: VISONKA Takarmánykeverő Szolgáltató és Kereskedelmi Nyilvánosan Működő Részvénytársaság A Társaság rövidített cégneve: VISONKA Nyrt. A Társaság cégjegyzékszáma: Kecskeméti Törvényszék Cégbírósága, cg. 03-10-100423 Magyarország A Társaság székhelye: 6075 Páhi, III. körzet 51. A Társaság internet elérhetősége és e-mail címe: www.visonka.hu, info@visonka.hu A Társaság központi elérhetősége: Telefon: + 36 78 436-096 Fax: + 36 78 436-126 A Társaság alaptőkéje: A Társaság alaptőkéje (jegyzett tőkéje) 490.000.000.- Ft A Társaság működésének időtartama: határozatlan A Társaság üzleti éve: A naptári évvel egyező, amely minden év január 1-től december 31-ig tart. A Társaság tevékenysége Főtevékenység: Haszonállat-eledel gyártása Az Igazgatótanács tagjai 2015. december 31-én: Milan Mečiar elnök Stefan Ivan tag Obertin Roland tag, vezérigazgató Viliam Dohnansky tag Vincent Kundrát tag A Társaság könyvvizsgálója: REPORT & AUDIT Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft. 4033 Debrecen, Vak Bottyán u. 54.,kamarai nyilvántartási szám: 001511, személyében felelős könyvvizsgáló: Gyapjas István, kamarai tagszám: 004857 2
I. A gazdálkodási környezet alakulása, változása I.1. Hazai gazdaság és az árszintek alakulása A nemzetgazdasági beruházások volumene 2015 III. negyedévében 3,4-kal, az év első kilenc hónapjában 0,3%-kal csökkent az egy évvel korábbihoz viszonyítva. A feldolgozóipar beruházásai 2015. I-III. negyedévben 5,6%-kal estek vissza. A Központi Statisztikai Hivatal becsült adatai szerint a magyar gazdaság teljesítménye a 2014 évi 3,6 százalékos növekedést követően 2015 évben a szakértői várakozásokat meghaladó mértékben 2,9 százalékkal emelkedett. A GDP-bővülés alapvetően az ipar javuló teljesítményének eredménye. Az elmúlt évben az építőipar stagnált, a mezőgazdaság visszaeset. Elemzők szerint az idén 2,5 százalék körüli gazdasági növekedés várható. (KSH Gyorstájékoztató 2016. február 12.) A fogyasztói árak 2015-ben az előző évhez képest átlagosan 0,1%-kal mérséklődtek, az élelmiszerek ára 09,%-kal emelkedett. (KSH Gyorstájékoztató 2016. január 14.) I.1.1. Hazai mezőgazdaság alakulása A mezőgazdaság bruttó hozzáadott értéke 2015-ben előző évi áron számítva a növénytermesztési termékek csökkenő volumene következtében - 8%-kal visszaesett. A mezőgazdaság kibocsátásának kedvezőtlen alakulása a növényi termékek volumenének 8,6%-os csökkenéséből és az állattenyésztés kibocsátásának 5,6%-os növekedéséből adódott. A KSH december 10-i Gyorstájékoztatójában foglalt becsült adatok szerint 2015-ben az előző évinél 14%-kal kevesebb gabona termett. A kukoricatermés - magas előző évi bázis, másrészt a száraz időjárás miatt - 30%- kal kevesebb az előző évinél. Az ipari növények volumene 6,4%-kal, a takarmánynövényeké 11%-kal csökkent. A gabonafélék termelői ára 10,9%-kal, az olajos növényeké 18,58%-kal emelkedett 2014. decemberéhez viszonyítva. Az élő állatok és állati termékek ára - a 2014. évi 6,2%-os csökkenés után - 2015- ben 6,0%-kal maradt el 2014. évihez képest. Az állati eredetű termékek költségét alapvetően meghatározó takarmány árak - a 2014. évi 10,6%-os csökkenését követően - 2015-ben 2,7%-kal mérséklődtek. A mezőgazdasági termelőiár-index és ráfordításiár-index hányadosa agrárolló - értéke 2015-ben 101,6% volt, azaz 2014-hez viszonyítva a mezőgazdasági termelői árak nagyobb mértékben csökkentek, mint a ráfordítási árak. (KSH Gyorstájékoztató 2015. december 10.) I.2. A hazai állatállomány alakulása 2015. júniusában a főbb állatfajok közül a szarvasmarhák, a sertések és a tyúkok száma emelkedett, a juhállomány csökkent az előző évhez viszonyítva. A szarvasmarhák száma 30 ezer, a sertések száma 64 ezerrel emelkedett. A juhok száma június elsején 1,2 millió volt. 3
I.2.1. Társaságunk számára fontosabb változások A tyúkok száma 2015. júniusában 38 millió volt, 2,3 millióval (6,5 százalékkal) több az egy évvel korábbinál. A 2014. december 1-jei állapothoz viszonyítva az állomány 7,4 millióval (24,3 százalékkal) csökkent. A 11,3 milliós tojóállomány az egy évvel korábbinál 1,1 millióval (10,8 százalékkal) több, a hat hónappal korábbinál 0,6 millióval (5,0 százalékkal) kevesebb volt. 2015 első 5 hónapjában a vágótyúkok felvásárlási ára 4,0 százalékkal alacsonyabb, a tyúktojásé 4,0% magasabb volt 2014 azonos időszakához viszonyítva. A lúdállomány 2015. június 1-jén több mint 3 millió volt, 203 ezerrel (6,3 százalékkal) kevesebb az egy évvel korábbinál. A 5,2 milliós kacsaállomány 70 ezerrel (1,3 százalékkal) volt kevesebb, mint 2014. júniusában. A pulykaállomány 3,1 millió 311 ezerrel (11,5 százalékkal) nőtt az egy évvel korábbihoz viszonyítva. 2015 első 5 hónapjában a vágópulyka felvásárlási ára nem változott, a vágólúdé 5,2 a vágókacsáé 9,7 százalékkal csökkent 2014 azonos időszakához képest. Forrás: KSH Statisztikai Tükör 2015. július 31. I.2.2. A VISONKA Nyrt. által felhasznált, jelentősebb alapanyagok árszintje A takarmánykukorica tonnánkénti átlagos beszerzési ára 10,5%-kal csökkent az előző évhez képest. A kalászosok ára nem változott. A mezőgazdasági eredetű alapanyagok beszerzési átlagára 11,6% volt alacsonyabb, mint az előző évben. Jelentősebb alapanyagok beszerzési árának változása 2 0 1 5. é v b en (1.) 60000 45000 30000 15000 0 jannuár február március április május június július augusztus szeptember október november december takarmánykukorica kalászosok A 2015 évi termés betakarításakor, illetve azt követően az árak emelkedtek, de a csökkenő volumenű tápgyártás miatt az áremelkedés hatása az egész éves beszerzési átlagár tekintetében kevésbé érvényesült. 4
Jelentősebb alapanyagok beszerzési árának változása 2015. é v b e n ( 2. ) 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0 január február március április május június július augusztus szeptember október november december szójadara szójabab A szójadara ára 5,5%-kal mérséklődött. A főbb ipari alapanyagok árszintje összességében 1,9%-kal emelkedet. A beszerzések tárgyévi volumene jelentős mértékben elmaradt az előző évitől. II.1. Termelés II. Fontosabb változások, termelés, értékesítés A termelés számottevő mértékben csökkent 2014. évhez viszonyítva. A vizsgált időszak végén és 2016. év első két hónapjában lényegében nem volt tápgyártás. A 2015. évben gyártott tápok mennyisége 40,8%-a volt az előző évinek. Tápgyártási volumen változása tonnában, havi bontásban (2015.) 1000 750 500 250 0 2013.dec. január február március április május június július augusztus szeptember október november december 2015. 2014. 5
A kisebb forgalmú extrudált termékek gyártása is jelentős mértékben csökkent, a tavalyi mennyiség 23,7%-a került mindössze gyártásra. 100 80 60 40 20 0 Extrudált termékek gyártási volumen változása tonnában, havi bontásban (2015.) január február március április május június július augusztus szeptember október november december 2015. 2014. Az előállított komplett premixek volumene 55,0%-kal csökkent az előző évhez képest. Az értékesítési céllal gyártott koncentrátumok mennyisége 44 tonna volt. Az előző évben a termékből 46 tonnát értékesítettünk. 40 35 30 25 20 15 10 5 0 Komplett premix gyártási volumen változása tonnában, havi bontásban (2015.) január február március április május június július augusztus szeptember október november december 2015. 2014. Összességében, az előző évhez viszonyítva a Társaság kibocsátása jelentős mértékben csökkent. A korábbi jelentésekben is jelzett negatív változások (pénzügyi helyzet romlása, növekvő konkurencia) egyre nagyobb nyomást gyakoroltak a Vállalat teljesítményére. 6
Tápgyártás tonnában Extrudált termékek tonnában Komplett premix tonnában 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 2015. 2014. 400 350 300 250 200 150 100 50 0 2015. 2014. 2000 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 2015. 2014. Fenti grafikonok a termékenként összesen gyártott (saját termelésű készletek és bérgyártás) mennyiségeket mutatják. Bérgyártás A vizsgált időszakban komplett premixekből összesen 1432 tonna bérgyártás volt, 8,92%-kal több, mint az előző évben (2014. évi termelés: 1315 tonna). A saját termékek gyártásának csökkenése miatt a bérgyártás jelentősége a Társaság gazdálkodása tekintetében tovább nőtt. II.2. Értékesítés Az egyes termékek értékesítésének volumene a gyártott mennyiségekhez hasonlóan változott. A vizsgált időszakban a saját termelésű tápok értékesített mennyisége 59,2%-a az előző évi azonos időszakinak. Az extrudált termékek értékesítése 64,0%- kal csökkent. Az értékesített koncentrátumok mennyisége közel azonos volt az előző évivel. Összességében az értékesítési mennyiségek megfeleltek a termelési volumenek alakulásának. A VISONKA Nyrt. 2015. évi (IFRS szerinti, konszolidált, auditált) főbb mérleg és eredményadatai Főbb mérlegadatok Tételek megnevezése (e Ft-ban) 2015.12.31 2014.12.31 Változás Mérleg főösszeg 467 217 637 582 170 365 Befektetett eszközök 413 842 449 957 36 115 Forgóeszközök 53 375 187 625 134 250 Saját tőke 313 991 405 096 91 105 Kötelezettségek 153 226 232 486 79 260 7
Főbb eredményadatok Tételek megnevezése (e Ft-ban) 2015.12.31 2014.12.31 Változás Értékesítés nettó árbevétele 311 391 703 928 392 537 Üzemi eredmény -70 767-65 040-5 727 Pénzügyi tevékenység nettó-eredménye -29 111-11 136-17 975 Teljes átfogó jövedelem -91 105-68 765-22 340 II.4. Árbevétel NETTÓ ÁRBEVÉTEL [] 1 000 000 750 000 703 928 500 000 311 391 250 000 0 2015.12.31 2014.12.31 A Társaság csoport szinten 55,8 százalékos csökkenés mellett, 2015. évben 311 391 árbevételt ért el, a 2014 évi 703 928 tal szemben. Az értékesítés nettó árbevételnek megoszlása tevékenységenként: Tevékenység Ért. nettó árbevétele () Abszolút 2015.12.31 2014.12.31 változás Változás %-ban Keveréktakarmány gyártás (STK) 248 365 616 296-367 931-59,7 Extrudált termékgyártás 5 261 19 964-14 703-73,6 Belkereskedelem 18 549 30 189-11 640-38,6 Keveréktakarmány bérgyártás 32 943 30 557 2 386 7,8 Közúti teherszállítás 4 597 4 294 303 7,1 Eladott /értékesített/ közv. szolg. 110 143-43 30,1 Egyéb tevékenységek 1 566 2 485-919 37,0 Összesen 311 391 703 928-392 537-55,8 8
A keveréktakarmány gyártás árbevétele 367 391 -tal, az extrudált termékek árbevétele 14 703 -tal, a belkereskedelmi tevékenység árbevétele 11 640 -tal csökkent. A keveréktakarmány gyártás árbevételének változását főként az értékesítés volumenének, másrészt az értékesítési árak csökkenése együtt befolyásolta. II.5. Eredménytételek jelentősebb változásai II.5.1. Értékesítés költségei Az értékesítés önköltsége, a bázis időszakhoz viszonyítva 311 648 -tal csökkent. A változás főként az értékesítési volumen csökkenésének eredménye. A költségszerkezetben meghatározóak az alapanyag-beszerzés költségei. A mezőgazdasági eredetű alapanyagok átlagos beszerzési ára 2015. évben 11,6%-kal csökkent az ipari eredetűeké 1,9%-kal emelkedett az előző évhez viszonyítva. II.5.2. Anyagköltségek Az értékesítés költségei között figyelembe nem vett anyagköltség 2015. évben a bázis időszakhoz viszonyítva 52 414 -tal csökkent és 4 253 -ot ért el. II.5.3. Személyi jellegű ráfordítások A személyi jellegű ráfordítások értéke 2014-ban 71 157 volt, 14 905 -tal kevesebb az előző év azonos időszakához viszonyítva. (2014.év: 86 062 ). A változás főként a 2014. év és a 2015. évi létszámleépítés, másrészt a csökkenő termelés eredménye. II.5.4. Igénybevett szolgáltatások 2015.12.31 2014.12.31 Részvény forgalomban tartási díj 1 250 1 250 Karbantartási költségek 4 800 7 898 Úthasználati díj 864 1 084 Honlap karbantartási díj 840 965 Szakértői díjak 6 675 8 006 - ebből beszámoló könyvvizsgálat díja 2 450 2 500 Telefon, posta, futár ktg. 1 030 1 156 Tagsági díjak 155 1 355 Biztosítási díjak 2 332 2 403 Egyéb igénybevett szolgáltatások 3 607 5 759 Hatósági, igazgatási díjak, illetékek 387 852 Igénybe vett szolgáltatások összesen 21 940 30 728 Az igénybe vett szolgáltatások értéke 8 788 -tal csökkent 2014. évhez viszonyítva. A vizsgált időszakban a karbantartási költségek, szakértői díjak és a tagsági díjak együttesen 5 589 -tal csökkentek a bázisidőszakhoz képest. 9
II.5.5. Egyéb bevételek és ráfordítások, nettó eredménye 2015.12.31 2014.12.31 Fizetett, fizetendő bírságok, kártérítések, 13 379 4 880 Káreseménnyel kapcsolatosan kapott bevétel - -605 Követelések értékvesztése 2 294 10 351 Elengedett kötelezettségek értéke -606 Helyi adó 438 655 Egyéb adók 1 319 1 665 Tárgyi eszközök terven felüli écs 306 163 Kapott késedelmi kamat, bírság -6-4 563 Hiányzó állományból kivezetett készlet értéke 588 765 Vásárolt készletek értékvesztése 542 - Többletként fellelt készletek értéke -2 106-2 Céltartalék képzés várható kötelezettségekre 1 971 - Élelmiszerlánc-felügyeleti díj 697 2 265 Egyéb -189-261 Egyéb bevételek és ráfordítások, nettó 18 627 15 313 Az egyéb bevételek és ráfordítások nettó eredménye 2014. évhez viszonyítva 3 314 -tal romlott. Az egyéb ráfordítások 790 -tal nőttek, az egyéb bevételek összege 2 524 -tal csökkent. A fizetett, fizetendő bírságok, kártérítések és késedelmi kamat összege 8 499 -tal emelkedett, a kapott bírság, késedelmi kamat 4 557 -tal csökkent 2014. évhez viszonyítva. A tárgyidőszakban vevőkövetelésekkel kapcsolatosan 2 294 összegű értékvesztés került elszámolásra, 8 057 -tal kevesebb, mint az előző évben. II.5.6. Pénzügyi tevékenység nettó eredménye 2015.12.31 2014.12.31 Fizetett, fizetendő kamatok 2 200 5 869 Kapott kamatok -2-20 Részesedés értékvesztése 24 988 1 750 Bankköltség 1 923 3 531 Árfolyamveszteség 7 9 Árfolyamnyereség -5-3 Pénzügyi tevékenység nettó vesztesége 29 111 11 136 A pénzügyi tevékenység nettó eredménye (veszteség) 2015. évben -29 111 volt, 17 975 -tal több, mint az előző évben (2014. év: -11 136 ). A fejlesztések finanszírozásával kapcsolatban felvett hitelekkel összefüggésben fizetendő kamat összege 2014. évhez viszonyítva 3 669 -tal csökkent. A Páhi Zöld Energia Kft.- ben lévő részesedés elszámolt értékvesztése a pénzügyi tevékenység nettó veszteségét 24 988 -tal (2014. év: 1 750 ) növelte. 10
2015.12.31 2014.12.31 A VISONKA Takarmánykeverő és Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Eredménykategóriák alakulása FŐBB EREDMÉNYKATEGÓRIÁK ALAKULÁSA [] (1.) 200 000 150 000 149 172 100 000 50 000 0-50 000-100 000-150 000 68 283 47 694-11 136-29 111-39 598-70 767-65 040-68 765-91 105 2015.12.31 2014.12.31 BRUTTÓ HASZON ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE TELJES ÁTFOGÓ JÖVEDELEM EBITDA PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG NETTÓ EREDMÉNYE A Társaság 2015. évben csoport szinten elért üzemi eredménye -70 767 veszteség volt, 5 727 -tal több, mint az egy évvel korábbi bázis időszakban elért -65 040. A 2015. évi adózás előtti eredmény (veszteség) 23 702 -tal, az adózott eredmény (veszteség) 22 340 -tal romlott 2014. évhez képest. EREDMÉNYKATEGÓRIÁK ALAKULÁSA [] (2.) -99 878-91 105 105-76 176-68 765-120 000-100 000-80 000-60 000-40 000-20 000 0 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY TELJES ÁTFOGÓ JÖVEDELEM Az eredménykategóriák vizsgált időszaki kedvezőtlen alakulására főként a kibocsátások volumenének jelentős csökkenése volt hatással. 11
2015.12.31 2014.12.31 A VISONKA Takarmánykeverő és Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság II.6. Mérlegtételek jelentősebb változásai ESZKÖZÁLLOMÁNY ALAKULÁSA () 467 217 413 842 53 375 637 582 449 957 187 625 0 250 000 500 000 750 000 ESZKÖZÖK ÖSSZESN BEFEKTETETT ESZKÖZÖK FORGÓESZKÖZÖK II.6.1. Befektetett eszközök Az ingatlanok, gépek és berendezések nettó értéke 2015. december 31-én 397 681, 2014. december 31-én 442 412 -volt. A változás az elszámolt terv szerinti értékcsökkenés, valamint a Páhi Zöld Energia Kft.-ben lévő részesedés kapcsán elszámolt értékvesztése eredménye. Az immateriális javak nettó értéke 1 542 volt, az előző év 2014.12.31-éhez viszonyítva csökkent (2014. december 31.: 1 773 ). II.6.2. Forgóeszközök II.6.2.1. Készletek A készletek 2015. december 31-i záró értéke 13 680 volt (2014. december 31-én: 53 070 ). A változás -74,2 százalék. A vásárolt készletek értéke 38 984 tal, a saját termelésű készletek értéke 406 -tal csökkent. 12
2015.12.31 2014.12.31 A VISONKA Takarmánykeverő és Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság FORGÓESZKÖZÖK ALAKULÁSA () 13 680 26 679 1 054 11 962 53 070 113 349 2 854 18 352 0 50 000 100 000 150 000 KÉSZLETEK VEVŐK ÉS EGYÉB ÉVEN BELÜLI KÖVETELÉSEK TÉNYLEGES ADÓKÖVETELÉSEK PÉNZESZKÖZÖK II.6.2.2. Vevők és egyéb éven belüli követelések A vevők és egyéb éven belüli követelések 2015. december 31-i záró értéke 26 679 volt, a 2014. december 31-inél 86 670 tal kevesebb (2014. december 31-i záró: 113 349 ). A vevőkövetelések nettó - értékvesztéssel csökkentett - értéke 85 139 -tal, az egyéb éven belüli követelések 477 -tal csökkentek a bázis időszakhoz képest. A vevőkövetelések változását az értékesítési volumen, a tárgyévi értékesítési árak együttesen befolyásolták. II.6.2.3. Pénzeszközök A pénzeszközök 2015. december 31-i záró értéke 11 962 volt, 6 390 -tal kevesebb a 2014. december 31-inél (18 352 ). II.6.3. Források II.6.3.1. Jegyzett (alap) tőke és tartalékok A Társaság jegyzett tőkéje 2015. december 31-én 1 960 000 db törzsrészvényből állt. A részvények névértéke 250 Ft/db. A jegyzett tőke 2014. december 31-éhez viszonyítva nem változott. A saját tőke 313 991 volt, 91 105 -tal kevesebb a 2014. december 31-inél. A változás a 2015. évi negatív teljes átfogó jövedelem eredménye. A VISONKA Nyrt. fordulónapi saját tőkéje a jogszabályokban előírt tőkekövetelményeknek nem tesz eleget, mivel az a jegyzett tőke 75%-a alá csökkent. (Konszolidált saját tőke változás kimutatása a 24. oldalon.) 13
2015.12.31 2014.12.31 A VISONKA Takarmánykeverő és Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság FORRÁSOK ALAKULÁSA () 467 217 313 991 0 153 226 637 582 405 096 22 449 210 037 0 150 000 300 000 450 000 600 000 750 000 KÖTELEZETTSÉGEK ÉS SAJÁT TŐKE ÖSSZ. HOSSZÚ LEJ. KÖTELEZETTSÉGEK SAJÁT TŐKE RÖVID LEJ. KÖTELEZETTSÉGEK II.6.3.2. Hosszú lejáratú kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettséget a mérleg tárgyévi sora nem tartalmaz. A hosszú lejáratú kötelezettségeken belül a hosszú lejáratú pénzügyi kötelezettségek (beruházási hitel) értéke az átsorolás okán 2014. december 31-hez viszonyítva 22 449 tal csökkent. II.6.3.3. Rövid lejáratú kötelezettségek (pénzügyi és szállítói) A rövid lejáratú kötelezettségek 2015. december 31-i záró értéke 153 226 volt, a bázis időszakinál 27,0%-kal (210 038 ) kevesebb (2014. december 31-i záró: 210 037 ). - A szállítók és egyéb rövidlejáratú kötelezettségek záró értéke 2015. december 31- én 36 922 volt, az időszaki nyitó értéknél 69,2%-kal (82 777 ) kevesebb. - A rövid lejáratú pénzügyi kötelezettségek záró értéke 113 861 volt, 24 239 -tal több a bázis időszak záró értékénél (2014. december 31.: 89 622 ). A tárgyévben hosszú lejáratú beruházási hitelből rövid lejáratú hitelek közé átsorolt összeg 22 449. A szállítóállomány értékének változását főként a csökkenő termelés miatti kisebb volumenű beszerzések, valamint a Társaság kedvezőtlen likviditása eredményezte. Tárgyévben a Társaság az időarányosan ki nem vett szabadságokra 472, az előző évben 716 céltartalékot képzett. A várható kötelezettségekre 2015. évben képzett céltartalék összege 1 971 volt. 14
2015.12.31 2014.12.31 2015.12.31 2014.12.31 A VISONKA Takarmánykeverő és Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság III. Pénzügyi adatokból számított mutatók BEFEKTETETT ESZKÖZÖK FEDEZETE 75,87% 75,87% 90,03% 95,02% 0,00% 20,00% 40,00% 60,00% 80,00% 100,00% 120,00% 140,00% Befektetett eszközök fedezete I. (saját tőkéhez) Befektetett eszközök fedezete II. (saját tőke + hosszú lej.köt.) LIKVIDITÁS 100,00% 90,00% 89,33% 80,00% 70,00% 60,00% 64,06% 50,00% 40,00% 30,00% 34,83% 25,91% 20,00% 10,00% 0,00% 7,81% 2015.12.31 2014.12.31 8,74% Likviditási ráta Likviditási gyorsráta Pénzhányad ELADÓSODOTTSÁG FOKA 32,80% 36,46% 0,00% 10,00% 20,00% 30,00% 40,00% 50,00% 60,00% 70,00% 80,00% 90,00% 100,00% A Társaság gazdálkodásának finanszírozása nem megfelelően biztosított, az eladósodottság mértéke valamelyest javult. 15
IV. A VISONKA Nyrt. leányvállalata: Páhi Zöld Energia Kft. A Páhi Zöld Energia Kft. 2015. évben - hasonlóan a bázisidőszakhoz - kizárólag saját tulajdonú ingatlanjának bérbeadásával foglalkozott. Más, árbevételt eredményező tevékenységet nem folytatott. A Páhi Zöld Energia Kft. 2015. évi főbb mérleg és eredményadatai (Magyar számviteli szabályok szerint) Tételek megnevezése (e Ft-ban) Főbb mérlegadatok 2015.12.31 2014.12.31 Változás Mérleg főösszeg 59 904 62 050-2 146 Befektetett eszközök 54 777 55 565-788 Forgóeszközök 5 127 6 485-1 358 Saját tőke 59 060 61 213-2 153 Jegyzett tőke 62 000 62 000 0 Kötelezettségek 644 637 7 Passzív időbeli elhatárolások 200 200 0 Főbb eredményadatok Tételek megnevezése (e Ft-ban) 2015.12.31 2014.12.31 Változás Értékesítés nettó árbevétele 2 249 2 240 9 Anyagjellegű ráfordítások 703 767-64 Egyéb ráfordítások 2 839 17 2 822 Üzemi eredmény -1 548 940-2 488 Pénzügyi műveletek eredménye 1 2-1 Rendkívüli eredmény -532-271 -261 Adózás előtti eredmény -2 153 671-2 824 Mérleg szerinti eredmény -2 153 610-2 824 A Társaság 2015-ben 2 249 árbevételt ért el, a 2014. évi 2 240 -tal szemben. Az árbevétel egésze az anyavállalattól származott. A 2015. évben a mérleg szerinti eredmény 2 153 veszteség volt, az egy évvel korábbi bázis időszakban elért 610 nyereséggel szemben. Az anyavállalattal szembeni követelés tárgyévi záró értéke 7 085 volt, melyből 6 847 december 31-ig lejárt. A követeléssel szemben 2 823 értékvesztés került elszámolásra. Az anyavállalattal szemben 2015. évben elengedett követelés értéke 532 volt. 16
V. További kilátások A további kilátásokat elsősorban a Társaság rendkívül kedvezőtlen pénzügyi helyzete határozza meg. A VISONKA Nyrt. a Pénzintézettel kapcsolatos fizetési kötelezettségének csak részben tett eleget. A már esedékessé vált, továbbá a még nem esedékes tartozások - hitel és járulékai átstrukturálásáról, a pénzintézet követelésének harmadik fél általi megvásárlásáról az üzleti évben hitelezővel folytatott tárgyalások nem vezettek eredményre. Bank a Kölcsönszerződést a 2015. szeptember 15-én kelt és a Társasághoz 2015. szeptember 17-én érkezett közjegyzői okiratba foglalt nyilatkozatával azonnali hatállyal felmondta és valamennyi, a Kölcsönszerződésből származó követelését azonnal lejárttá és esedékessé tette. A Kecskeméti Törvényszék 7.Fpk.03-15-000644/2. számú végzésével értesítette a Társaságot arról, hogy a VISONKA Nyrt-vel szemben felszámolási kérelmet terjesztettek elő. A Törvényszék 2016. január 14-én érkezett végzésével a Társaság részére a tartozás kiegyenlítésére 45 napos határidőt engedélyezett. VII. A VISONKA Nyrt. tulajdonosi struktúrája 2015. december 31- én, részvényesi bejelentés alapján Tulajdonosi kör Tulajdoni arány (%) Szavazati jog (%) Részese- dés (db) KEG Nyrt. 31,23 31,23 612 117 Stefan Machalik 32,65 32,65 640 000 Jaroslav Calabek 5,83 5,83 114 435 Közkézhányad 30,29 30,29 593 448 Megjegyzés: A közkézhányad meghatározásánál nem vettük figyelembe az olyan tulajdonosokat, akiknek a teljes értékpapír-állomány legalább 5%-a a tulajdonában van, valamint a letétkelezők birtokában lévő értékpapír-állomány azon részét, amelyről a letétkezelő rendelkezésre álló igazolása alapján megállapítható, hogy a teljes értékpapír állomány legalább 5%-át kitevő értékpapír mennyiség van az adott személy tulajdonában. A Társágnak nincs tudomása arról, hogy vezető tisztségviselő(k), illetve munkavállaló(k) rendelkeznének VISONKA Nyrt. által kibocsátott részvénnyel. VIII. Jelentősebb társasági események A 2015. április 18. napjára összehívott Közgyűlés határozatképtelensége miatt megismételt 2015. április 29-i éves rendes, határozatképes közgyűlésen az alaptőkét alkotó, szavazásra jogosító részvények által megtestesített szavazatok 47,35%-a, összesen 928.000 szavazatot képviselő részvényes jelent meg. A közgyűlés 100%-os 17
támogatás mellett elfogadta a Társaság 2014. üzleti évi, magyar számviteli szabályok szerinti, valamint az IFRS szerinti konszolidált beszámolóját, megválasztotta a Társaság könyvvizsgálóját, elfogadta a Felelős Társaságirányítási Jelentést és az Igazgatóság, majd Igazgatótanács tagjainak kifizetett juttatásokat tudomásul vette, továbbá részükre a 2014. évre vonatkozó felmentvényt megadta. A Közgyűlés igazgatótanácsi és audit bizottsági tagot az ülésén nem választott, egyúttal megbízta az Igazgatótanácsot a jogszabályi előírásoknak megfelelő jelölttel illetve jelöltekkel folytatandó tárgyalásokkal és az igazgatótanácsi és audit bizottsági tag személyére vonatkozó indítvány illetve indítványok megtételével. A Társaság 2016. február 18-i éves rendes közgyűlése a Társaság fizetésképtelenségére tekintettelés a felszámolási fenyegetettségére figyelemmel úgy határozott, hogy egyetértve kéri és támogatja a csődeljárás lefolytatása iránti kérelem bírósághoz történő benyújtását és felhatalmazza az Igazgatótanácsot a kapcsolódó szükséges intézkedések megtételére és határozatok meghozatalára. A határozat - amennyiben a Társaság Közgyűlése utóbb másként nem határoz - 2016. február 27-én lép hatályba. IX. Folyamatban lévő peres eljárások 1. Adós társaság ellen 2014.04.11. napján felszámolási eljárást indítottunk a Kecskeméti Törvényszék előtt 7.399 021,- Ft és járulékai összegű számlatartozás megfizetése iránt (Adósnak a kérelem beadása óta további lejárt számlatartozása is keletkezett). A Kecskeméti Törvényszék elsőfokon megállapította az Adós fizetőképtelenségét és elrendelte a felszámolását; a másodfokon eljáró Szegedi Ítélőtábla a határozatot megváltoztatta, és az Adós fizetőképtelenségét nem látta megalapozottnak. Adós ellen 2016. januárjában fizetési meghagyásos eljárást indítottunk 17.251 604,- Ft és járulékai erejéig, az Adós ellentmondása folytán bírósági peres eljárás várható. 2. Adós ellen fizetési meghagyást, és annak jogerőre emelkedését követően végrehajtást indítottunk. Az eljárás eredménytelen volt, időközben az Adós társaság ellen felszámolási eljárás indult amelybe hitelezőként a VISONKA Nyrt. bejelentkezett. A VISONKA Nyrt. követelése 175.368 - Ft. és járuléka. Adósnak vagyona van (ingatlan), amelynek értékesítése eddig nem vezetett eredményre. A VISONKA Nyrt. és a Commerzbank Zrt. közötti engedményezésre tekintettel a követelés engedményezésre került a Commerzbank Zrt-re,amire tekintettel a VISONKA Nyrt nem hitelező az eljárásban. 3. Adós ellen fizetésképtelenség megállapítása és felszámolás elrendelése miatt kérelmet terjesztettünk elő Adós tartozása: 3 823.767 - Ft és járulékai. A Kecskeméti Törvényszék elsőfokon megállapította az Adós fizetésképtelenségét és elrendelte a felszámolását. Adós fellebbezése folytán a másodfokú bíróság megállapította, hogy az Adós nem fizetésképtelen. Adós ellen 2016. januárjában fizetéses meghagyásos eljárást indítottunk 3.823 767,- Ft és járulékai erejéig, az Adós ellentmondása folytan bírósági peres eljárás várhat6. 18
VISONKA Takarmánykeverő Szolgáltató és Kereskedelmi Nyrt. Konszolidált IFRS Mérleg ESZKÖZÖK 2015.12.31 2014.12.31 Változás % Befektetett eszközök Ingatlanok, gépek, berendezések 397 681 442 412-10,1 Immateriális javak 1 542 1 773-13,0 Goodwill - - - Egyéb tartósan adott kölcsön - - - Egyéb részesedések - - - Halasztott adókövetelések 14 619 5 772 153,3 Befektetett eszközök összesen 413 382 449 957-8,0 Forgóeszközök Készletek 13 680 53 070-74,2 Vevők és egyéb éven belüli követelések 26 679 113 349-76,5 Tényleges adókövetelés 1 054 2 854-63,1 Értékpapírok - - - Pénzeszközök 11 962 18 352-34,8 Forgóeszközök összesen 53 374 187 625-71,6 Eszközök összesen 467 217 637 582-26,7 FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke 490 000 490 000 0,0 Tőketartalék 1 1 0,0 Saját részvények - - - Eredménytartalék -176 010-84 905-107,3 313 991 405 096-22,5 Nem irányító részesedés - - Saját tőke összesen 313 991 405 096-22,5 Hosszú lejáratú kötelezettségek Pénzügyi kötelezettségek - 22 449-100,0 Halasztott adó kötelezettségek - - - - 22 449-100,0 Rövid lejáratú kötelezettségek Céltartalékok 2 443 716 241,2 Pénzügyi kötelezettségek 113 861 89 622 30,4 Szállítók és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 36 922 119 699-69,2 153 226 210 037-27,0 Kötelezettségek és saját tőke összesen 467 217 637 582-26,7 19
VISONKA Takarmánykeverő Szolgáltató és Kereskedelmi Nyrt. Konszolidált IFRS Átfogó Eredménykimutatás (e Ft-ban kifejezve, kivéve a részvényenkénti számokat) 2015.12.31 2014.12.31 Változás % Értékesítés nettó árbevétele 311 391 703 928-55,8 Értékesítés költségei -243 108-554 756-56,2 Bruttó haszon 68 283 149 172-54,2 Anyagköltségek 4 253 56 667-56,2 Személyi jellegű ráfordítások 71 157 86 062-17,3 Igénybevett szolgáltatások 21 940 30 728-28,6 Értékcsökkenés és amortizáció 23 073 25 442-9,3 Egyéb bevételek és ráfordítások, nettó 18 627 15 313 21,6 Működési költségek 139 050 214 212-35,1 Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -70 767-65 040-8,8 Pénzügyi tevékenység nettó eredménye -29 111-11 136-161,4 Adózás előtti eredmény -99 878-76 176-31,1 Jövedelemadók -8 773-7 411-18,4 Adózott eredmény -91 105-68 765-32,5 Egyéb átfogó jövedelem - - Teljes átfogó jövedelem -91 105-68 765-32,5 Anyavállalatra jutó rész -91 105-68 765 Külső tulajdonosra jutó rész Törzsrészvények átlagos súlyozott száma 1 960 000 1 960 000 Egy részvényre jutó eredmény (Ft) Alap -46-35 Hígított -46-35 20
VISONKA Takarmánykeverő Szolgáltató és Kereskedelmi Nyrt. Konszolidált saját tőke változás kimutatása a 2015. december 31-ével végződő évről Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Saját részvények Összesen Nem irányító részesedés Saját tőke összesen Egyenleg 2014. január 1-én IFRS 490 000 1-16 140-473 861-473 861 Teljes átfogó jövedelem Ebből tulajdonoshoz kapcsolódó -68 765-68 765-68 765 Jegyzett tőke emelés Egyéb átfogó jövedelem Egyenleg 2014. december 31-én 490 000 1-84 905-405 096-405 096 Teljes átfogó jövedelem Ebből tulajdonoshoz kapcsolódó -91 105-91 105-91 105 Jegyzett tőke emelés Egyéb átfogó jövedelem Egyenleg 2015. december 31-én 490 000 1-176 010-313 991-313 991
ADATLAPOK A VISONKA NYRT. ÉVES JELENTÉSÉHEZ A VISONKA Nyrt. vezető tisztségviselői, stratégiai alkalmazottai 2015. december 31-én: Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége Visonka részvény ITT Milan Meciar elnök 2014.04.07. 2018.09.17. - ITT Viliam Dohnansky tag 2014.04.07. 2018.09.17. - ITT Stefan Ivan tag 2014.04.07. 2018.09.17. - ITT Vincent Kundrát tag 2014.04.07. 2018.09.17. - ITT Obertin Roland tag 2014.04.07. 2018.09.17. - SP Obertin Roland vezérigazgató 2014.04.07. - SP Czeiner Zoltán gazdasági igazgató 2009.12.31. - SP Szomora Tamás ITT Igazgatótanács SP Stratégiai alkalmazott minőségirányítási vezető, termelési és kereskedelmi igazgató 2009.12.31. - Az időszakban közzétett tájékoztatások: Megjelenés T á r g y 2015.01.05. Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 2015.02.02. Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 2015.03.02. Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 2015.03.18. Közgyűlési meghívó 2015.03.18. Javadalmazási nyilatkozat 2015.04.01. Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 2015.04.18. Tájékoztatás megismételt közgyűlésről 2015.04.29. Közgyűlési határozatok 2015.04.29. Felelős Társaságirányítási Jelentés 2015.04.30. Éves Jelentés 22
2015.04.30. Összefoglaló jelentés 2015.05.04. Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 2015.05.19. Időközi vezetőségi beszámoló 2015.06.01. Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 2015.07.01. Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 2015.08.03. Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 2015.08.31. Féléves jelentés 2015.09.01. Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 2015.09.18. Tájékoztatás kölcsönszerződés felmondásáról 2015.10.01. Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 2015.11.02. Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 2015.11.17. Tájékoztatás banki fizetési felszólításról 2015.11.19. Időközi vezetőségi beszámoló 2015.12.01. Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 2015.12.03. Közgyűlési meghívó 2015.12.14. Tájékoztatás felszámolási eljárásról 2015.12.15. Közgyűlési előterjesztések 2015.12.31. Tájékoztatás megismételt közgyűlésről 23