Javaslat az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelet módosítására (III. negyedéves korrekció)

MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERE Pü.: 720003-65/2015. Üi.: Szilágyi Kornél Melléklet: 5 db Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése Előterjesztés a Közgyűlés 2015. december 10. napján tartandó ülésére Javaslat az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelet módosítására (III. negyedéves korrekció) Előkészítésért felelős: Egyeztetve: Kovácsné Fecz Csilla kabinetvezető Gazdálkodási Kabinet Dr. Batta Angéla aljegyző Jegyzői Kabinet Dr. Alakszai Zoltán kabinetvezető Polgármesteri Kabinet Miklós Béláné aljegyző Hatósági Kabinet Törvényességi véleményezésre bemutatva: Dr. Csiszár Miklós jegyző

Tisztelt Közgyűlés! I. Tartalmi összefoglaló Az önkormányzati gazdálkodás szabályait alapvetően az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), valamint a hozzá kapcsolódó 368/2011. (XII.12.) Kormányrendelet határozza meg. Az Áht. 34. (4) bekezdésében foglaltak szerint meghatározott időközönként a költségvetésben meghatározott egyes bevételi és kiadási előirányzatokat érintő változásokat az önkormányzat költségvetési rendeletében át kell vezetni. Ezen előírásnak való megfelelést szolgálja a jelen előterjesztés szerinti rendelet-tervezet. Az eredeti költségvetési rendelet elfogadását követően legutóbb a Közgyűlés szeptemberi ülésén került sor a költségvetési előirányzatok módosítására az első féléves korrekcióval. Az azóta eltelt időszakban az Önkormányzat elsősorban a központi költségvetésből, illetve támogatásértékű bevételekből újabb forrásokhoz jutott, melyek a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalát érintették és az önkormányzati feladatellátáshoz járultak hozzá. Szintén változás következett be a költségvetési intézmények költségvetésében is, ahol jogszabály biztosította kereteken belül úgynevezett saját hatáskörű előirányzat módosítások történtek. Előzőekben jelzett módosítások a Magyar Államkincstár felé a havonta ismétlődően jelentkező kötelező adatszolgáltatásokban a számviteli előírásoknak megfelelően lejelentésre kerültek. Az előterjesztés első része ezen változásokról nyújt tájékoztatatást a Közgyűlés részére. Az előterjesztés második részében a költségvetés harmadik negyedéves korrekciójára vonatkozó javaslatok kerülnek bemutatásra. A módosítások az előzőekben is említett bevételt és kiadást is egyaránt érintő, központi költségvetésből kapott további pénzeszközök miatti, illetve elnyert pályázati támogatásokkal és többlettámogatásokkal kapcsolatos előirányzat módosításokat jelentenek, amelyek a harmadik negyedévet követően merültek fel. Az eddigi gyakorlatnak megfelelően a korrekcióban szerepelnek kiadási feladatokkal összefüggő előirányzatok közötti belső átcsoportosítások és javaslatot teszünk néhány feladat esetében többlet igény biztosítására is. Az Önkormányzattól az intézményekhez, illetve a Polgármesteri Hivatalhoz történő technikai jellegű előirányzat átcsoportosítások szintén itt kerülnek szerepeltetésre. A Közgyűlés számára további, a megalapozott döntés meghozatalához szükséges információkat biztosítanak az előterjesztéshez kapcsolódó mellékletek is. A rendelettervezet a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) alapján deregulációs céllal javaslatot tesz a helyi környezet- és természetvédelmi alap létrehozásáról, valamint az azzal való rendelkezés és gazdálkodás szabályozásáról szóló 63/1997. (XI.01.) önkormányzati rendelet hatályon kívül helyezésére. A nevezett rendelet ugyanis elavult, jelen formájukban szükségtelenné vált, a jogrendszerbe nem illeszkedő rendelkezéseket tartalmaz, a megváltozott jogszabályi környezetben a magasabb rendű jogszabályokkal ellentétes, illetve többszintű szabályozást tartalmaz. Ebből eredően szükség van új szabályozás kialakítására, figyelemmel arra, hogy a környezet védelmének általános szabályairól szóló 1995. évi LIII. törvény értelmében a környezetvédelmi alap felhasználásáról a Közgyűlésnek évente a költségvetési rendelet elfogadásával egyidejűleg kell rendelkeznie. 3

Az előterjesztés elkészítésével összefüggésben szakmai egyeztetésekre került sor a Polgármesteri Hivatal illetékes Kabinetjeivel, az előterjesztés elkészítése az egyeztetések figyelembevételével történt. II. Előzmények Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Önkormányzat 2015. évi költségvetését 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendeletével állapította meg. A költségvetési rendelet képviselő-testület részéről történő módosítására az év során eddig egy alkalommal került sor. A Közgyűlés a módosítás tekintetében megalkotta a 20/2015. (IX. 11.) önkormányzati rendeletét. III. Várható szakmai hatások A költségvetési előirányzatokat érintő korrekciós javaslatban meghatározott módosítások rendeleten történő átvezetését követően a költségvetés végrehajtásához szükséges aktuális bevételi és kiadási előirányzatok szerepelnek majd a költségvetési rendeletben. A módosításokat követően látható, hogy az egyes feladatokkal kapcsolatban mennyi bevételt kell beszedni, a kiadási előirányzatoknál pedig, hogy az egyes szakmai feladatokra a kiadások milyen összegben teljesíthetők. IV. Várható gazdasági hatások A költségvetési korrekció jóváhagyását követően kialakított módosított előirányzatokból látható, hogy az egyes költségvetésben meghatározott feladatokra a már megtörtént kötelezettségvállalásokra is figyelemmel milyen összegben áll a fedezet még rendelkezésre. A módosítás utáni bevételi előirányzatokból pedig látható, hogy a tervezett feladatok megvalósításához milyen típusú bevételeket és milyen összegben kell az Önkormányzatnak beszednie. V. Kapcsolódások A korrekciós előterjesztés a Közgyűlés által alkotott, az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelethez, illetve a költségvetés módosításáról szóló 20/2015. (IX.11.) önkormányzati rendelethez kapcsolódik. A jelen előterjesztés szerinti rendelet-tervezet a költségvetés egyes bevételi és kiadási előirányzatainak a megváltoztatására tesz javaslatot. VI. Javaslat a sajtó tájékoztatására A sajtó tájékoztatása indokolt. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést megtárgyalni, és a rendeletet megalkotni szíveskedjen. Miskolc, 2015. november 10. Dr. Kriza Ákos polgármester 4

Indokolás az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló /. (...) önkormányzati rendelethez Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. rendelkezése alapján az Önkormányzat költségvetési rendeletét meghatározott időközönként módosítani szükséges. Az Önkormányzat 2015. évi költségvetését Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 4/2015. (III.13.) rendeletével állapította meg. A Közgyűlés ebben az évben a szeptemberi ülésén tárgyalta először a költségvetési rendelet módosítását az első féléves korrekciós előterjesztés benyújtásakor. Az első féléves előirányzat módosítás elfogadását követően az Önkormányzat a központi költségvetésből, pályázati forrásokból, támogatásértékű bevételekből további forrásokhoz jutott, melyeket a költségvetési rendeleten már át kellett vezetni. Az előterjesztés harmadik negyedéves korrekciós javaslatát bemutató része a jelenleg felmért módosítási igényeket tartalmazza, melyek egy része a költségvetést érintő további forrásjuttatással kapcsolatosak, s egyaránt érintik a költségvetési bevételeket és kiadásokat. A javaslatban szerepelnek még belső átcsoportosítások, valamint az Önkormányzattól a költségvetési szervekhez és a Polgármesteri Hivatalhoz történő átcsoportosítások is, és a zavartalan feladatellátás érdekében néhány többletigény biztosítására is javaslatot tesz a tervezet. A rendelettervezet mellékleteinek számszaki adataiból láthatóak a változások, melyhez a változásokat bemutató szöveges kiegészítés kapcsolódik. Miskolc, 2015. november 10. Dr. Kriza Ákos polgármester 5

Hatásvizsgálati lap az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló./. (. ) önkormányzati rendelethez Tájékoztatás a hatásvizsgálat eredményéről I. Várható társadalmi hatások Az előterjesztés az államháztartási törvény rendelkezései alapján az Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletének módosítására tesz javaslatot. Nincs jogszabályi kötelezettség az Önkormányzat költségvetésével kapcsolatos közgyűlési előterjesztések társadalmi egyeztetésére. A költségvetési rendelet módosításával a társadalmi hatás jelentősen nem változik. II. Várható gazdasági, költségvetési hatások A korrekciós javaslat azokat az előirányzat módosítási igényeket tartalmazza, amelyek a III. negyedévet követően váltak esedékessé. A módosítási tételek a költségvetés bevételeit és kiadásait egyaránt érintik. Az előirányzat módosítások rendeleten történő átvezetését követően alakulnak ki a költségvetés aktuális bevételi és kiadási előirányzatai. III. Várható környezeti hatások A költségvetési rendeletben szereplő előirányzatok módosítása nem jár környezeti hatással. IV. Várható egészségi következmények Az előirányzat módosításnak várható egészségi következményei nincsenek. V. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A korrekciós javaslat az Önkormányzat eredeti költségvetéséhez képest további adminisztratív terheket nem ró az önkormányzatra. VI. A rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei Az államháztartási törvény szerint az Önkormányzat költségvetési rendeletét meghatározott időszakonként, illetve szükség szerint módosítani kell. Az előirányzat módosítások költségvetésen történő átvezetését követően látható, hogy milyen bevételeket kell az Önkormányzatnak beszednie, illetve, hogy az egyes kiadásokra milyen összeg erejéig vállalható kötelezettség. Az átvezetések elmaradása esetén a költségvetési előirányzatok nem a tényleges valós összegeket mutatják. A rendelet módosításával az Önkormányzat jogszabályban foglalt kötelezettségét teljesíti. 6

VII. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A költségvetési előirányzatok módosításával összefüggő előterjesztéssel kapcsolatban közvetlenül személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítására vonatkozó igények nem merülnek fel. Miskolc, 2015. november 10. Dr. Kriza Ákos polgármester 7

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének. /... (.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 2.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 3.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 4.1.5. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottsága; és Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 5.1.3. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Egészségügyi és Szociális Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el. 1. Az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban R.) 2. (1) és (1b) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Közgyűlés az önkormányzat 2015. évi költségvetését a) 45.994.007 ezer Ft költségvetési bevétellel, b) 58.149.714 ezer Ft költségvetési kiadással, 9

c) 36.846 ezer Ft finanszírozási kiadással, d) 58.186.560 ezer Ft kiadási főösszeggel, e) 12.192.553 ezer Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg, melyből ea) 2.889.078 ezer Ft működési egyenleg, eb) 9.303.475 ezer Ft felhalmozási egyenleg. (1b) Az (1) bekezdés eb) pontja szerinti felhalmozási egyenleget belső finanszírozás keretében előző év költségvetési maradványából 483.074 ezer Ft, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján előző évekről áthúzódó fejlesztési célú hitel felvételéből 7.330.401 ezer Ft összegben, tárgyévi hitel felvételéből 1.490.000 ezer Ft összegben finanszírozza. A költségvetési maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített felhalmozási feladatokat finanszírozza. 2. A R. 2. (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (5) Az (1) bekezdés d) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül: a) A személyi jellegű kiadások előirányzata 6.147.954 ezer Ft, b) A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata c) A dologi kiadások előirányzata 13.093.496 ezer Ft, ca) A Polgármesteri Hivatalnál kezelt dologi kiadások előirányzatán belül a nemzetközi kapcsolatok és reprezentáció előirányzata 25.396 ezer Ft, d) Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata 975.067 ezer Ft, e) Egyéb működési célú kiadások előirányzata 10.143.179 ezer Ft, f) A felújítások előirányzata 795.322 ezer Ft, g) A beruházások előirányzata 24.529.310 ezer Ft, h) Az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 475.331 ezer Ft, i) A költségvetés általános tartaléka 206.456 ezer Ft, j) A költségvetés céltartaléka 0 ezer Ft, k) Az adósságszolgálat tárgyévi előirányzata 99.325 ezer Ft. 3. (1) A R. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép. (2) A R. 1.1. melléklete helyébe a 2. melléklet lép. (3) A R. 2. melléklete helyébe a 3. melléklet lép. (4) A R. 3. melléklete helyébe a 4. melléklet lép. (5) A R. 3.1. melléklete helyébe az 5. melléklet lép. (6) A R. 3.2. melléklete helyébe a 6. melléklet lép. (7) A R. 3.3. melléklete helyébe a 7. melléklet lép. (8) A R. 3.4. melléklete helyébe a 8. melléklet lép. (9) A R. 6. melléklete helyébe a 9. melléklet lép. (10) A R. 7. melléklete helyébe a 10. melléklet lép. 10

4. A R. 23. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése jelen rendeletével létrehozza a környezet védelmének általános szabályairól szóló törvény szerinti Környezetvédelmi Alapot, melynek felhasználásával kapcsolatos döntés meghozatalára a Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottság jogosult. 5. A R. 23. -a a következő (1a) bekezdéssel egészül ki: (1a) Az Alapot elkülönítetten kell kezelni. Év-végi maradványa el nem vonható, azt a következő költségvetési évre át kell vinni. 6. Hatályát veszti a helyi környezet- és természetvédelmi alap létrehozásáról, valamint az azzal való rendelkezés és gazdálkodás szabályozásáról szóló 63/1997. (XI.01.) önkormányzati rendelet. 7. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Miskolc, 2015. december 10. Dr. C s i s z á r Miklós jegyző Dr. K r i z a Ákos polgármester 11

MELLÉKLETEK az Önkormányzat 2015. évi költségvetés módosításáról szóló. /. (.) önkormányzati rendelethez

Mellékletek jegyzéke 1. A 2015. évi költségvetés mérlege 2. Működési célú bevételek és kiadások mérlege Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege 3. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2015. évi bevételei 4. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetése gazdálkodónként 5. A Polgármesteri Hivatal 2015. évi kiadásai feladatonként 6. Az Önkormányzat 2015. évi kiadásai és tartalékai feladatonként 7. A 2015. évi felújítások és kapcsolódó kiadások előirányzatainak tételes jegyzéke 8. A 2015. évi beruházások és kapcsolódó kiadások előirányzatainak tételes jegyzéke 9. Az Európai Unió támogatásával megvalósuló feladatok 10. Alapítványok-Közalapítványok 2015. évi támogatása.

Előterjesztés mellékletek jegyzéke 1. Egységes rendelet Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének megállapításáról 2. Indoklás az Önkormányzat költségvetésének módosításához 3. 2015. III. negyedéves korrekció feladatonként 4. A 2015. évi kiadások funkciónként 5. Előirányzat-felhasználási terv

Az előterjesztés 1. melléklete MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖZGYŰLÉSÉNEK 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének megállapításáról (Egységes szerkezetben a módosításról szóló 14/2015. (V. 22.), a 20/2015. (IX. 11.), és a./.(.) önkormányzati rendelettel)

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelete Az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének megállapításáról (Egységes szerkezetben a módosításról szóló 14/2015. (V. 22.), a 20/2015. (IX. 11.), és a./.(.) önkormányzati rendelettel) Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 35. (2) bekezdésében, 48. (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. (2) bekezdésében valamint 1. melléklet 2.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. (2) bekezdésében valamint 1. melléklet 3.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. (2) bekezdésében valamint 1. melléklet 4.1.5. pontjában biztosított véleményezési jogkörben eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottsága; és Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. (2) bekezdésében valamint 1. melléklet 5.1.3. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Egészségügyi és Szociális Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el. 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzat által támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, az Önkormányzat 71

által alapított, vagy önkormányzati támogatással működő gazdasági társaságok, alapítványok költségvetési kapcsolataira is. 2. A költségvetés előirányzatai (1) 1, 2 A Közgyűlés az Önkormányzat 2015. évi költségvetését a) 45.994.007 ezer Ft költségvetési bevétellel, b) 58.149.714 ezer Ft költségvetési kiadással, c) 36.846 ezer Ft finanszírozási kiadással, d) 58.186.560 ezer Ft kiadási főösszeggel, e) 12.192.553 ezer Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg, melyből ea) 2.889.078 ezer Ft működési egyenleg, eb) 9.303.475 ezer Ft felhalmozási egyenleg. 2. (1a) 3 A Közgyűlés az (1) bekezdés ea) pontja szerinti működési egyenleget belső forrás bevonásával, előző évi költségvetési maradvány igénybevételével 2.889.078 ezer Ft összegben finanszírozza. A költségvetési maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített működési feladatokat finanszírozza. (1b) 4, 5 Az (1) bekezdés eb) pontja szerinti felhalmozási egyenleget belső finanszírozás keretében előző év költségvetési maradványából 483.074 ezer Ft, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján előző évekről áthúzódó fejlesztési célú hitel felvételéből 7.330.401 ezer Ft összegben, tárgyévi hitel felvételéből 1.490.000 ezer Ft összegben finanszírozza. A költségvetési maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített felhalmozási feladatokat finanszírozza. (2) 6 (3) A Közgyűlés az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg. (4) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen az 1.1. melléklet részletezi. (5) 7, 8 Az (1) bekezdés d) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül: a) A személyi jellegű kiadások előirányzata 6.147.954 ezer Ft, 1 Módosította a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 2 Megállapította a / ( ) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. napjától. 3 Beiktatta a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 4 Beiktatta a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 5 Megállapította a / ( ) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. napjától. 6 Hatályát veszti a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelettel. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 7 Módosította a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 8 Megállapította a / ( ) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. napjától. 72

b) A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata c) A dologi kiadások előirányzata 13.093.496 ezer Ft, ca) A Polgármesteri Hivatalnál kezelt dologi kiadások előirányzatán belül a nemzetközi kapcsolatok és reprezentáció előirányzata 25.396 ezer Ft, d) Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata 975.067 ezer Ft, e) Egyéb működési célú kiadások előirányzata 10.143.179 ezer Ft, f) A felújítások előirányzata 795.322 ezer Ft, g) A beruházások előirányzata 24.529.310 ezer Ft, h) Az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 475.331 ezer Ft, i) A költségvetés általános tartaléka 206.456 ezer Ft, j) A költségvetés céltartaléka 0 ezer Ft, k) Az adósságszolgálat tárgyévi előirányzata 99.325 ezer Ft. 3. A költségvetés további részletezése 3. (1) A 2. (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza. A 2. mellékletben szereplő bevételek további részletezését a 2.1.- 2.15. melléklet tartalmazza. (2) Az Önkormányzat azon fejlesztési céljait, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet, az 5. melléklet tartalmazza. (3) A Stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. melléklet tartalmazza. (4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését, valamint tájékoztatásul a többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását és összesítését a 3.4. melléklet tartalmazza, az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését, valamint tájékoztatásul a többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását és összesítését a 3.3. melléklet tartalmazza. (5) 9 A 2. (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek szerinti megoszlását, kiemelt előirányzatonkénti részletezését, a 3. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek jóváhagyott létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát a Közgyűlés V-85/271.368/2015. számú határozata tartalmazza. (6) A Polgármesteri Hivatal feladatonkénti előirányzatait a 3.1. melléklet, az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait a 3.2. melléklet, az Önkormányzat kiadásaként tervezett 9 Beiktatta a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 73

egyes feladatok közül a városüzemeltetési feladatok részletezését a 3.2.1. melléklet, az Önkormányzat egyéb működési kiadásainak részletezését a 3.2.2. melléklet kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban tartalmazza. (7) 10 Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait a 6. melléklet tartalmazza. (8) 11 Az Alapítványok-Közalapítványok 2015. évi támogatását a 7. melléklet tartalmazza. 4. A rendeletben megállapított előirányzatok tartalmazzák Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az átmeneti gazdálkodásról szóló 34/2014. (XII. 19.) önkormányzati rendelete alapján teljesített 2015. évi bevételeket és kiadásokat. 4. Gazdálkodás a költségvetési előirányzatokkal 5. (1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Önkormányzat fizetőképességének biztosítása érdekében a költségvetésben szereplő feladatokra, célokra az esetenkénti szükségletnek megfelelően a stabilitási törvényben foglaltak figyelembevételével naptári éven belül lejáró hitelt vegyen igénybe a hatályban lévő hitelszerződésben meghatározott keretösszegen belül. (2) Az (1) bekezdés szerinti hitel felvételéről a Polgármester a Közgyűlést köteles tájékoztatni. (3) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a költségvetésben megállapított keretösszegen belül a 2. (2) bekezdésben foglaltakra figyelemmel a felhalmozási kiadások esedékességének ütemében a finanszírozási igényeknek megfelelően a hitel felvételével kapcsolatos intézkedéseket a Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottság elnöke ellenjegyzése mellett megtegye. (4) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a működőképesség megőrzése, illetve a naptári éven belül lejáró hitel kiváltása érdekében a feltételek fennállása esetén támogatási igényt nyújtson be az önkormányzatok kiegészítő támogatásának elnyerésére. 6. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek az e rendeletben megállapított, döntési körükbe tartozó bevételi és kiadási előirányzatokkal jogszabályi keretek között teljes jogkörrel önállóan gazdálkodnak, jogosultak a bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére. A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, személyi feltételeket a feladatellátásnak megfelelően kötelesek kialakítani. 10 Beiktatta a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 11 Módosította a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 74

Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért az intézmény vezetője felelősséggel tartozik. (2) Az önkormányzati költségvetési szervek a részükre jóváhagyott létszámkerettel jogszabályi keretek között önállóan gazdálkodnak. Az jóváhagyott létszámkeret év közben a Közgyűlés által elrendelt feladatcsökkenéssel összefüggésben csökkentendő, feladatbővüléssel összefüggően növelhető. (3) A költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, ingatlanrészt, egyéb tárgyi eszközöket, amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti, írásos megállapodás alapján az Önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodásáról szóló 40/2012. (XII.15.) önkormányzati rendeletben (a továbbiakban: Vagyonrendelet) foglaltak figyelembevételével, díjfizetés ellenében bérbe adhatják. A díj nem lehet kevesebb a felmerült közvetlen és közvetett költségektől. 7. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek eszközeik és szabad kapacitásuk hasznosítása érdekében az alapító okiratukban meghatározottak szerint végezhetnek vállalkozási tevékenységet, ez azonban nem veszélyeztetheti alaptevékenységük ellátását. Vállalkozási tevékenységhez önkormányzati támogatás nem vehető igénybe. (2) Az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tevékenységet a vonatkozó jogszabályi előírásokat és a rendeletben foglaltakat figyelembe véve végezhetnek. További feltétel, hogy a tevékenység megfelel az alapító okiratban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott feladatkörnek, és az ott megjelölt kereteken belül marad. A költségvetési szervek az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendeletben (továbbiakban: Ávr.), illetve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével állapítják meg a vállalkozási maradványt. 8. Az önkormányzati költségvetési szervek az árubeszerzési, építési, beruházási, szolgáltatás megrendelési célra juttatott állami támogatások felhasználásánál kötelesek a közbeszerzési törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) mellett a vonatkozó önkormányzati előírások szerint eljárni. 5. Gazdálkodó szervezetek átmeneti támogatása 9. (1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg nehéz pénzügyi, likviditási helyzetbe került költségvetési szervek, önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok részére, a Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottság véleményezését követően legfeljebb egy év időtartamra külön megállapodás alapján kölcsönt nyújtson. 75

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési szervek részére indokolt esetben a pályázatokhoz szükséges fedezet megelőlegezéséhez kölcsönt nyújtson. (3) A kölcsön nyújtásáról a Közgyűlést tájékoztatni kell. (4) Gazdálkodó szervezetek vonatkozásában kezességvállalásról az Áht. által szabott keretek közt a Közgyűlés dönt. A Közgyűlés egyedi döntése alapján a kezességvállalás aláírására a Polgármester jogosult. 6. A költségvetés általános tartalékának felhasználása 10. (1) 12 A költségvetésben elkülönített általános tartalék az év közben jelentkező többletigények kielégítésére, valamint bevétel elmaradás pótlására használható fel a következők szerint: a) Az általános tartalékból az első félévben maximum 40 % használható fel. b) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Közgyűlés negyedévenként maximum 160 millió Ft-ig a polgármesterre ruházza át. A keretösszeg maradványa a következő negyedévre átvihető. (2) Az általános tartalék polgármesteri jogkörben végrehajtott felhasználásáról a polgármester köteles a Közgyűlést tájékoztatni. A felhasználással kapcsolatos előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe be kell építeni. 7. A költségvetés céltartalékának felhasználása 11. (1) Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének a helyi iparűzési adóról szóló 61/2001. (XII.12.) önkormányzati rendelet alapján megfizetett iparűzési adó meghatározott részéből képzett céltartalék 2015. évben az egyes felhasználási célokon belül a következők szerint használható fel: a) az Önkormányzat feladatkörébe tartozó egészségügyi alapellátás feltételeinek javítása, b) az Önkormányzati szociális ellátás feltételeinek javítása, c) az Önkormányzat által ellátott közoktatási feladatok működési feltételeinek javítása, d) az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében, vagy azt követően megrendezésre vagy támogatásra tervezett vagy javasolt kulturális rendezvények, programok, beruházások, felújítások támogatása, e) az Önkormányzat által megvalósításra tervezett sport rendezvények, valamint sportlétesítmény-fejlesztések, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra, illetve megrendezésre tervezett rendezvények, továbbá felújítások, beruházások támogatása, f) az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően 12 Módosította a 20/2015.(IX.11.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. szeptember 12. napjától. 76

megvalósításra tervezett közterület-, és parkfenntartás és felújítások továbbá fejlesztések megvalósítása, g) az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra tervezett út-, járda és közműhálózat, víz, szennyvíz, csapadékvíz, gáz, villanyhálózat fenntartása, felújítások és fejlesztések megvalósítása, h) a közbiztonság erősítésével kapcsolatos feladatok ellátása, fejlesztések megvalósítása. (2) A helyi iparűzési adóval kapcsolatos céltartalék felhasználásáról a Közgyűlés az iparűzési adó meghatározott részére tett felhasználási javaslatok költségvetési rendeletbe történő beépítése során dönt. (3) A megvalósítható támogatási célokat az önkormányzat költségvetésébe a költségvetési rendeletben meghatározott előirányzat módosítási rend szerint be kell építeni. A felosztást közzé kell tenni. (4) A felhasználási célok megvalósításáról az önkormányzat éves gazdálkodásáról szóló beszámoló keretében tájékoztatást kell adni. 8. A költségvetési előirányzatok módosítása intézményi saját hatáskörben 12. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben költségvetési bevételeik és kiadásaik előirányzatát az Áht. és az Ávr. rendelkezései szerint változtathatják meg, az előirányzatot meghaladó többletbevételből, az Önkormányzat által jóváhagyott költségvetési maradványból, a vállalkozási maradványból, szerződés esetén az abban meghatározott összeggel. A tervezettet meghaladó többletbevétel előzetes engedélyezés után év közben személyi juttatásokra, valamint a hozzájuk kapcsolódó szociális hozzájárulási adóra saját hatáskörben a többletbevétel elérésével összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem személyi juttatások körébe tartozó közvetlen és közvetett kiadások teljesítése után fennmaradó összeg erejéig használható fel. (2) A Közgyűlés által jóváhagyott intézményi létszám saját hatáskörben nem növelhető. (3) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokról a havi információs rendszer keretében adnak tájékoztatást. (4) A költségvetési intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításai sem a tárgyévben, sem a következő években önkormányzati többlettámogatási igénnyel nem járhatnak. 9. A költségvetési előirányzatok megváltoztatásának rendje, a költségvetési rendelet módosítása 77

13. (1) Az önkormányzati szintű előirányzatok, kiemelt előirányzatok közötti módosításokra a Polgármester jogosult. A módosítás nem veszélyeztetheti a vállalt kötelezettség teljesítését, a feladatellátás feltételeinek biztosítását. (2) A költségvetésben megállapított önkormányzati szintű előirányzatok rendeltetését meg nem változtatható technikai előirányzat-módosításra a Polgármester jogosult. (3) Az (1)-(2) bekezdésekben meghatározottakon kívüli esetekben az előirányzatok módosításának jogát a Közgyűlés magának tartja fenn. (4) Az előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe év közben e rendeletben foglaltak szerint kell beépíteni. 14. (1) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány vagy más erre jogosult az Önkormányzat részére pótelőirányzatot biztosít, a Polgármester a Közgyűlést erről tájékoztatja. (2) A költségvetési előirányzatok évközi változása miatti rendeletmódosítási javaslatokat, beleértve az intézmények saját hatáskörben megtett intézkedéseit is a gazdálkodási év során az első negyedév kivételével negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felterjesztésének külön jogszabályban meghatározott határideje előtt december 31-i hatállyal kell a Közgyűlés elé jóváhagyásra benyújtani. (3) Amennyiben az Országgyűlés az év során előirányzatot zárol, annak kihirdetése után a Polgármester haladéktalanul a Közgyűlés elé terjeszti a költségvetési rendelet módosítását. 10. A költségvetési szervek tartozásainak rendezése 15. (1) Az önkormányzati költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles a Polgármestert értesíteni, ha a 30 napon túli lejárt esedékességű elismert tartozásállománya két egymást követő hónapban eléri az Áht-ban meghatározott mértéket. A Polgármester az értesítés alapján intézkedik az önkormányzati biztos kirendeléséről. (2) Önkormányzati biztos akkor rendelhető ki a felügyelet alá tartozó költségvetési szervhez, ha a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásról szóló 1996. évi XXV. törvény szerinti adósságrendezési eljárást az Önkormányzat vagy hitelezői nem kezdeményezték. (3) Önkormányzati biztos rendelhető ki a felügyelet alá tartozó költségvetési szervhez akkor is, ha a rendelkezésre álló adatok, tendenciák, információk az intézmény gazdasági helyzetének jelentős romlását mutatják és a feladatellátás finanszírozása veszélybe kerülhet. 78

(4) Az önkormányzati biztos kijelöléséről az (1)-(3) bekezdésben foglaltak alapján a Közgyűlés dönt. (5) A Közgyűlés döntése alapján az önkormányzati biztost a Polgármester bízza meg az Ávr. vonatkozó rendelkezéseinek figyelembevételével. (6) A tartozásállomány fennállása alatt kötelezettség vállaláshoz, a pénzügyi ellenjegyzés mellett az önkormányzati biztos külön ellenjegyzése szükséges és ezt az érvényesítés és utalványozás során is figyelembe kell venni. (7) Az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési intézmény esetében az önkormányzati biztos kijelölése az egészségbiztosítási szerv kérésére illetve véleményének kikérésével történik. (8) Az önkormányzati biztos működésével kapcsolatos kiadások az intézményt terhelő, az önkormányzati biztos kezdeményezésére felbontott, megszüntetett, módosított szerződésekkel összefüggésben keletkező kiadások kivételével az Önkormányzatot terhelik, annak fedezetét az Önkormányzat költségvetésében kell biztosítani. (9) Az önkormányzati költségvetési szervek tartozásállományukról, kiemelten a szállítói kötelezettségek állományáról havonta, a havi információs jelentéssel együtt kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni. Az adatszolgáltatást nemleges esetben is teljesíteni kell. 11. Egyéb gazdálkodási eljárási kérdések 16. A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az önkormányzati bevételek növelése érdekében az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, alszámlán lekösse. 17. (1) Önkormányzati követelés értékesítésére a Vagyonrendeletben foglaltak szerint kerülhet sor. (2) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy önkormányzati követelés értékesítéséről tárgyalásokat folytasson. (3) A követelés értékesítéséről szóló szerződés megkötésére a Városgazdálkodási és -üzemeltetési, valamint a Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottság véleményezését követően kerülhet sor. 18. 79

(1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a gazdaság fejlesztése, a foglalkoztatás elősegítése, vállalkozások letelepítése érdekében tárgyalásokat folytasson, előzetesen kötelezettséget vállaljon. (2) A végleges kötelezettségvállaláshoz a Közgyűlés jóváhagyása szükséges. 19. A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a 2015. évi költségvetésben a Pályázati önrész célú keretösszeg terhére kötelezettséget vállaljon, és a saját forrás biztosításáról nyilatkozatot adjon. 20. (1) A költségvetést érintő tárgyévi kötelezettségvállalásra, beleértve a közbeszerzési eljárás indítását, a még le nem szerződött beruházási feladatok indítására csak akkor kerülhet sor, ha arra finanszírozási terv és a felhalmozási bevételek, kiadások mérlege alapján a fedezet az esedékesség időpontjában rendelkezésre áll. (2) A gazdálkodási év során keletkező bevételi többleteket és a költségvetésben szereplő feladatoknál elért kiadási megtakarításokat tartalékba kell helyezni. (3) A pályázatokon elnyerhető támogatásokkal megvalósításra tervezett feladatokat, a pályázatok eredményességét év közben felül kell vizsgálni. Az eredménytelen pályázatok bevételi és kiadási előirányzatainak törlésére, módosítására vonatkozó javaslatot - különös tekintettel a felhalmozási hiány tervezett nagyságrendjére - szükség szerint kell a Közgyűlés elé terjeszteni. (4) A tárgyéven túli, vagy több év kiadási előirányzata terhére kötelezettségvállalásra a Polgármester jogosult. 21. (1) A Közgyűlés a kiadások készpénzben a házipénztár útján történő teljesítésének eseteit a költségvetési szervekre is kiterjedően a következők szerint állapítja meg: a) a kiküldetési kiadások, b) a reprezentációs kiadások, c) egyes kisösszegű szolgáltatások ellenértéke, d) készlet és kisösszegű tárgyi eszköz beszerzésének kiadása, e) elszámolásra felvett előlegek, f) eseti társadalom és szociálpolitikai juttatások kifizetései történhetnek készpénzben. g) munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítés. 22. (1) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatottak részére nyújtható bankszámla hozzájárulás mértéke 2015. évben havi 1.000,- Ft/fő. (2) A bankszámla hozzájárulást két részletben 2015. július 15. és 2015. december 15. napjáig kell bankszámlára utalással kifizetni. 80

12. Egyes költségvetési előirányzatok felhasználásával kapcsolatos jogosítványok szabályozása 23. (1) 13 Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése jelen rendeletével létrehozza a környezet védelmének általános szabályairól szóló törvény szerinti Környezetvédelmi Alapot, melynek felhasználásával kapcsolatos döntés meghozatalára a Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottság jogosult. (1a) 14 Az Alapot elkülönítetten kell kezelni. Év-végi maradványa el nem vonható, azt a következő költségvetési évre át kell vinni. (2) A Hajléktalanok ellátását biztosító szervezetek támogatása keretösszegből támogatás odaítélésére az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult. (3) A Szociális feladatot ellátó civil szervezetek támogatása keretösszegből támogatás odaítélésére pályázat útján az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult. (4) A Kulturális rendezvények támogatása keretösszegből a Polgármester, a művészeti és tudományos ösztöndíjak, valamint a Sport Mecénási Alapból támogatás odaítéléséről a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság dönt. (5) A hazai és nemzetközi szabadidős és sportrendezvények támogatásáról a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság, az előre nem tervezhető, hazai, nemzetközi szabadidős és sportrendezvények támogatásáról az Alpolgármester javaslata alapján a Polgármester dönt. (6) 15 A központilag kezelt feladatok Mecénási Alap előirányzataiból 7 millió Ft támogatás odaítélésére a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult. A Polgármester által felosztható keretből 3,7 millió Ft a polgármesteri keret, 7,5 millió Ft az Alpolgármesterek javaslata alapján odaítélhető összeg, míg 35 millió Ft a kulturális rendezvények támogatására szolgál. (7) Az Idegenforgalmi Alap felhasználásáról a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság dönt. (8) A sportegyesületi támogatás keretjellegű előirányzata felosztására a Polgármester jogosult. (9) Az Önkormányzat költségvetéséből támogatás folyósítására támogatási megállapodás alapján kerülhet sor. (10) Az önkormányzati költségvetési szervek kivételével nem folyósítható támogatás annak a szervezetnek, amelynek esedékessé vált, 30 napon túli lejárt köztartozása van és az esetleges átütemezésről, halasztásról még nem született döntés. 13 Megállapította a / ( ) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. napjától. 14 Beiktatta a / ( ) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. napjától. 15 Módosította a 14/2015.(V.22.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. június 15. napjától. 81

(11) Az önkormányzati támogatásban részesülő szervezetek és magánszemélyek a nem szociális ellátásként juttatott összeg rendeltetésszerű felhasználásáról a velük kötött megállapodásban foglaltak szerint kötelesek elszámolni. Az elszámolási kötelezettséget és a nem teljesítés szankcionálását a megállapodásokban rögzíteni kell. 13. Záró rendelkezések 24. (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, és 2018. december 31. napján hatályát veszti. 25. (1) Hatályát veszti a) Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának az átmeneti gazdálkodásról szóló 34/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelete, b) Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2010. évi költségvetésének megállapításáról szóló 2/2010. (III.10.) önkormányzati rendelete. Miskolc, 2015. március 12. Dr. Csiszár Miklós Dr. Kriza Ákos Jegyző Polgármester 82

Az előterjesztés 2. melléklete Indoklás az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének módosításához 2015. december

Tisztelt Közgyűlés! Az Önkormányzat az I. félévet követően feladathoz, célhoz kötötten több olyan bevételre tett szert, melyek a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára az új számviteli előírásoknak megfelelően október 31-ig beépítésre kerültek. Az előterjesztés első részében e tételekről adunk tájékoztatást, majd ezt követően, a második részben jelen előterjesztés keretében javasolt korrekciós tételeket mutatjuk be: A./ Bevétellel fedezett előirányzat módosítások: - Sikeres Magyarországért panel plusz hitelprogramhoz kapcsolódóan 113 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, mely ráemelésre került a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételeire. - Egyes szociális segélyezési formák biztosítása pl. rendszeres szociális segély, adósságcsökkentési támogatás stb. melyeket eddig az Önkormányzat folyósított, 2015. március 1-től átkerült a Járási Hivatalhoz. Az Önkormányzat 2015. évi költségvetésébe e feladatokra kéthavi előirányzat került megtervezésre a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalán. Ezek közül egyes tételeket illetően a feladatokhoz kapcsolódóan visszafizetésre került sor, illetve az utófinanszírozás miatt támogatásban részesült az Önkormányzat. A beérkezett összegek ráemelésre kerültek a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára a következők szerint: - Adósságkezelési szolgáltatáshoz kapcsolódó lakásfenntartási támogatás 1.809 ezer Ft - Normatív alapú lakásfenntartási támogatás 16.598 ezer Ft - Rendszeres szociális segély 3.003 ezer Ft - Adósságcsökkentési támogatás 3.442 ezer Ft - Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak bérkompenzációja címén az Önkormányzatnak 46.130 ezer Ft bevétele keletkezett, mely költségvetésre történő ráépítését követően az érintett intézményekhez, illetve a Polgármesteri Hivatalhoz került lebontásra. - 2015. III-IV. negyedévi szociális ágazati pótlékként 61.751 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára. A beérkezett összeg ráemelésre került a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára, az előirányzat ezt követően az Őszi Napsugár Otthonhoz, illetve a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézményhez került átcsoportosításra. - A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium Támogató Okirata alapján az Önkormányzat a helyi közösségi közlekedés támogatására 436.361 ezer Ft támogatásban részesült. Mivel a 2015. évi eredeti költségvetésben a feladatra csak 416.000 ezer Ft került beszabályozásra, szükségessé vált az előirányzat 20.361 ezer Ft-tal történő megemelése. - Az állami támogatások 2015. májusi felmérésének eredményeként egyes tételeket érintően többlettámogatásban részesült az Önkormányzat, míg más tételeket illetően elvonásra került sor a felsoroltaknak megfelelően. Az előirányzat 85

változások átvezetése az alábbiak szerint történt meg a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételein: - Óvodapedagógusok, óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása 10.948 ezer Ft - Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz -211 ezer Ft - Óvodaműködtetési támogatás 583 ezer Ft - Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 9.483 ezer Ft - Gyermekétkeztetés támogatása 42.020 ezer Ft - Az önkormányzati intézmények, a Polgármesteri Hivatal és a nemzetiségi önkormányzatok közfoglalkoztatására összességében 37.490 ezer Ft bevételben részesült az Önkormányzat, mely az érintett tételsorokra ráépítésre került. - A Miskolc Kistérség Többcélú Társulás Start munkaprogram járulékai tételsor előirányzata 99.041 ezer Ft-tal került rendezésre az Önkormányzat által kifizetett járulékok fedezetéül. - A Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivataltól a támogató szolgáltatás finanszírozására 4.050 ezer Ft, míg a pszichiátriai betegek közösségi ellátásának finanszírozására 1.500 ezer Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak. A beérkezett összegekkel a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás - Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézmény előirányzata került megemelésre. - A B-A-Z. Megyei Önkormányzat Megyei érték díjban részesítette a garadnai pisztráng tenyésztést, melyhez kapcsolódóan 150 ezer Ft-ot utalt át az Önkormányzat számlájára. Az összeg az Idegenforgalmi kapcsolatok és kiadványok tételsorra került ráépítésre. - A 18. számú Választókerületi Alapot érintően 192 ezer Ft fel nem használt támogatás érkezett vissza az Önkormányzat számlájára, melynek Alapra történő visszaforgatása megtörtént. - Fiatalok kölcsöntörlesztésének ügyviteli költségeként 951 ezer Ft, míg fiatalok kölcsöntörlesztése után keletkezett kamatbevételként 421 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára. Az összegek a fiatalok első lakáshoz jutásának pénzügyi támogatása tételsorra kerültek ráemelésre. - Több feladatot érintően vált szükségessé a visszaigényelt ÁFA összegének feladatra történő visszaforgatása. Ezek a következők: - Bérleményszolgáltatás kiadásai 42.364 ezer Ft - Miskolc város meglévő szennyvízcsatorna hálózatának bővítése és szennyvíz III. tisztítási fokozat létesítése (KEOP pályázat) 8.919 ezer Ft - Diósgyőr-Lillafüred kiemelt turisztikai nagyprojekt 164.206 ezer Ft - Miskolc és térsége települési szilárdhulladék kezelési rendszerének továbbfejlesztése (KEOP pályázat) 39.684 ezer Ft - Turisztikai attrakciófejlesztés Miskolc-Tapolcán (Strandfürdő és környezete fejlesztése) 26.033 ezer Ft - Miskolc város ivóvízellátás biztonságának javítása a Miskolctapolcai vízbázis veszélyeztetése miatt (KEOP pályázat) 4.651 ezer Ft 86