KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET DOROGI VÁROSÜZEMELTETÉSI KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT 2008 ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ 2009. FEBRUÁR 28.

I./ Általános rész I/1. Bevezető Dorog Város Képviselő-testülete a 239/2000. (XI. 24. ) sz. képviselő-testületi határozatával a városüzemeltetési feladatok ellátására alapította az önkormányzat tulajdonában lévő egyszemélyes közhasznú társaságot. A társaság tevékenységeit nyereség és vagyonszerzési cél nélkül a település közös szükségleteinek kielégítésének érdekében végzi. Fő tevékenysége: ingatlankezelés, lakás és nem lakás céljára szolgáló helyiségek üzemeltetése, közutak, járdák, hidak, alagutak üzemeltetése, karbantartása, parkfenntartás, városi temető üzemeltetése, közterület tisztaságának biztosítása, szemétszállítás biztosítása, síkosság-mentesítés, közvilágítási hálózat karbantartása, katasztrófa és kárelhárítás megszervezése, állategészségügyi és gyepmesteri feladatok ellátása. A társaság végzi a közcélú és közhasznú foglalkoztatás megszervezését, valamint ellátja a dorogi városháza, valamint a Palatinus tóparti üdülő házgondnoki feladatait is. 2001. decemberétől átvette a dorogi Stadion, valamint a Városi Sportcsarnok üzemeltetését is, és így részt vett a Stadion rekonstrukciós munkáinak bonyolításában is. 2002. II. negyedévtől az Önkormányzattal kötött szerződés alapján a társaság végzi az Önkormányzati vagyonnal kapcsolatos vagyongazdálkodási feladatokat is. 2003. február 1-től a társaság látja el a gondnoki feladatokat Dorog Város 11 közintézményében.ez a feladat érinti a Dózsa György Óvodát, a Petőfi Sándor Óvodát, a Zrínyi Ilona Óvodát, a Petőfi Sándor Általános Iskolát, a Zrínyi Ilona Általános Iskolát, a Eötvös József Általános Iskolát, a Arany János Könyvtárat, a Pedagógiai Szakszolgálatot, a Mosonyi Albert Idősek Otthonát, az I. Idősek Klubját és a II. Idősek Klubját. 2005.10.01-től a Városi Bölcsöde gondnoki feladatait is ellátja. 2007. februártól a városi uszodát is a társaság működteti, és biztosítja a folyamatos működéshez szükséges szolgáltatásokat és személyzetet is. 2008-ben az átlagos statisztikai állományi létszámunk 73 volt. A társaság a tulajdonos határozata és a 2006. évi IV. tv. alapján Nonprofit Kft-vé alakult 2008.03.27-én. Társaságunk tevékenységét nyereség- és vagyonszerzési cél nélkül végzi. I./2. A vállalkozás általános adatai A vállalkozás neve: Dorogi Városüzemeltetési Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság A vállalkozás rövidített cégneve: Dorogi Városüzemeltetési Nonprofit Kft Telephelye, székhelye: 2510 Dorog, Bécsi út 71. Alapításának kelte: 2000. november 24. Alapítója: Dorog Város Önkormányzat Képviselő-testülete Tevékenységének kezdési időpontja: 2000. november 24. A társaság tevékenységének minősítése: közhasznú Adószám: 20948889-2-11 Cégbejegyzés napja: 2000. december 11. Cégjegyzék száma: 11-09-013563 2

Statisztikai jelzőszáma: 2094 8889 6832 571 11 Jegyzett tőke: Fő tevékenysége: alapításkor: 4.000.000.- Ft, azaz négymillió forint üzleti év végén: 4.000.000.- Ft, azaz négymillió Ft Ingatlankezelés A társaság telephelyeinek száma: 1. A társaság ügyvezetése: A könyvvezetés módja: Választott könyvvizsgáló: Könyvelő adatai: Egy személyben Molnárné Király Éva látja el. /lakcíme: 2500 Esztergom, Kettőspince sor 19./ Az ügyvezetőt az alapító öt évre választotta. Tevékenységét munkaviszony keretében látja el. kettős könyvvitel H.O.M. Audit Kft., képviseletében: Hegedűs Miklós bejegyzett könyvvizsgáló MKVKtsz.:004959 Kissné Juhász Éva Regiszt.sz.:164690 A társaságnál háromtagú felügyelő-bizottság működik, melynek tagjai: Költőné Tóth Magdolna elnök Gallina Józsefné Bedő Péter A napi forgalom megfigyelése, rögzítése számítógépes program-rendszerrel történik ( EPAK program), amely a bevitt adatok zárt feldolgozását biztosítja. I/3. A vállalkozás számviteli politikája 1. A társaság a számviteli törvény alapján kettős könyvvitel vezetésére kötelezett. A könyvvezetés pénzneme forint. 2. A Nonprofit KFT-nek az éves beszámoló-jelentését Egyszerűsített éves beszámoló formájában teljesíti, melynek részét képezik: - Mérleg - A típusú eredménykimutatás ( összköltség eljárás ) - Kiegészítő melléklet 3. Az üzleti év január 1- december 31-ig tart. A 2008. évi beszámoló fordulónapja december 31., a mérlegkészítés időpontja 2009. február 28. 4. Az értékcsökkenés elszámolásának módja: a vállalkozás a 100.000.-Ft egyedi értékhatár alatti beszerzési árú tárgyi eszközöknél, szellemi termékeknél a használatba vételkor 50 %-os értékcsökkenési leírást választotta, az e feletti tételek esetében a terv szerinti értékcsökkenés elszámolásának módja az időarányos lineáris leírás, ahol a leírás alapja a bruttó érték. Az értékcsökkenés nagyságát a könyvelés napra számolja. 5. A vállalkozás nem élt az értékhelyesbítés alkalmazhatóságának lehetőségével,mivel nem álltak fenn az ezekhez szükséges feltételek. 6. A bekerülési érték tartalmazza mindazokat a tételeket, amelyek a vállalkozást az adott eszköz beszerzésével kapcsolatban terhelik. 3

7. Jelentős összegű hiba, amelynek hatása ellenőrzési kötelezettségű a felmerülés évére: a mérleg-főösszeg 2%-a. 8. Mérlegen kívüli pénzügyi kötelezettségeink nincsenek. 9. Környezetvédelmet szolgáló tárgyi eszközöket és veszélyes hulladék jellegű anyagokat a beszámoló nem tartalmaz, környezetvédelmi céltartalékot nem képeztünk és ilyen jellegű károkat, kötelezettségeket nem ismerünk. 10. A Nonprofit KFT munkája során az óvatosság és a valódiság elve érvényesül, ezek a vállalkozás folytatásának elve mellett kerülnek érvényesítésre. 11. A feldolgozás teljes körűségét teljességi nyilatkozatunk szavatolja. Az éves zárás és a beszámoló készítés időpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel, így a cég zárási adatai a működő vállalkozás szerint értékeltek. 12. A Társaság 2008. évi egyszerűsített éves beszámolóját a Nonprofit KFT választott könyvvizsgálója záradékkal látja el. II./ Speciális rész II/1. A Mérleghez kapcsolódó részletező kiegészítések Tőkeösszetétel 2007 december 31. 2008. december 31. Megnevezés/ E Ft Összeg % arány Összeg % arány Eszközök 67.079,- 100% 51.478,- 100% Befektetett eszközök 39.068.- 58,24 36.113,- 70,15% Forgóeszközök 27.705.- 41,30 14.927,- 28,99% Aktív időbeli elhatárolások 306-0,46 439,- 0,86% Források 67.079,- 100% 51.479,- 100,00% Saját tőke -18.449-27,5-113.831,- -323,07% Céltartalékok 0.- - Kötelezettségek 72.457-108,01 138.649,- 371,28% Passzív időbeli elhatárolások 13.071.- 19,49 26.661,-- 51,79% Az eszközök és források állománya a 2007. évi szinthez viszonyítva 15.600-E Ft-tal, azaz 76,74%-ra csökkent. Az eszközökön belül legnagyobb arányt a befektetett eszközök képviselnek (70,15%). A tőke szerkezeten belül a saját tőke aránya a 2007-es -27,5%-ról -323,07%-ra csökkent, melynek oka a II/1/2/1. pontban kerül bemutatásra. A kötelezettségek forrásokon belüli aránya jelentősen növekedett (a tavalyi 108,01%-ról 371,28%-ra ), ami az eladósodás növekedését a likviditási helyzet romlását jelenti. II/1/1. A vagyonstruktúra mutatói II/1/1/1. Befektetett eszközök alakulása 2008-ban Vagyoni értékű jog Megnevezés/ E Ft Nyitó egyenleg Növekedés Csökkenés Záró egyenleg Változás Bruttó érték 5.721-916,- 6.637.- 116,01% Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok 5.721,- 916,- 5.721,- 116,01% Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése Értékcsökkenés 4.554.- 880.- 5.434-119,32% Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése 4.554,- 880-5.434,- 119,32% Nettó érték 1.167.- 36,- 1.203.- 103,08% Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése 1.167.- 36,- 1.203.- 103,08% Tartalma: vásárolt szoftver termékek Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték. Az értékelés módja: egyedi. Maradványérték meghatározása: számviteli politika szerint. Az értékcsökkenés elszámolási módja: a bruttó értékre vetített lineáris, az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint. A vállalkozás terven felüli értékcsökkenést nem számol el. Egyedileg lényegesnek minősített eszközökkel a vállalkozás nem rendelkezik. Az immateriális javak állománya leltárral lefedett. Tárgyi eszközök Megnevezés/ E Ft Növekedés Csökkenés Záró egyenleg Változás Bruttó érték 75.849.- 1.076,- 76.925.- 101,42% Ingatlanok és kapcs. vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb gép, berendezés 32.585.- 118,- 43.146.- 344,- 732,- 32.929.- 118.- 43.878,- 101,05% 101,70% Tenyészállatok Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Értékcsökkenés 37.945.- 4.070,- 42.015.- 110,73% Ingatlanok és kapcs. vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb gép, berendezés 5.333,- 118,- 32.494.- 1.345,- 2.725,- 6.678-118,.- 35.219.- 125,22% 108,39% Tenyészállatok Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Nettó érték 37.904.- 2.994,- 34.910.- 92,10% Ingatlanok és kapcs. vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb gép, berendezés Tenyészállatok Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 27.252.- - 10.652.- 1.001,- 1.993,- 26.251,- 8.659,- 96,33% 81,29% Tartalma: Ingatlanok Műszaki gépek, berendezések Egyéb gépek, berendezések Az egyéb gépek, berendezések számlacsoportban elkülönítetten mutatjuk ki az üzemi gépeket, illetve a bérbe adott gépeket és irodai berendezéseket. Értékelése-elszámolása: 5

A nyilvántartás alapja a beszerzési érték. Az értékelés módja: egyedi. Maradványérték meghatározása: számviteli politika szerint. Az értékcsökkenés elszámolási módja: a bruttó értékre vetített lineáris, az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint. A vállalkozás terven felüli értékcsökkenést nem számol el. Egyedileg lényegesnek minősített eszközökkel a vállalkozás nem rendelkezik. A tárgyi eszközök állománya leltárral lefedett. 2008. évben selejtezés történt az alábbi bruttó értékben: gépek, berendezések 19db 2.235.683,-Ft bruttó értékben, nettó érték nullára leírt Megjegyzések: Befejezetlen állomány tartalma: nincs A piaci értékelés elve, módszere: nincs Meghatározó jelentőségű tárgyi eszköz értékelésében bekövetkezett lényeges változás: nincs Hitelfedezeti garancia: nem merült fel. Kezelésre átvett eszközök: nem merült fel. Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközökkel a cég nem rendelkezik. II/1/1/2. Forgóeszközök alakulása 2008-ben Készletek Készletekkel a cég nem rendelkezik. Követelések Megnevezés/ E Ft Nyitó egyenleg Záró egyenleg Változás Összes Ebből leírás %-os Követelések áruszállításból 19.866.- 12.574- - 7.292.- 4.409,- 63,29% - belföldi vevők 19.866.- 12.534- - 7.332,- 4.409,- 63,08% -munkavállaó 40,- 40,- Követelések kapcsolt váll. szemben 0.- 0.- 0.- - Követelések egyéb részesedési viszony. 0.- 0.- 0.- - Váltókövetelések 0.- 0.- 0.- - Egyéb követelések 370.- 230.- -140,- - -Egyéb 370,- 230,- -140,- 62,16 % Követelések összesen 20.236.- 12.804- -7.432,- 63,27% Tartalma: Követelések áruszállításból Egyéb követelések Egyéb vevői követelésekből Megnevezések Tartozik Ft. Magánszemélyek 223.257 gázdíjtartozása: Egyéb 1.000 Étkezési jegy 6.000 6

Összesen 230.257 A Nonprofit Kft-nek nincs kapcsolt vállalkozása. Követeléseink állománya a tavalyi évhez viszonyítva 63,27 %-ra csökkent,melynek oka a kilakoltatott lakók vízdíjhátralékának eltörlése illetve a fizetési morál javulása. Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyvi érték. Az értékelés módja: egyedi. Az értékvesztés elszámolása: a számviteli politika szerint. A követelések állománya egyeztetéssel, analitikus nyilvántartással, leltárral igazolt. Megjegyzések: Üzleti könyveken kívüli állomány:nincs Hitelfedezeti garancia: nem merült fel. A Követelések áruszállításból mérlegtétel alakulása 2008-ban A Dorogi Városüzemeltetési Nonprofit Kft. fő tevékenységi köre az önkormányzati tulajdonban lévő lakás és nem lakás céljára szolgáló ingatlanok kezelése, karbantartása, hasznosítása, a közös képviselet ellátása. Ennek keretében a Nonoprofit KFt. 366 lakást, 59 nem lakás céljára szolgáló helységet kezel és 252 lakásnak a közös képviseletét látja el. A mérleg eszközoldalán felhalmozódott követelésállomány jórészt ezzel a tevékenységgel kapcsolatos. A vízdíjak alakulása a 2008. évben: Megnevezés 2007. évről hozott 2008.évi előírt díjak Előírás összesen Befizetés díjhátralék Vízdíj 9.322.366,- Ft 7.053.559,- Ft 16.375.925- Ft 6.901.077.- Ft 2008-ban az alábbi értékvesztés került elszámolásra a Polgármesteri Hivatal 209/2008(XII.19.) sz. Képviselő-testületi határozata alapján és egyben könyvelésünkből is kivezetésre került: Nem fellelhető, illetve kilakoltatott bérlők 4.408.532,-Ft 2008. évben az önkormányzati lakások után a közös képviselők felé átutalt közös költség összege: 12.450.778.-Ft. 2008 évben a Kft által a lakások karbantartására fordított költség: 5.250.028- Ft felújításra fordított összeg: 16.253.012,-Ft A nem lakás célú helyiségek bevételének alakulása: Megnevezés Előírás Befizetés Bérleti díj, vízdíj, áramdíj, összesen 19.971.788.- Ft 19.275.893.- Ft A KFT. könyvelésében 2008. december 31-i zárással összesen 7.052.014.- Ft vízdíj és 1.915.942,-FT bérleti díj hátralék mutatkozik. A jelentős hátralék behajtása érdekében 3 ízben küldtünk fizetési felszólításokat, illetve a nem fizetők ellen a lakás kiürítése iránti keresetet nyújtottunk be. 7

Értékpapírok Értékpapírokkal a vállalkozás nem rendelkezik. Pénzeszközök 2008. december 31-én Megnevezés/ E Ft Záró egyenleg Pénztár 1.105.540- Valutapénztár 0.- Elszámolási betétszámla 1.017.017 Devizabetét számla 0.- Összesen 2.122.557.- Tartalma: Pénztár Bankszámlák Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyvi érték.. Az értékelés módja: egyedi. Elszámolt értékvesztés:- A pénzeszközök leltárral, bankkivonatokkal alátámasztottak. Megjegyzések: Hitelfedezeti garancia: nem merült fel. Az állományból idegen pénz: nem merült fel. II/1/1/3. Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés/ E Ft Nyitó egyenleg Záró egyenleg. Változás Összeg %-os Költségek, ráfordítások 306,- 439,- 133.- 143,46% aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítás 0.- 0.- - Összesen 306,- 439,- 133,- 143,46% Tartalma: aktív időbeli elhatárolásként számolja el a társaság az elszámolt, de a következő évet terhelő előfizetési díjakat. Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a számított érték. Az aktív időbeli elhatárolás összege bizonylatokkal igazolt és számításokkal alátámasztott. II/1/2. Források összetétele II/1/2/1. A saját tőke alakulása 2008-ban Megnevezés/E Ft 2007. december 31. 2008. december 31. Változás Jegyzett tőke - ebből visszavásárolt tőke névértéken 4.000,.- 0.- 4.000.,- Összeg 0.- - Jegyzett, be nem fizetett tőke 0.- 0.- - - Tőketartalék 0.- 0.- - - Lekötött tartalék 0.- 0.- - - 0.- %-os Eredménytartalék 32.303,- -66.762,.- - 99.065,- -306,67% 8

Értékelési tartalék 0.- 0.- - - Mérleg szerinti eredmény -54.752,- -51.069,- 3.683,- 93,28% Összesen -18.449- -113.831,- -95.382,- -517,00% Tartalma: Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény A Nonprofit KFt. saját vagyona a 2008. december 31-ei állapot szerint -113.831- E Ft mely az előző évihez képest jelentős csökkenést mutat. Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyvi érték. Jegyzett tőke A vállalkozást 4.000.000 Ft jegyzett tőkével alapították, melynek összege nem változott a 2008. év folyamán. Eredménytartalék Az eredménytartalék tartalmazza a 2000., 2001. 2002. és a 2006 évi mérleg szerinti eredmények illetve a 2003.,2005.2007, évi veszteség összegét, melyek évnyitás után lettek átvezetve az eredménytartalékba. Az eredménytartalék összege -66.762.124,-Ft. Mérleg szerinti eredmény A KFT 2008. évi mérleg szerinti eredmény -51.069,-E Ft.,melynek alakulását a II/2 pontban mutatjuk be. II/1/2/2. Céltartalékok Céltartalékot a vállalkozás nem képzett. II/1/2/3. Kötelezettségek alakulása 2008-ban Megnevezés/ E Ft Nyitó egyenleg Záró egyenleg Változás Hátrasorolt kötelezettség 0.- 0.- - Hosszú lejáratú kötelezettség 0.- 14.771,- - Rövid lejáratú kötelezettség 72.457.- 123.878,- 170,96%,- Összesen 72.457.- 138.649,- 191,35% Kötelezettségek összetétele Megnevezés/ E Ft Nyitó egyenleg Záró egyenleg Változás Összeg %-os Szállítók 17.300-53.397-36.097 308,65% OTP hitel 50.000,- 50.000,- Apeh tartozás 13.540,- 13.540,- Munkabérek 570,- 57,- -513,- 0,10% Szja, járulékok 4.201.- 5.546,- 1.345,- 132,02% ÁFA 225,- 541,- 316,- 240,44% Adók( rehab., szakképzési hozzáj. ) 139-686,- 547-493,53% 9

Egyéb 22.- 111,- 89,- 504,54% Hosszúlejáratú kötelezettség 14.771,- 14.771,- Összesen 72.457.- 138.649,- 66.192,- 191,35 % A hosszúlejáratú kötelezettség: Az Apeh felé fennálló tartozás éven túli összege. Egyéb kötelezettségek részletezése Megnevezés/ Ft Tartozik Követel Jövedelem elszámolási számla 57.366 Munkaviszonyból származó SZJA 1.038.000 Munkavállalói járulék 115.000 Munkaadói járulék 234.000 Nyugdíjalapot megill. 2.380.000 Egészségügyi alapot megill. 882.000 Szakképzési hozzájárulás 686.000 Rehabilitációs hozzájárulás 160.000 Iparűzési adó 303.800 Tételes EHO 144.000 Magánnyugdíjpénztár kötelezett. N.N. pénztár 82.088 ÁB-AEGON pénztár 65.169 Évgyűrűk pénztár 41.525 OTP pénztár 40.188 Hungária pénztár 20.335 Winthertur pénztár 24.936 Prémium 9.600 MKB 5.200 ÁFA fizetési kötelezettség 541.000 Egyéb kötelezettségek 110.969 Összesen 6.941.176 Tartalma: Szállítók,járulékok, adók, egyéb Rövid lejáratú kötelezettségeink az előző évhez képest 170,97%-ra növekedett,ezen belül a szállítói tartozásunk 308,65%-al nőtt. Mely az előző évihez képest is rosszabb finanszírozottságot jelent. Értékelése, elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyvi érték. Az értékelés módja: egyedi. Állománya egyeztetéssel igazolt. Megjegyzések: Üzleti könyveken kívüli állomány:- II/1/2/3. Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés/ E Ft Nyitó egyenleg Záró egyenleg Változás Összeg %-os Bevételek passzív időbeli 769,- 802-33,- 104,29% elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása - Közüzemi díjak 12.302,- 25.859.- 13.557,- 210,20% Halasztott ráfordítás - - - - Összesen 13.071.- 26.661.- 13.590.- 203,97% 10

Tartalma: passzív időbeli elhatárolásként számolja el a társaság a következő üzleti évben megjelenő közüzemi díjak és szolgáltatási számlák díját, amelyek azonban a tárgyévet terhelik. Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a számított érték. A passzív időbeli elhatárolás összege bizonylatokkal igazolt és számításokkal alátámasztott. I/2. Az eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó részletező kiegészítések II/2/1. Városüzemeltetési feladatok költséghely, költségviselő szerinti megoszlása Tevékenységek megnevezései Összeg/ E Ft Százalékos megoszlás Állategészségügyi feladatok közvetlen költségei 6.565.- 1,06% Közcélú, közhasznú munkavégzők közvetlen ktgei 3.865-0,62% Sportágazat gondnoklás közvetlen költségei 23.658.- 3,82% Intézményi gondnoklás közvetlen költségei 94.541.- 15,26% Önkormányzati igazgatás közvetlen költségei 36.034,- 5,82% Lakás és nem lakás céljára szolg. ingatlanok ktlen ktgei 6.062-1,00% Közterület-üzemeltetés közvetlen költségei 3.169-0,51% Közvilágítás közvetlen költségei 40.014.- 6,46% Köztisztasági feladatok közvetlen költségei 92.091-14,87% Útfenntartás, parkfenntartás közvetlen költségei 59.442-9,60% Igazgatás általános költségei 178.246.- 28,77% Vagyongazdálkodás általános költségei 3.772-0,61% Uszoda költsége 67.073,- 10,82% Társasházkezelés 2.180,- 0,34% Üdülő 2.788,- 0,44% Összesen 619.500-100,00% 11

II/2/2. Költségek költségnemenkénti megoszlása Megnevezés Költségek összesen/ E Ft Mindösszesen/E Ft Százalékos arány Anyagköltség 472.337- % Anyagköltség 207.089.- 207.089- Igénybe vett szolgáltatások költségei - Szállítási díj - Bérleti díj - Hirdetés, reklám - Javítás, karbantartás - Oktatás, továbbképzés - Utazási és kiküldetési költségek - Könyvvizsgálói díj -Rendszergazdai díj - Munkavédelmi tanácsadás -Foglalkozásegészségügyi ellátás - Ügyvédi díj - Egyéb igénybe vett szolgáltatás - Út-, közterület, parkfenntartás - Posta, telefonköltség 968,- 647.- 49.732-160.- 60.- 1.584.- 3.004,- 2.320,- 1.101,- 1.632.- 32.682-162.234.- 9.124,- 265.248,- Bérköltség 132.187 % Bérköltség 90.172- -Fizikai foglalkozásúak -Adminisztratív alkalmazottak bére 61.578-25.723,- -Közhasznúak munkabére -Közcélúak munkabére 2.871.- Személyi jellegű egyéb kifizetés -Munkavállalók szgépkocsi-elszámolása -Étkezési hozzájárulás -Munkábajárás, utazás költségtérítése -Egyéb személyi jellegű költségtérítés -Reprezentáció -Táppénz-hozzájárulás Bérjárulékok -Nyugdíjjárulékok -Egészségbiztosítási járulék -EÜ. Hozzájárulás tételes -Munkaadói járulék -Szakképzési hozzájárulás 2.489.- 5.399.- 753.- 1.281.- 130-351- 21.411,- 4.523.- 1.544.- 2.603.- 1.019,- 10.183-31.832.- -Rehabilitációs hozzájárulás 598,- -Start kártyás 134,- Értékcsökkenési leírás 12.209.- 2,13% -Terv szerinti értékcsökkenés -Egy összegben elszámolt értékcsökkenés 7.182.- 5.027.- Egyéb szolgáltatások költsége 2.767,- 0,39% -Biztosítási díjak 488,- -Különféle egyéb költségek 14,- -Bankköltség 2.266,- Összes költség 619.500,- 98,22% Egyéb ráfordítások 77.345,- 1,74% -Lakás üzemeltetés kiadásai -Közvetített szolgáltatás -Hatósági díjak, illetékek -Vissza nem igényelhető ÁFA -Késedelmi pótlék -Egyéb 40.150.- 14.083,- 1.013,- 17.349-688,- 4.062,- 10.999,- 0,04% Rendkívüli ráfordítás -Hitel kamat -Egyéb 4.716,- 6.283- Mindösszesen 707.844-100,00% 12

II/2/3. A 2008. évi bevételek alakulása Megnevezés Bevételek/ E Ft Összbevétel/ E Ft Értékesítés nettó árbevétele 33.301.- -Üszodai bevétel -Közös képviselet díja 31.523.- 1.778.- Egyéb bevételek 623.263.- - Alapító felé kiszámlázott szolgáltatás - Bérleti díj, közterület használat díja - Vagyongazdálkodás bevételei - Vízdíj bevételei - Továbbszámlázások bevételei(áram,telefon) - Sporttevékenység bevétele - Alapítótól kapott finanszírozás -Fejlesztésre kapott támogatás - Összes támogatás alapítótól - Egyéb bevétel -Munkaügyi Központ támogatása -Egyéb támogatás 528,- 21.508,- 1.609,- 5.878,- 13.781,- 2.149-570.397-2.350.- 572.747-3.232,- 1.206,- 625,- Pénzügyi műveletek bevételei 2.- -Kamatbevétel 2- Rendkivüli bevétel 209,- Mindösszesen 656.775.- A Nonprofit KFT. bevétele a 2008. évben 656.775 E Ft volt, míg a kiadásai 707.844.- E Ft-ot tettek ki, így a cég adózás előtti eredménye -51.069,-E Ft. II/3. Egyéb tájékoztató jellegű adatok A KFT 2008. évi átlagos statisztikai állományi létszáma:73,00 fő Megnevezés Összeg Bérköltség 90.172.066.- Egyéb bérek - Személyi jellegű egyéb kifizetések 10.183.054.- 13

III./ A számviteli törvény szerinti éves, egyszerűsített éves beszámolót készítő szervezetek Közhasznú eredménykimutatása cimű bevallás részletezése. III./1. Közhasznú tevékenység bevételének részletezése Megnevezés/ E Ft 1.Közhasznú célra működésre kapott támogatás: a, alapítótól b, központi költségvetéstől c, helyi önkormányzattól d, egyéb fejlesztési célra kapott 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3.Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel 6. Aktivált saját teljesítmények értéke Előző év 550.000,- 537.700,- 12.300.- 1.850,- 45.078-1.186.- Tárgyév 573.372,- 572.747,- 625,- 1.206,- 46.842,- 2.054,- összeg 23.372,- 35.047,- -11.675,- -644,- 1.764.- 868.- Változás %-os 104,25% 106,52,% 5,08% 65,19% 103,91% 173,19% Közhasznú tevékenység bevétele összesen 598.114.- 623.474,- 25.360.- 104,24% Alapítótól közhasznú működésre kapott támogatás A Nonprofit KFT. a 2008. évben az alapító Dorog Város Önkormányzatától működési célra 572.747,-E Ft támogatást kapott. Egyéb közhasznú célú működésre kapott támogatás A Nonprofit KFT az adózó magánszemélyek személyi jövedelemadójának 1 %-ából nem részesült. Az eredménykimutatás ezen sorában szereplő tételek részletezése: Megnevezés Összeg / E Ft Fejlesztésre kapott támogatás 625,- Munkaügyi Központtól kapott támogatás 1.206- Egyéb működési célra kapott bevétel - Kerekítési különbözet Összesen 1.831,- Közhasznú tevékenységből származó bevétel E. Ft. Megnevezés Előző év Tárgyév Változás összeg %-os Dorog Város önkormányzata felé 4.407,- 528,- - 3.879.- 11,98% leszámlázott szolgáltatások Sporttevékenység bevételei 2.324.- 2.149.- -175,- 92,47% Továbbszámlázások bevétele 18.241,- 19.659.- 1.418,- 107,77% Vagyongazdálkodás, közterület, bérleti díj 19.974-23.117-3.143,- 115,74% Egyéb közhasznú szolgáltatás 132,- 1.389,- 1.257.- Összesen 45.078-46.842,- 1.764-103,91% 14

III./2. Vállalkozói tevékenység bevétele E. Ft. A Nonprofit Kft vállalkozói tevékenysége között a társasházak közös képviseletéből befolyó összegeket és az uszodai jegyeladást szerepelteti. Megnevezés Tervösszeg Teljesítés Társasházak közös képviselete 2.300.- 1.778.- Uszodai jegyeladás 30.200,- 31.523,- Összesen 32.500.- 33.301- III./3. A közhasznú tevékenység ráfordításai Megnevezés Költségek/ E Ft Százalékos megoszlás Anyagjellegű ráfordítás 434.850.- 65,21% Személyi jellegű ráfordítás 128.990,- 19,34% Értékcsökkenési leírás 11.936,- 1,79% Egyéb ráfordítás 80.112,- 12,01% Pénzügyi műveletek ráfordításai 4.716,- 0,71% Rendkívüli ráfordítás 6.283,- 0,94% Összesen 666.887,- 100,00% Anyagjellegű ráfordítás A közhasznú tevékenység anyagjellegű ráfordításai között a közhasznú tevékenységgel kapcsolatos anyagköltségek összegét számoljuk el. Személyi jellegű ráfordítás A közhasznú tevékenység személyi jellegű ráfordításai között a közhasznú tevékenység során foglalkoztatott munkavállalók bérét, járulékait és egyéb juttatásaik összegét számoljuk el. Értékcsökkenési leírás A közhasznú tevékenység értékcsökkenési ráfordításai között a közhasznú tevékenység végzése érdekében vásárolt tárgyi eszközök amortizációjának összegét számoljuk el. Egyéb ráfordítás A közhasznú tevékenység ráfordításai között a hatósági díjak, illetékek stb. összegét számoljuk el. Rendkívüli ráfordítás A közhasznú tevékenység rendkívüli ráfordításai között a késedelmi pótlékok, kártérítések összegét számoljuk el. III./4. A vállalkozói tevékenység ráfordításai E. Ft. Megnevezés Költségek összesen Százalékos megoszlás Anyagjellegű ráfordítás 37.487-91,53% Személyi jellegű ráfordítás 3.197.- 7,81% Értékcsökkenési leírás 273,- 0,66% Egyéb ráfordítás - Összesen 40.957.- 100% Anyagjellegű ráfordítás A vállalkozói tevékenység anyagjellegű ráfordításai között a Palatinus-parti üdülő fogyóanyag és fenntartási költségei jelennek meg illetve az uszoda költségei közül a bevétel arányában elszámolt költség. 15

Személyi jellegű ráfordítás A vállalkozói bevétel személyi jellegű ráfordításai az üdülő gondnokának bérét és annak járulékait jelentik illetve az uszoda költségei közül a bevétel arányában elszámolt költség. Értékcsökkenési leírás A vállalkozói tevékenység értékcsökkenési leírásánál a Palatinus-parti faházba vásárolt tárgyi eszközök amortizációját számoljuk el illetve az uszodai eszközök bevétel arányában megosztott költség. Vállalkozási tevékenység eredménye: Vállalkozási tevékenység bevétele: Vállalkozási tevékenység kiadása: 33.301,-E Ft 40.957,-E Ft Vállalkozási tevékenység eredménye: - 7.656-E Ft Közhasznú tevékenység eredménye: Közhasznú tevékenység bevétele: Közhasznú tevékenység ráfordítása: Közhasznú tevékenység eredménye: 623.474- E Ft 666.887,- E Ft - 43.413,- E Ft A KFT-nek a 2008-as gazdasági évben a nagyarányú veszteségét az elmúlt évekről, évről-évre görgetett veszteségek (amelyek a megnövekedett feladatok alulfinanszírozásából ered), valamint az 50 M Ft összegű folyószámlahitel-felvétel és kamatai megfizetésének terhe okozta. A keletkezett hiányt egyik évben sem finanszírozta meg a tulajdonos önkormányzat, így a 2008-as évet is jelentős hiánnyal kezdtük, amelyek évközben tovább nőttek. A likviditási gondjaink továbbra is fennállnak a a nem időarányos, ciklikus (tavaszi- őszi) önkormányzati finanszírozás miatt. A 2008-as gazdasági évben felmerült feladatok alulfinanszírozása okozta a nagyarányú veszteséget, tovább növelve a cég saját tőkéjének romlását. 16

IV. Pénzügyi helyzet Kiadások ( E Ft, bruttó összeg ) Megnevezés 2008. előirányzat 2008. teljesítés százalékos arány Sportágazat költségei 86.290.- 108.878,- 126,18% Szociális ágazat, jóléti intézmények üzemeltetésének költségei 20.300-23.719-116,84% Oktatási ágazat költségei 61.510.- 84.981.- 138,16% Önkormányzati igazgatás költségei 25.640.- 36.034-140,54% Állategészségügyi feladatok költségei 6.100.- 6.565-107,62% Lakás/nem lakás céljára szolgáló ingatlanüz. ktg-ei 63.900.- 60.246-94,28% Közterület üzemeltetés költségei 7.500-6.036-80,48% Közvilágítás költségei 42.700.- 40.014, 93,71% Köztisztasági feladatok költségei 126.300-92.091-72,91% Utak üzemeltetésének, fenntartásának ktg-ei 8.700.- 11.806.- 135,70% Kisegítő mezőgazdasági szolgáltatás, parkfenntartás költsége 72.000.- 47.636.- 66,16% Szennyvízelvezetés költsége 2.000.- 2.108,- 105,40% Városüzemeltetési Kht igazgatási költségei 177.420.- 178.797.- 100,78% Egészségügyi ágazat költségei 6.740,- 7.188,- 106,65% Faház költsége 600,- 1.745,- 290,83% Közművelődés költségei 600- Mindösszesen 708.300.- 707.844-99,94% Bevételek ( E Ft, bruttó összeg ) Megnevezés 2008.előirányzat 2008. tényleges teljesítés százalékos arány Önkormányzati támogatás 624.000.- 572.747.- 91,79% Továbbszámlázások bevétele 21.000-17.231,- 82,05% Közcélú munkavégzés támogatása 3.500,- 1.206,- 34,45% Önkormányzattal kötött szerződések 528,- Követelés behajtás 4.400.- 2.428,- 55,18% Nem lakás céljára szolgáló ingatlanok bérbeadásából származó bevétel 16.700-19.486,- 116,68% Közterület használati díj 2.500-2.023,- 80,92% Földhaszonbérlet 800-1.609-201,0% Uszoda bevétel 30.200-31.523-104,38% Egyéb 1.000,- 4.067-406,70% Sporttevékenységből származó bevétel 1.900,- 2.149,- 113,11% Társasházak közös képviseletének bevétel 2.300,- 1.778,- 77,30% Mindösszesen 708.300,- 656.775.- 92,73% 17

VI./ Likviditás, fizetőképesség és jövedelmezőség alakulása Likviditási mutató és fizetőképesség Forgóeszközök/ Rövid lejáratú kötelezettségek E Ft =14.927/123.878=0,12 Jövedelmezőségi mutató Mivel a Nonprofit KFT. eredmény kimutatásának valamennyi eredménykategóriája negatív összegű volt, így a cég működése a 2008. évben veszteséges volt. Dorog, 2009. március 12. Molnárné Király Éva Ügyvezető 18