Statisztikai számjel: 12143890-6420-114-01 Cégjegyzékszám: 01-10-043104 NUTEX Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 1147 Budapest, Telepes u. 53. 2014. évi Éves beszámoló Budapest, 2015. március 31.
1. Általános bemutatás A vállalkozás neve: A vállalkozás rövidített neve: NUTEX Befektetési Nyrt. NUTEX Nyrt. A vállalkozás alakulásának kelte: 1996. április 30. A cégbejegyzés kelte: 1996.05.29. A vállalkozás székhelye: 1147 Budapest, Telepes u. 53. A vállalkozás honlapja: A vállalkozás tevékenysége: www.nutex.hu 6420 08 Vagyonkezelés (holding) Cégjegyzék szám: 01-10-043104 Adószám: 12143890-2-42 KSH-szám: 12143890-6420-114-01 Tulajdonosok: A társaság nyilvánosan működő részvénytársaság. A társaság képviseletére jogosultak: Dr. Galamb Vilmos vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 3535 Miskolc, Erdő u. 5. Csereklei Gábor vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1144 Budapest, Gvadányi u. 13. Wayne Mitchell Hachie vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) CA V7H2L2 North Vancouver BC, Riverbank Place 2310
Kopros Dóra vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1142 Budapest, Rákospatak park 1. A Társaság számára a számviteli törvény kötelező könyvvizsgálatot ír elő. Könyvvizsgálatért felelős: MOBILCONSULT Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. 1106 Budapest, Fehér út 10 Nyilvántartási szám: 001168 Nagy Judit (an: Felber Judit) Tagsági szám: 007070 Éves díj: 1.190.000 Ft A beszámoló összeállításáért felelős: Vér Krisztina Regisztrációs szám: 175912
A társaság leányvállalatai: ENEREX Botanicals Ltd. CA-Vancouver, West Georgia Street 900-1040 A NTX Holding Ltd. 70,7%-os tulajdonában van. Phoenix Nutraceuticals Ltd. CA-Vancouver, Ewst Georgia Street 900-1040 Az ENEREX Botanicals 100%-os tulajdonában van. Health Connections.ca Ltd. CA-Vancouver, West Georgia Street 900-1040 Az ENEREX Botanicals 100%-os tulajdonában van. Az Enerex-csoport eredménye és saját tőkéje 2014. évben a következőképpen alakult: a csoport adózott eredménye -37.336 e Ft, a jegyzett tőke 323.451 e Ft, a tőketartalék 3.924 e Ft, az eredménytartalék -56.280 e Ft. A csoport saját tőkéje 2014. december 31-én 233.759 e Ft. NTX Holding Ltd. 1 ½ Miles Northern Highway, Belize City, Belize A Nutex Nyrt. 95,61%-os tulajdonában álló leányvállalat. Adózott eredménye 2014. évben 160.290 e Ft, a jegyzett tőke 23 e Ft, a tőketartalék 1.278.649 e Ft, az eredménytartalék -4.035 e Ft. A cég saját tőkéje 2014. december 31-én 1.434..927 e Ft. Megoldás Patika Kft. 1091 Budapest, Üllői út 91/a. Az NTX Holding Ltd. 51%-os tulajdonában van. A 2014. évi adózott eredménye 2.937 e Ft nyereség, 5.000 e Ft jegyzett tőkével és 40.113 e Ft eredménytartalékkal rendelkezik. Így a cég saját tőkéje 2014. december 31-én 48.050 e Ft. Az NTX Corporation a NUTEX Nyrt. 100 %-os tulajdonában álló, az Amerikai Egyesült Államokban bejegyzett társaság a tárgyévben érdemi gazdasági tevékenységet nem folytatott. A Társaság, mint tőzsdén jegyzett anyavállalat az IFRS szabályok szerinti konszolidált beszámolót is készít.
2. A számviteli politika és az alkalmazott értékelési eljárások főbb jellemzői Könyvvezetés pénzneme: Könyvelési rend: forint kettős könyvvitel Üzleti év: 2014. január 1 2014. december 31. Eredménykimutatás típusa: Eredménykimutatás változata: Mérleg változata: A számviteli törvény 3. (6) 1. pontja szerinti mérlegkészítés időpontja: A kötelező beszámolás formája: összköltség eljárás A A 2015. január 31. éves beszámoló Mérleg tagolása: - felvett új tételek: nincsenek. - összevont tételek: nincsenek. Eredménykimutatás tagolása - felvett új tételek: nincsenek. - összevont tételek: nincsenek. A Társaság 2014. évi zárómérlege a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásainak alapul vételével készült el. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel.
Eszközök besorolása, értékelése A számviteli törvény 23. (4) bekezdése szerint a termelőeszközöket a befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé rendeltetésük, használatuk alapján soroljuk be. A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják a társaság tevékenységét, vagyis egy év vagy egy évnél rövidebb időszak alatt elhasználódnak, illetve elhagyják a társaságot. Az értékpapírok beszerzésének célját az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba a befektetett pénzügyi eszközök vagy a forgóeszközök között. Módosításra (átcsoportosításra) is csak az Igazgatótanács döntése alapján kerül sor a tárgyévet érintően legkésőbb mérlegkészítéskor. Az értékvesztések, a terven felüli értékcsökkenések elszámolási módját és információ bázisát az eszközök értékelési szabályzata tartalmazza. A társaság nem él az értékvesztés és a terven felüli értékcsökkenés visszaírásának lehetőségével.
Befektetett eszközök besorolása, értékelése Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor az elhasználódási idő figyelembevételével megtervezett, a várható hasznos élettartam alapján meghatározott lineáris kulcsok alkalmazásával havonta elszámoljuk. Az értékcsökkenési leírás kezdete az üzembe helyezés napja, elszámolása napra arányosan történik. Az immateriális javak közül az 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti vagyonértékű jogok, szellemi termékek bekerülési értékét, valamint az 100 ezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartást vezetünk róluk. Az immateriális javak és tárgyi eszközök maradványértéke 0, ha az várhatóan nem jelentős, azaz nem éri el a bekerülési érték 10 százalékát. A terven felüli értékcsökkenés meghatározásánál a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözetét akkor tekintjük jelentősnek, ha annak összege magasabb, mint az egy évi terv szerinti értékcsökkenés összege. Tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat. A befektetett pénzügyi eszközök a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. A befektetett pénzügyi eszközök állománya egyeztetéssel igazolt.
Immateriális javak a) Tartalma: alapítás-átszervezés aktivált értéke, kísérleti fejlesztés aktivált értéke, szoftverek. b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, a sajátos bekerülési érték. Az értékelés módja: egyedi. c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 20 2 ill. 5 Szoftverek 33 Egyéb szellemi termékek 20
Tárgyi eszközök a) Tartalma: Ingatlan és vagyoni értékű jog Műszaki berendezés, Egyéb berendezés Beruházások, felújítások b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési értékek. Az értékelés módja: egyedi. A 200 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti számítástechnikai eszközök értékét 2 év alatt számoljuk el értékcsökkenésként. c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % 100 E Ft alatt 100 100-200 E Ft között 50 éves kulcsok szerint - berendezés 14,5 - számítástechnika 33 - jármű 20
Forgóeszközök besorolása, értékelése Követelések a) Tartalma: vevő, egyéb követelés b) Értékelése - elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. Az értékelés módja: egyedi. Kisösszegű követelésnek tekintjük azokat a követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeit nem haladja meg a követelés összege. Értékvesztés elszámolása: az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba. A követelés jellegű tételeknél alkalmazott értékvesztés-elszámolási kulcsok: 50%. c) Behajthatatlan követelés Behajthatatlan követelések vonatkozásában a végrehajtási költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével, ha - az 500 ezer forint alatti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 50 százalékát, illetve - az 500 ezer forint feletti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 70 százalékát. Céltartalék képzése A társaság céltartalékot csak a számviteli törvény 41. -ában előírt kötelezettségekre képez.
Árfolyamhasználat, átértékelési különbözet A devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: a Magyar Nemzeti Bank által közzétett devizaárfolyam. Év végén valamennyi devizás eszköz és kötelezettség átértékelésre kerül.
Minősítések A hibák minősítése Jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot. Nem jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát. A jelentős összegűnek minősülő hibákat és hibahatásokat a tárgyévi mérlegben és eredménykimutatásban a számviteli törvény alapján külön oszlopban mutatjuk be. A fentiek alapján jelentős összegűnek minősített hibákat és hibahatásokat a feltárást követően külön főkönyvi számlára kell könyvelni az adott számlacsoporton belül, évszámmal elkülönítetten. A kiegészítő mellékletben be kell mutatni az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, az eszközök és a források állományára gyakorolt - a mérlegben, az eredménykimutatásban a megfelelő tételeknél összevontan szereplő - hatását, évenkénti megbontásban. Nem jelentős összegű hibák eredményre gyakorolt hatását az eredménykimutatás megfelelő tárgyévi adatai tartalmazzák.
A jelentős és tartós minősítése Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelentősnek és tartósnak tekintjük a befektetett- és forgóeszközök között nyilvántartott tulajdoni részt jelentő befektetések könyv szerinti és piaci értéke közötti veszteség jellegű különbözetet, a vevők és adósok minősítése és a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján megállapított követelés könyv szerinti értéke és a követelés várható megtérülési összege közötti veszteség jellegű különbözetet, vásárolt készleteknél a könyv szerinti érték és a mérlegkészítéskori piaci érték különbözetét, ha a könyv szerinti érték magasabb. a fenti esetek mindegyikére egységesen jelentős összegűnek tekintjük az értékvesztést, ha az a könyv szerinti értéknek több mint 10 százaléka. tartósnak minősül a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözete, ha az múltbeli tények vagy jövőbeni várakozások alapján legalább egy évig fennáll. A különbözet tartósnak minősül fennállásának időtartamától függetlenül akkor is, ha az az értékeléskor a rendelkezésre álló információk alapján véglegesnek tekinthető. Rendkívüli tételek A rendkívüli bevételek és rendkívüli kiadások tételei közül azokat tekintjük az eredményre gyakorolt hatásuk szempontjából jelentősnek, amelyek a szokásos vállalkozási eredmény 5 százalékát meghaladják.
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. A kísérleti-fejlesztés értékcsökkenésének elszámolásakor nem a számviteli törvény által meghatározott 5 év alatti leírást alkalmazza a társaság, hanem évi 2 illetve 5%-ot számol el értékcsökkenésként. Ennek oka az immateriális javak hosszú távra történő bérbeadása. 2. Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. (adatok e Ft) Előző év Tárgyév NTX Holding 987.490 1.418.278 Tartós részesedés kapcsolt váll.: 987.490 1.418.278 Előző év Tárgyév NTX Holding 131.343 0 Tartós kölcsön kapcsolt váll.: 131.343 0
3. Követelések Követelések részletezése (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Vevők 44.842 44.139 Szállítók 0 3.261 Társasági adó 60 235 Iparűzési adó 360 147 Általános forgalmi adó 1.725 2.900 Egyéb címen kapott követelés 1.921 1.921 Egyéb rv-kel kapcsolatos köv. 612 612 Egyéb követelések összesen: 915 914 Egyéb köv. cégvezetői elszámolás 2.572 0 Adott kölcsönök 3.412 3.412 Mindösszesen: 56.419 57.541 4. Értékpapírok A társaság értékpapírral nem rendelkezik. 5. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás részletezése (adatok e Ft-ban) Előző év Tárgyév Immat javakhoz kapcsolódó árbev. 7.821 10.268 Internet 16 0 Összesen: 7.837 10.268
6. Saját tőke A vállalkozás saját tőkéje a tárgyévben az alábbiak szerint alakult: ezer Ft Záró Megnevezés Nyitó 2014.01.01 Növekedés Csökkenés Átvezetés 2014.12.31. Jegyzett tőke 43 267 24 000 67 267 Tőketartalék 407 684 407 684 Eredménytartalék 551 276-15 792 535 484 Lekötött tartalék 141 117-12 042 129 075 Mérleg szerinti eredmények -27 834 208 228 27 834 208 228 Saját tőke összesen 1115 510 233 187 0 0 1347 738 Lekötött tartalékként kimutatott 129.075 e Ft összeg a kísérleti fejlesztés aktivált értékével egyezően kerül kimutatásra. 7. Céltartalékképzés A vállalkozás a 2014. év során céltartalékot nem képzett a számviteli törvény előírásai szerint. 8. Kötelezettségekkel kapcsolatos tájékoztatás Hátrasorolt kötelezettségek a mérlegben nem szerepelnek. Hosszú lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban) : Előző év Tárgyév Átváltoztatható kötvény 2009 134.353 134.353 Átváltoztatható kötvény 2014 0 105.000 Összesen: 134.353 239.353 Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban): Szállítók 5.039 2.897 NTX kölcsön HUF 23.997 0 Concorde Értékpapír számla 1 1
ERSTE HUF bankszámla 0 8 ERSTE EUR bankszámla 19 0 ERSTE USD bankszámla 18 0 Személyi jövedelemadó 80 80 Szakképzési hozzájárulás 5 5 Eba + mepj 42 43 Nyugdíjbiztosítási alap 50 50 Gépjárműadó 9 0 Munkabér 328 0 Osztalék 21.634 21.634 Egyéb kölcsön 522 521 Egyéb kötelezettség 177 132 Szociális hozzájárulási adó 135 134 Késedelmi pótlék 207 155 Egyéb kötelezettség H Pont F. 3.600 0 Egyéb kötelezettség Ralt. 20.400 0 Rövid lejáratú kötelezettség össz.: 76.263 25.660 Kötelezettségek mindösszesen: 210.616 265.013
9. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás részletezése ( adatok e Ft-ban) Előző év Tárgyév Kamat 2.687 7.002 Tőzsdei költségek 690 1.649 Könyvvizsgálat, könyvelés 1.490 990 Egyéb igénybevett szolgáltatások 657 622 Összesen: 5.524 10.263 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás nem tartalmaz össze nem hasonlítható adatokat. A cég az üzleti évben árbevétel. 10.676 e Ft árbevételt ér el, melyből 8.374 e Ft export Értékesítés nettó árbevétele 10.676 e - Ebből export 8.374 e Egyéb bevételek részletezése (adatok e Ft-ban): Tárgyév Egyéb bevétel 417 Összesen: 417
A kiemelt költségtényezők a következők voltak (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Igénybe vett szolgáltatások értéke 6.213 4.029 ebből: bérleti díj 434 32 könyvvizsgálat 1.700 1.190 Értékcsökkenési leírás 13.288 12.042 Személyi jellegű ráfordítások 3.855 3.855 Egyéb ráfordítások részletezése (adatok e Ft-ban): Kártérítés, kötbér, késedelmi kamat 155 - ebből hatóságokkal szembeni: 155 Követelés kivezetés 102 Iparűzési adó 213 Kerekítés 1 Összesen: 471 Értékvesztés alakulása A tárgyévben értékvesztés elszámolása nem történt. Eredmény kategóriák alakulása (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Üzemi tevékenység eredménye -8.714-10.227 Szokásos vállalkozási eredmény -27.783 208.228 Adózás előtti eredmény -27.783 208.228 Adózott eredmény Osztalék -27.834 0 208.228 0
Mérleg szerinti eredmény -27.834 208.228 Rendkívüli tételek 2014. évben rendkívüli tételek nem merültek fel. Társasági adóhoz és különadóhoz kapcsolódó kiegészítés (adatok e Ft-ban): Adózás előtti eredmény 208.228 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Értékcsökkenés 12.042 Befektetett pü. esz. árfolyamkül. 222.219 Összesen: 234.261 Adózás előtti eredményt növelő tételek Értékcsökkenés 12.042 Bírság, adóbírság 155 Összesen: 12.197 Adóalap -13.836 Társasági adó 0 Adózott eredmény 208.228 A vállalkozás nem vett igénybe adókedvezményt. Létszám és személyi jellegű juttatások részletezése A vállalkozás éves átlagos állományi létszáma 1 fő, a kifizetett bruttó bér 3.000 e Ft. Személyi jellegű egyéb kifizetések (adatok e Ft-ban): Személyi jellegű kifizetéseket a mérleg nem tartalmaz.
Kapcsolt vállalkozásokkal folytatott tranzakciók A Társaság a tárgyévben kompenzálta az NTX Holding Ltd. leányvállalatával szembeni követelését és kötelezettségét, melynek követelés jellegű nettó összegével tőkét is emelt abban. Tájékoztató kiegészítések A környezetvédelemmel kapcsolatos kérdés a társaságnál nem merült fel. A korábbiakban kivált társaság kötelezettségeiért a hatályos jogszabályok értelmében a NUTEX Befektetési Nyrt., mint jogelőd társaság egyetemlegesen felel. A Társaság alaptőkéjének összetétele 2014. december 31-én: Részvénysorozat Névérték (Ft/db) Kibocsátott darabszám Össznévérték (Ft) "F" sorozat (szavazatelsőbbségi) 24 35 000 840 000 "E"sorozat (törzsrészvény) 24 2 767 800 66 427 200 Alaptőke nagysága 24 2 802 800 67 267 200 A Cash-Flow kimutatás, a befektetett eszközök mozgástáblája ill. a pénzügyi mutatók mellékletben találhatók. Budapest, 2015. március 31.
CASH FLOW-Kimutatás-2014 Adatok E Ftban Ssz. Tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, 1.-15. sorok) -13 893-30 092 1. Adózás előtti eredmény ± -27 783 208 228 3. Elszámolt amortizáció + 13 288 12 042 4. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 0 0 5. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 0 0 6. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye és egyéb pénzügyileg nem relaizált eredményhatása ± 16 152-224 942 7. Szállítói kötelezettség változása ± 2 233-2 142 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± -7 200-24 464 9. Passzív időbeli elhatárolások változása ± -393 4 739 10. Vevőkövetelés változása ± 1 336 703 11. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± (értékvesztés nélkül) -3 687-1 825 12. Aktív időbeli elhatárolások változása ± -7 789-2 431 13. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - -51 0 14. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 0 0 15. Egyéb pénzmozgással nem járó pénzügyi eredmény ± 1 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befeketési cash flow, 15.-17. sorok) 0-98 500 16. Befektetett eszközök beszerzése - 0-98 500 17. Befektetett eszközök eladása + 0 0 18. Kapott osztalék részesedés + 0 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, 18.-29. sorok) 20 788 129 000 19. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 24 000 24 000 20. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 0 105 000 21. Hitel és kölcsön felvétele ill. nyújtott kölcsönökből befolyt összegek + 0 0 22. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztés, megszüntetése, beváltása + 0 0 23. Véglegesen kapott pénzeszköz + 0 0 24. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 0 0 25. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 0 0 26. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - 0 0 27. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 0 0 28. Rövid lejáratra nyújtott kölcsönök - -3 212 0 29. Véglegesen átadott pénzeszköz - 0 0 30. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± 0 0 IV. Pénzeszközök változása (± I.± II.± III. sorok) ± 6 895 408
AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA 2014. December 31. AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI ELŐZŐ ÉV adatok eftban TÁRGY ÉV Üzemi tevékenység eredménye -8 714-10 227 Pénzügyi műveletek eredménye -19 069 218 455 Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény összesen -27 783 208 228 Adózott eredmény -27 834 208 228 Mérleg szerinti eredmény -27 834 208 228 MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁ S ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi tev. eredménye Er. A -55,36% -95,79% Értékesítés nettó árbevétele Er. I. Tőkearányos adózott eredmény Adózott eredmény Er. F -2,5% -15,45% Saját tőke D. Eszközhatékonyság Adózott eredmény Er. F -2,09% 12,83% Teljes eszközállomány A+B+C
A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA ("A") 2014. December 31. Megnevezés Előző év Tárgyév ezer Ft % ezer Ft % Nettó árbevétel 15 740-10 676 - Saját termelésű készletek állományváltozása - - Saját előállítású eszközök aktivált értéke - - Bruttó árbevétel (termelési érték) 15740-10676 - Egyéb bevétel 39-417 - Összes árbevétel 15779 100% 11093 100% Anyagköltség 0% Igénybevett szolgáltatások értéke 6 213 39% 4 29 36% Egyéb szolgáltatások értéke 566 4% 923 8% Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások összesen 6 779 43% 4 952 36% Bérköltség 3 000 19% 3 000 27% Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok 855 5% 855 8% Személyi jellegű ráfordítások összesen 3855 24% 3855 35% Értékcsökkenési leírás 13 288 84% 12 042 109% Egyéb ráfordítások 571 4% 471 4% Összes költség és ráfordítás 24493 155% 21320 192% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -8714-55% -10227-92%
A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI 2014. December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Likviditási mutató Forgóeszközök B 0,84 2,55 Rövid lejáratú köt. F.III. Likviditási gyorsráta Pénzeszközök + ért.pap.+követelések Rövid lejáratú köt. B.IV.+B.III.+B.II. F.III. 0,84 2,55 Készpénzlikviditás Pénzeszközök + ért.pap. B.IV.+B.III. 0,10 0,31 Rövid lejáratú köt. F.III. Nettó működő tőke Forgóeszk. B F.III. -12 400 eft 39 733 eft Rövid lejáratú köt. Vevőkintlevőség Záró vevőállomány B.II.1. 1 044,49 1 515,90 napokban Átlagos napi árbevétel Er.I./365 Készletállomány Zárókészlet B.I. 0,00 0,00 napokban Átlagos napi ELÁBÉ Er."A".08/365 * Kereskedő cégeknél, ha "Összköltség" típusú eredménykimutatást készít Készletállomány Készletek B.I. Átlagos napi közvetlen napokban ktg. Er."B".II/365 * Termelő cégeknél, ha "Forgalmi költség" típusú eredménykimutatást készít
A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI 2014. December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Tőkeszerkeszeti mutató Saját tőke D 529,64% 508,56% Kötelezettségek F Saját tőke - jegyzett tőke aránya Saját tőke D 2 578,2% 2 003,56% Jegyzett tőke D.I. Befektetett eszközök Saját tőke D 88,54% 87,10% fedezettsége Befektetett eszközök A Vagyonszerkezet Befektetett eszközök A 1 972,90% 2 366,24% Forgóeszközök B Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz A 94,62% 95,34% Teljes eszközállomány A+B+C
ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Tartós részesedés NTX Holding Tartósan adott kölcsön NTX Holding Befektett pénzügyi eszközök összesen NYITÓ BRUTTÓ É. 987490 131343 1118833 Folyósítás/ tőkeemelés pénzben 98 500 98500 Apportálás 110 069 110069 Egyéb növekedés (árf, átért) 222 219 3 331 225550 Növekedés összesen 430788 3331 434119 Folyósítás Értékesítés 110 069 110069 Értékvesztés 24 605 24605 Egyéb csökkenés (árf, átért) Csökkenés összesen 134674 134674 Átsorolás értékpapírok NYITÓ NETTÓ ÉRTÉK 987 490 131 343 1 118 833 ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK 1 418 278 0 1 418 278
AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS ALAPÍTÁS ÁTSZERVEZÉS KISÉRLETI FEJLESZTÉS VAGYONI ÉRTÉKŰ JOGOK SZELLEMI TERMÉKEK ÜZLETI VAGY CÉGÉRTÉK IMMAT.JAVAKRA ADOTT ELŐLEGEK ÉRTÉKHELYE SBÍTÉS IMMATERIÁLI S JAVAK ÖSSZESEN NYITÓ BRUTTÓ É. 13214 663431-5244 - - 681889 Vásárlás - - Apportálás - Előállítás - Térítés nélkül átvett - Értékhelyesbítés - Egyéb növekedés - Növekedés összesen - - - - - - - Selejtezés - - Eladás - Apportba adás - Térítés nélkül átadott - Értékhelyesbítés - Egyéb csökkenés - Csökkenés összesen - - - - - - - ZÁRÓ BRUTTÓ É. 13214 663431-5244 - - - 681889 Nyitó é.cs. 13214 522314-5244524 - - - 540772 Terv szerinti é.cs. 12 042-12042 Terven felüli é.cs. Növekedés összesen - 12042 - - - 12042 Selejtezés - - Eladás - Apportba adás - Térítés nélkül átadott - Egyéb csökkenés - Csökkenés összesen - - - - - - - Záró é. cs. 13214 534356-5244 - - - 552814 NYITÓ NETTÓ - 141117-0 - - - 141117 ZÁRÓ NETTÓ - 129075 - - - 129075 ÉRTÉK -