Kitöltési útmutató 1.0 Verzió Az ABEV J16 számú 1.0 verzió számú KITÖLTŐ PROGRAM használatához 2009.03.01-től alkalmazandó Sorszámtartományok elszámolása című J16 számú nyomtatvány számítógéppel történő kitöltéséhez. Az adóraktári engedéllyel rendelkező gazdálkodóknak az alább felsorolt jogszabályok alapján lehetősége van okmányok (TKO- Termékkísérő okmány, EKO- Egyszerűsített kísérő okmány, BKO- Borkísérő okmány, FLA- Bérfőzési lap) számítógépen való előállítására. Ennek két feltétele van: 1.) Illetékes Regionális Ellenőrzési Központ (REK) engedélye (határozata) az okmány előállító program használatához. 2.) Sorszámtartomány igénylése a REK-től A gazdálkodó a felhasznált és stornózott okmányok tekintetében köteles elszámolást benyújtani a REK részére. Jogszabályi háttér: - A jövedéki adóról és a jövedéki termékek forgalmazásának különös szabályairól szóló 2003. évi CXXVII tv. - 8/2004. (III. 10.) PM rendelet jövedéki adóról és a jövedéki termékek forgalmazásának különös szabályairól szóló 2003. évi. CXXVII. törvény egyes rendelkezéseinek végrehajtásáról Kérjük, hogy ügyeljen az adatszolgáltatási nyomtatvány helyes és pontos kitöltésére! A J16-as Sorszámtartományok elszámolása nyomtatvány használatához amennyiben nem rendelkezik az ABEV2006 keretprogram legfrissebb verziójával a kliens számítógépen a 6.5.23. verzió számú vagy ettől nagyobb verzió számú ABEV2006 nyomtatványkitöltőt kell telepíteni. A hibátlan elektronikus dokumentum feltöltés végrehajtása érdekében a telepítési/használati útmutató ABEV2006 ÚTMUTATÓ.PDF fájlban leírtak szerint kell eljárni a felhasználónak/rendszergazdának. (A helyes verzió ellenőrzése a névjegy panel használatával.) 1. oldal; összesen: 14
Az új verzió telepítését követően a program indításakor a felhasználó választhat, hogy melyik hatóság által használt nyomtatvány csoportokból kíván választani. Új nyomtatvány megnyitásakor, a megfelelő törzsadatot kiválasztva a nyomtatvány törzsadat mezői automatikusan kitöltődnek. 2. oldal; összesen: 14
Az elektronikus nyomtatvány kitöltése: Kérjük, hogy a kitöltés megkezdése előtt figyelmesen tanulmányozzák át az ABEV kitöltő program súgóját (a súgó önálló, telepíthető változata az APEH Internetes oldalán elérhető). A kitöltés a papír alapú nyomtatványhoz hasonló, attól csak az ellenőrzési funkciók alkalmazásában tér el abban, hogy kizárólag VPID számmal rendelkező alanyok alkalmazhatják. A rovatokat az adózónak pontosan és hiánytalanul kell kitöltenie. Felhívjuk a Tisztelt Ügyfelek figyelmét, hogy az elektronikus nyomtatványt csak számítógéppel lehet kitölteni! A megnyitott J16 -os nyomtatvány, illetve az Abev2006 keretprogram helyes verziószáma a tálca felett lévő információs sorban ellenőrizhető. 3. oldal; összesen: 14
SORSZÁMTARTOMÁNYOK ELSZÁMOLÁSA Főlap / Sorszámtartományok elszámolása A rovat: A vámhivatal tölti ki. (nem szerkeszthető) A program tölti fel: 4. oldal; összesen: 14
B rovat: Az adott rovatokat értelemszerűen, a nyilvántartásra kötelezett jelöli vagy tölti ki. 1. Hiánypótlás: Az adott cellát akkor kell bejelölni, ha a hatóság hiánypótlásra szólítja a gazdálkodót az elszámolás tekintetében (pl.: hiányos sorszám). 2. Önellenőrzéssel történő javítás: Az adott cellát akkor kell bejelölni, ha a gazdálkodó az elszámolását módosítani vagy javítani kívánja (pl.: sorszám elírás). 3. Hivatkozott beküldési azonosító: két esetben kell kitölteni: - Hiánypótlás esetén (alap elszámolás amelyre a hiánypótlást benyújtjákiktatószámát, kell beírni vagy elektronikus beküldés esetén az alap XML azonosítót, kell beírni). - Az önellenőrzéssel történő javítás esetén a javítani kívánt elszámolás iktatószámát kell beírni vagy elektronikus beküldés esetén az XML azonosítót, kell beírni. Figyelem! Elfogadott bejelentés javítási lehetősége Hibátlan, elfogadott feldolgozás esetén, az adott felhasználás napjára önrevíziót csak írásban lehet benyújtani, a Hiánypótlás cella és a bejelentési azonosító bejelölése nélkül. Hivatkozott beküldési azonosító Amennyiben megjelölésre került a Hiánypótlás mező, az azonosító kitöltése kötelező. Az azonosítószám értéke: - Elektronikus beküldés esetén: az értesítő levélen szereplő bejelentés azonosító - Postai úton történő benyújtás esetén: visszaküldött értesítőlevélen szereplő iktatószámot kell feltüntetni. Gazdálkodó adatai - Neve: okmány sorszámmal elszámoló gazdálkodó neve - VPID száma: Vámhatósági azonosító - Engedélyszáma: Vámhatóság által kiadott engedély főlapján található szám 8 karakter hosszan megadva: (pl.: HU100118) - Székhely címe: Adóraktári engedélyben szereplő cím. - Adószáma: Az állami adóhatóság által kiadott adóigazgatási azonosító, 8 karakter hosszan megadva. - Adóazonosító jele: Egyszerűsített Boradóraktár engedélyese lehet természetes személy, melynek az adóazonosító jelét kell kitölteni - Elszámolási időszak: naptári hónap, amelyre a felhasználási adatok vonatkoznak. - Kelt: helység, Dátum: Kitöltésük kötelező! - Bejelentő azonosító: Az ügyfélkapun regisztrált bejelentő adóazonosító jele. (csak elektronikus úton történő benyújtás esetén kell kitölteni) 5. oldal; összesen: 14
Elszámolás 01. Pótlap / C) Felhasznált okmányok sorszámtartománya: C rovat: Az adott rovatokat értelemszerűen kell kitölteni. - Telephely engedélyszám a rovat: Vámhatóság által kiadott engedély betétlapján található szám 13 karakter hosszan megadva: (pl: HU10011801002) - Okmány típus b rovat: itt a felhasznált okmány(ok) típusát kell kiválasztani. 6. oldal; összesen: 14
- Felhasznált okmányok sorszámtartománya c rovat Az adott hónapban felhasznált okmányok sorszámtartományát kell kitölteni (pl.:10 db T09000000000-T09000000009, 1db T09000000001-T09000000001) Elszámolás 02. Pótlap / D) Stornózott okmányok sorszámtartománya D rovat: Az adott rovatokat értelemszerűen kell kitölteni. 7. oldal; összesen: 14
- Telephely engedélyszáma a rovat: Vámhatóság által kiadott engedély betétlapján található szám 13 karakter hosszan megadva: (pl.: HU10011801002) - Okmány típus b rovat: itt a stornózott okmány (ok) típusát kell kiválasztani. - Stornózott okmányok sorszámtartománya: Az adott hónapban felhasznált okmányok sorszámtartományát kell kitölteni (pl.:10 db T09000000000-T09000000009, 1db T09000000001-T09000000001) További pótlapok beszúrása Összesen 99 db pótlap szúrható be. Beszúrt pótlapok törlése esetén a törölni kívánt lapokról minden adat elveszik. A kitöltött nyomtatványt a Nyomtatvány mentése gombbal véglegesíthető. 8. oldal; összesen: 14
Ellenőrzés A kitöltés során a beépített ellenőrzéseknek köszönhetően már az adat beírásakor egy külön ablakban hibaüzenettel jelez a program, ha valami hibát észlel, illetve figyelmeztet a helytelen kitöltésre. A megjelenő hibaüzenet esetén választani lehet, hogy javítjuk a hibát vagy javítás nélkül tovább léphetünk. A beviteli mezőkben a rovat (- tok) kitöltése után a billentyűzeten az Enter gombbal lehet az adatokat elfogadni /aktiválni. A kitöltés befejezése után le kell futtatni az ellenőrzést, amelyet a kék pipa ikonnal kezdeményezhetünk (amely a menüből is elérhető). Az ellenőrzési folyamat során tájékoztató ablak jelenik meg. Hibák találata esetén a program azokat soronként feltűnteti, egyébiránt üres ablak jelenik meg. Példa a hibás nyomtatvány ellenőrzése során megjelenő értesítésekre: A megjelenő párbeszéd ablakban szereplő hibaüzenet valamint az ott szereplő információk segítséget nyújtanak a tévesen vagy hibásan rögzített adatok kijavításához. Hibátlanul kitöltött nyomtatvány elektronikus feladása illetve a küldendő *.kr kiterjesztésű fájl létrehozása: 9. oldal; összesen: 14
A példánkban szereplő küldendő file elérési útja: c:\program Files\Abev 2006\eKuldes\KR\Kuldendo\ A telepített program az alábbi helyen tárolja a.kr kiterjesztésű fájlt Felhívjuk a figyelmet, hogy a hibátlan bejelentés illetve a hibásan kiállított bejelentés esetében is mód nyílik a bejelentés Elektronikus feladására és a küldendő *.kr kiterjesztésű fájl létrehozására. A hibásan rögzített bejelentés esetében az Elektronikus feladás menüpont aktív, de több alkalommal is figyelmeztető üzenet kerül megjelenítésre. 10. oldal; összesen: 14
Ebben az esetben a program a fájl nevére hivatkozva, *.xml kiterjesztéssel a hibákra vonatkozó üzenetet jelenít meg a hiba felfedése érdekében. 11. oldal; összesen: 14
Majd a hibákat tartalmazó (titkosított) és titkosítatlan *.xml fájlt és a *.kr kiterjesztésű fájlt is létrehozza. Javasoljuk a hiba kijavítását, mert ezzel az elintézési határidő jelentősen lerövidülhet! 12. oldal; összesen: 14
Kapcsolat az ügyfélkapuval /Elektronikus küldés Ügyfélkapun keresztül. A menüpontot csak elektronikus küldés esetén használandó! A hibátlan elektronikus dokumentum feltöltés végrehajtása során egyesített telepítési/használati útmutató Abev2006 Útmutató. PDF fájlban leírtak szerint kell eljárni. A kitöltő program hibátlan működése a Windows 2000 és az Windows XP operációs rendszereken lehetséges. Nyomtatás A bejelentés papír alapú benyújtásához, illetve az ilyen módon történő megőrzéséhez biztosított, a bejelentés nyomtatási lehetősége. (A fejlécben külön ikon vagy az adatok menüpont használatával) Fontos, hogy amennyiben az ellenőrzés elhagyásával történik a nyomtatás, a program a nyomtatott oldal aljára rányomtatja, hogy a bejelentés Hibás. Ebben az esetben az illetékes hatóság nem tudja elfogadni a bejelentést. 13. oldal; összesen: 14
Vám- és Pénzügyőrség Regionális Ellenőrzési Központok elérhetőségei Regionális Ellenőrzési Központ Budapest 1135 Budapest, Frangepán u. 87. Levelezési cím: 1558 Budapest, Pf.: 190 Telefon: +36 (1) 236-5700 Fax: +36 (1) 236-5758 Regionális Ellenőrzési Központ Székesfehérvár 8000 Székesfehérvár, Horvát I. u. 16-18. Levelezési cím: 8002 Székesfehérvár, Pf.: 33 Telefon: +36 (22) 22/512-280 Fax: +36 (22) 22/512-299 Regionális Ellenőrzési Központ Győr 9000 Győr, Eszperantó u. 38. Levelezési cím: 9002 Győr, Pf.: 303 Telefon: +36 (96) 313-820; 318-522 Fax: +36 (96) 311-164 Regionális Ellenőrzési Központ Pécs 7623 Pécs, Megyeri u. 26. Levelezési cím: 7602 Pécs, Pf.: 292 Telefon: +36 (72) 503-040 Fax: +36 (72) 503-039 Regionális Ellenőrzési Központ Miskolc 3530 Miskolc, Széchenyi út 10. Pf. 28 Levelezési cím: 3530 Miskolc, Pf. 28 Telefon: +36 (46) 518-741; Fax: +36 (46) 518-741 Regionális Ellenőrzési Központ Nyíregyháza 4400 Nyíregyháza, Luther u. 3. II. emelet Levelezési cím: 4401 Nyíregyháza, Pf.: 356 Telefon: +36 (42) 506-768 Fax: +36 (42) 506-769 Regionális Ellenőrzési Központ Kecskemét 6000 Kecskemét, Kurucz körút 14. Levelezési cím: 6001 Kecskemét, Pf.: 303 Telefon: +36 (76) 502-500 Fax: +36 (76) 486-845 Vám- és Pénzügyőrség Országos Parancsnoksága 14. oldal; összesen: 14