CIG PANNÓNIA CSOPORT BIZTOSÍTÓK NEGYEDÉVES TÁJÉKOZTATÓ 2017. HARMADIK NEGYEDÉV 2017. november 21.
1. Összefoglaló Jelen tájékoztató célja, hogy a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. és a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. (továbbiakban: CIG Pannónia Csoport Biztosítói) magyar számviteli törvény szerint készített, nem auditált és nem konszolidált adatait nyilvánosságra hozza. A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. jelen tájékoztatótól elkülönülten hozza nyilvánosságra 2017. évi harmadik negyedéves jelentését. A jelentésben a jogszabályban megkövetelt, a nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok (EUIFRS-ek) szerinti konszolidált, nem auditált 2017. évi harmadik negyedéves adatait publikálja. 2017. év harmadik negyedévének főbb eredményei, eseményei: 2017. június 30-án a Fővárosi Törvényszék Cégbírósága bejegyezte a Pannónia Életbiztosító Zrt. beolvadását a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt.-be, illetve a Pannónia Általános Biztosító Zrt. beolvadását a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt.-be. Az átalakulás időpontja 2017. június 30. A beolvadással a Pannónia Életbiztosító Zrt. megszűnt, vagyona a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt.-re, mint általános jogutódra szállt át. A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. változatlan társasági formában, nyilvánosan működő részvénytársaságként működik tovább, a tisztségviselők személye és a társaság jegyzett tőkéje sem változik. A Pannónia Általános Biztosító Zrt. beolvadását követően szintén megszűnt, vagyona a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt.-re, mint általános jogutódra szállt át. A CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. változatlan társasági formában, zártkörűen működő részvénytársaságként működik tovább, a tisztségviselők személye és a társaság jegyzett tőkéje sem változik. Az átvevő társaságok jelen tájékoztatóban szereplő eredménykimutatásai tartalmazzák az átvevő társaságok 2017. 1-9. havi eredményét valamint a beolvadó társaságok tevékenységéből a beolvadást követően származó 7-9. havi eredményt. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. A Biztosító legfontosabb eredményei (adatok millió forintban) (A) 2016.09.30 (B) 2016.12.31 (C) (A - B) Bruttó díjelőírás 9 936 9 132 13 535 804 Biztosítástechnikai eredmény (igazgatási költségek nélkül) 1 486 1 376 1 969 110 Igazgatási költségek - 994-740 - 1 020-254 Biztosítástechnikai eredmény 492 636 949-144 Nem biztosítástechnikai eredmény 17-46 - 105 63 Kapott osztalék 223 251 251-28 Adózás előtti eredmény 732 841 1 095-109 Adófizetési kötelezettség - 16-23 - 30 7 Adózott eredmény 716 818 1 065-102 - A Biztosító bruttó díjbevétele az előző év hasonló időszakához viszonyítva a beolvadásnak köszönhetően 9 százalékkal nőtt A bruttó díjbevétel 2017 első három negyedévében 9 936 millió forint, melynek meghatározó része rendszeres díj, 8 409 millió forint; emellett az eseti/egyszeri díjak összege 1 527 millió forint. - A Biztosító adózott eredménye 12 százalékkal csökkent a megelőző évhez képest. Ennek fő oka, hogy a beolvadó társaságtól átvett tevékenységek a negyedévben még veszteségesen üzemeltek. A beolvadás során a migrációhoz és a szervezeti átalakításokhoz kapcsolódóan még merültek fel többletköltségek, a működés teljes összeolvasztása várhatóan az év végéig történik meg. A biztosítási portfolió fedezettermelő képessége is stabil, a Biztosító 2017 első három negyedévében 492 millió forint biztosítástechnikai eredményt ért el. CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 2
CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. A Biztosító legfontosabb eredményei (adatok millió forintban) (A) 2016.09.30 (B) 2016.12.31 (C) (A-B) Bruttó díjelőírás 5 754 4 296 5 934 1 458 Biztosítástechnikai eredmény (igazgatási költségek nélkül) 1 020 358 542 662 Igazgatási költségek -474-261 -349-213 Biztosítástechnikai eredmény 546 97 193 449 Adózott eredmény 434 121 203 313 - Az EMABIT 2017 első három negyedévében 5 754 millió forint bruttó díjbevételt ért el (melynek 38%- a határon átnyúló üzletágból származik), 34 százalékkal többet, mint 2016 hasonló időszakában. A dinamikusan növekvő díjbevétel jelentős része az Pannónia Biztosítóktól átvett új termékeknek köszönhető, illetve a casco, a szállítmány és kezesség termékekhez kapcsolódik. - Több, mint megháromszorozta adózott eredményét az EMABIT. Az eredményre jelentős hatása volt az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt-nek értékesített portfolióból származó egyszeri eredménynek, valamint a költségek emelkedésének. A beolvadás során felmerült többletköltségek az Általános Biztosítónál is jelentősen megemelték az igazgatási költségeket. A működés teljes összeolvasztása a nem-élet biztosítási szegmens esetében is várhatóan az év végéig történik meg. - CIG Pannónia Csoport Biztosítói - A 2017.06.30-i beolvadás következtében a CIG Pannónia Életbiztosító, mint jogutód társaság vagyonmérlegében a saját tőke 722 millió forinttal növekszik, 6 999 millió forintról 7 721 millió forintra. A CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító végleges vagyonmérlegében a beolvadás miatti tőkenövekmény 582 millió forint (1 842 millió forintról 2 424 millió forintra). - A CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. 2017. július 1-én értékesítette a migráció során beolvadt KGFB, lakás és társasház termékeit az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt.-nek. Az ügyfeleket július 1-je óta teljeskörűen az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt. szolgálja ki. Az átruházás pénzügyi elszámolása szeptember 30-án még folyamatban van. - Az MKB Bank Zrt. a Pannónia Életbiztosító Zrt. beolvadása kapcsán az egyesülési szerződésben foglaltak szerint részvénycsere keretében a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. 92 744 db törzsrészvényére jogosult. A csere-részvényeket a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. a saját részvényeiből biztosította, a részvények átruházására a tulajdonos értékpapírszámlájára történő transzferálással, július 6-án került sor. Ugyanekkor a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. a Pannónia Általános Biztosító Zrt. kisebbségi részesedésének egyesülési szerződésben foglalt értékét szintén átutalta az MKB Bank Zrt.-nek. - A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. stratégiai partnerével, a Pannónia Nyugdíjpénztárral közösen alapított Pannónia CIG Alapkezelő Zrt. közgyűlésének 2017. július 31-i döntése értelmében a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. eddigi 50%-os részesedése 16%-ra csökken az Alapkezelőben. A változás oka, hogy méretgazdaságossági és hatékonyságnövelési szándékkal, a Pannónia CIG Alapkezelő Zrt. tulajdonosi köre kibővül az MKB Bank Zrt-vel, az MKB Nyugdíjpénztárral, az MKB-Pannónia Egészségés Önsegélyező Pénztárral, valamint a Gránit Bank Zrt-vel. A tulajdonosi kör bővülésével a Pannónia CIG Alapkezelő Zrt. neve MKB-Pannónia Alapkezelő Zrt.-re változik, alaptőkéje jelentősen megemelkedik, a korábbi 150 millió forintról 306 millió forintra változik. Az MKB-Pannónia Alapkezelő Zrt. eredményének tulajdonosok közötti felosztása nem a tulajdonosi arányok alapján történik, hanem a korábbi gyakorlatnak megfelelően a tulajdonosokhoz köthető portfolió eredményessége alapján. A hatékonyság várható növekedésének eredményeképp a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. az Alapkezelőből rá jutó eredmény növekedését várja. Az elsőbbségi részvények alapján a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. a MKB-Pannónia Alapkezelő Zrt. Igazgatóságába, valamint Felügyelőbizottságába 1-1 CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 3
tagot delegált. A tőkeváltozás szeptember 30-át követően került bejegyzésre, így 2017. szeptember 30- án az MKB-Pannónia Alapkezelő Zrt. még közös vezetésű vállalat. - A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. Igazgatósága a jövőbeni osztalékpolitikával kapcsolatban a következő döntést hozta: 2017-es üzleti év után, amennyiben a feltételek rendelkezésre állnak, részvényenként 10 Ft osztalék fizetését tervezi, ezt követően a tárgyévi, osztalékfizetésre rendelkezésre álló adózott eredmény legfeljebb 50%-át kívánja osztalékként kifizetni részvényesei részére. A 2014-ben végrehajtott stratégiaváltáskor a menedzsment célul tűzte ki, hogy a tulajdonosi érdekek hangsúlyosan jelenjenek meg az üzletpolitikai döntésekben. A stratégiaváltás eredményei kézzelfoghatóak: a biztosító stabilan nyereségesen működik, új termékekkel, új piacokon jelenik meg, az átalakított értékesítési csatornák teljesítménye javul, a működési költségek tartósan alacsonyak. A stratégiaváltás után három évvel a CIG Pannónia már olyannyira megerősödött, hogy felvásárolhatta az MKB egykori élet- és vagyonbiztosítóját. - Szeptember 12-én az CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. Igazgatósága a Társaság alaptőkéjének zártkörű felemeléséről szóló döntést hozott. A zártkörű alaptőke-emelésre új, A sorozatú, dematerializált, névre szóló szavazati jogot biztosító egyenként 40,- Ft névértékű törzsrészvények kibocsátása útján kerül sor. A zártkörű alaptőke-emelésről szóló döntést a Társaság kamatozó részvényeinek kibocsátásával kapcsolatban elkészített befektetői információs összefoglaló és a részvény-átalakítási szerződés rendelkezései indokolják. A Társaság által kibocsátott B és C sorozatú, összesen 1.881.139 darab kamatozó részvény A sorozatú törzsrészvénnyé alakult át 2017. szeptember 11- ével. Az új részvények Cégbíróság általi bejegyzése 2017. október 4-én megtörtént, a Társaság alaptőkéje így 2.851.822.920 Ft-ra emelkedett - Szeptember 26-án az CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. Közgyűlése a Társaság alaptőkéjének leszállításáról szóló határozatokat hozott, a Társaság alaptőkéjének összesen 13.333.320,- Ft összeggel történő, tőkekivonási célú leszállításáról. Az alaptőke-leszállítást a Társaság olyan módon hajtja végre, hogy a Társaság tulajdonában álló, 333.333 db dematerializált, szavazati jogot biztosító, egyenként 40 Ft névértékű, névre szóló, "A" sorozatú törzsrészvényt bevonja, azaz az alaptőke-leszállítás végrehajtásának módja: a részvények darabszámának csökkentése. A tőkeleszállítás cégbírósági bejegyzése még folyamatban van. - A Magyar Nemzeti Bank a H-EN-II-92/2017 számú határozatával engedélyezte a 2017. szeptember 26- ai közgyűlésen megválasztott új felügyelőbizottsági tag - Veisz Ákos - 5 éves időtartamra szóló kinevezését. Mérlegfordulónap utáni események: - A Társaság B és C sorozatú kamatozó részvényeinek törzsrészvényre történő átalakítása, valamint ehhez kapcsolódóan az új részvények kibocsátásásából származó részvények KELER általi keletkeztetésére 2017. október 26-án került sor. A Budapesti Értéktőzsde a megkeletkeztetett, összesen 8.012.370 darab, egyenként 40 forint névértékű, 320.494.800 forint össznévértékű dematerializált, névre szóló törzsrészvényt 2017. október 27. napjával vezette be a tőzsdei kereskedésbe. Budapest, 2017. november 21 CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 4
2. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. pénzügyi kimutatások A Biztosító eredménykimutatásának fő sorai Megnevezés (A) 2016.09.30 (B) 2016.12.31 (C) millió forint (A - B) Bruttó díjelőírás 9 936 9 132 13 535 804 Bruttó szerzési költségek -1 735-1 439-2 176-296 Elhatárolt szerzési költségek változása 121-91 -68 212 Károk és szolgáltatások -7 473-5 866-8 000-1 607 Bruttó tartalékváltozások -2 386-2 389-5 734 3 Biztosítástechnikai befektetési eredmény 2 466 1 597 3 738 869 Igazgatási költségek -994-740 -1 020-254 Viszontbiztosítási és egyéb biztosítástechnikai eredmény 557 432 674 125 Biztosítástechnikai eredmény 492 636 949-144 Nem biztosítástechnikai és befektetési eredmény 17-46 -105 63 Kapott osztalék 223 251 251-28 Adózás előtti eredmény 732 841 1 095-109 Adófizetési kötelezettség -16-23 -30 7 Adózott eredmény 716 818 1 065-102 CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 5
A Biztosító mérlegének fő sorai Megnevezés (A) 2016.09.30 (B) 2016.12.31 (C) millió forint (A - B) Immateriális javak 759 738 746 21 Befektetések 12 871 6 663 6 446 6 208 A befektetési egységekhez kötött (unitlinked) életbiztosítások szerződői javára végrehajtott befektetések 70 891 57 370 60 317 13 521 Követelések 2 378 1 530 2 484 848 Egyéb eszközök 1 835 1 494 1 532 341 Aktív időbeli elhatárolások 1 501 957 991 544 Eszközök összesen: 90 235 68 752 72 516 21 483 Saját tőke 7 778 6 178 6 426 1 600 Biztosítástechnikai tartalékok 8 288 2 626 3 033 5 662 Meg nem szolgált díjak tartaléka 339 115 119 224 a) bruttó összeg 368 183 171 185 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) -29-68 -52 39 Matematikai tartalékok 5 007 413 442 4 594 a) bruttó összeg 5 007 414 442 4 593 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 0-1 0 1 Függőkár tartalékok 530 76 73 454 a) bruttó összeg 678 178 188 500 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) -148-102 -115-46 Díj-visszatérítési tartalékok 99 939 5-840 a) bruttó összeg 99 945 5-846 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 0-6 0 6 Egyéb tartalékok 2 313 1 083 2 394 1 230 a) bruttó összeg 2 313 1 083 2 394 1 230 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 0 0 0 0 Biztosítástechnikai tartalékok a befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítás szerződői javára 70 891 57 370 60 317 13 521 Céltartalékok 82 49 43 33 Kötelezettségek 1 329 815 1 032 514 Passzív időbeli elhatárolások 1 867 1 714 1 665 153 Források összesen: 90 235 68 752 72 516 21 483 CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 6
A beszámolási időszakban a Biztosító bruttó díjbevétele 9 936 millió forint volt, amely előző év időszaki teljesítményénél 804 millió forinttal jobb. Ebből 8 996 millió forint a befektetéshez kötött életbiztosítások díjbevétele (melyből 2 397 millió forint a nyugdíjbiztosítás), 758 millió forint a hagyományos életbiztosítások díjbevétele (melyből 192 millió forint a nyugdíjbiztosítás) és 182 millió forint egészségbiztosítási díjbevétel. Új értékesítés Új szerzések állománydíja (millió Ft) (A) 2016.09.30 (B) 2016.12.31 (C) (A - B) % (A - B) / B Befektetéshez kötött életbiztosítások: 1 506 1 117 1 799 390 35% Hagyományos biztosítások: 142 132 182 10 7% Összes állománydíj (millió Ft): 1 648 1 249 1 981 399 32% A 2017 első három negyedévben eladott életbiztosítási szerződések esetén a saját hálózat teljesítménye 50 százalékot, a független csatorna 39 százalékot, míg a banki csatorna 11 százalékot tett ki. Az értékesített szerződések első éves díjaiból származó bruttó díjbevétel 1 452 millió forint, mely 26 százalékos növekedés 2016 hasonló időszakához (1 149 millió forint) képest. A portfolióban a korábbi években kötött szerződések megújítási díjai összességében 2 százalékkal csökkentek 2016 hasonló időszakához képest. A megújításokból származó 2017. első három negyedévi bruttó díjbevétel 6 957 millió forint, szemben a 2016-os év hasonló időszakának 7 099 millió forintjával. Az eseti/egyszeri díjak a 2016-os első három negyedéves eseti díjbevétel 173 százalékát, 1 527 millió forintot értek el. A teljes díjbevételen belül az eseti/egyszeri díjak aránya 10 százalékról 15 százalékra nőtt az előző év hasonló időszakához viszonyítva. A ráfordítások között az egyik legjelentősebb tétel a károk és szolgáltatások ráfordítása (7 473 millió forint), amelyből 6 434 millió forint a befektetéshez kötött életbiztosítások részleges- és teljes visszavásárlása. Szintén jelentős hatással bír az eredményre a bruttó tartalékváltozások ráfordítása (2 386 millió forint). A befektetési egységekhez kötött életbiztosítási tartalékok (2 286 millió forint), a matematikai tartalékok (310 millió forint), az egyéb biztosítástechnikai tartalékok (137 millió forint), a függőkár tartalékok (17 millió forint), és az eredménytől függő díj-visszatérítési tartalékok (4 millió forint) növekedtek. Míg a törlési tartalékok (-263 millió forint) és a meg nem szolgált díjtartalékok (-106 millió forint) csökkentek. Az ügyfelek várható hűségbónusz kifizetésére képzett, korábban az eredménytől független díj-visszatérítési tartalékok között kimutatott számviteli tartalékot 2016 végétől a Biztosító az egyéb biztosítástechnikai tartalékok között mutatja ki. A Biztosító szerzési költsége (elhatárolt szerzési költségekkel együtt) 2017 első három negyedévében összesen 1 614 millió forint volt, 5 százalékkal több, mint 2016 hasonló időszakában, ez elsősorban a növekvő új szerzéseknek köszönhető. Az igazgatási költségek soron növekedés mutatkozik, az előző évhez képest 254 millió forinttal (34 százalékkal) több igazgatási költség merült fel. A költségek növekedését a Pannónia Életiztosító Zrt. migrációja során felmerült egyszeri költségek, illetve az állománynövekedéssel együtt járó költségszint emelkedés okozza. A biztosítástechnikai befektetési eredmény 2 466 millió forint nyereség, mely az alábbiakban részletezett tényezők együttes eredménye. A unit-linked befektetési eredmény 2 365 millió forint nyereség. A harmadik negyedév során a legjobb hozamokat a fejlődő országok részvénypiacán lehetett elérni. A globális árupiaci index korrigálta a második negyedévben látott negatív teljesítményét és hét százalékot erősödött. A fejlett kötvénypiacon a hozamszintek az inflációs várakozásokkal együtt többnyire csökkentek a negyedévben, amit a fejlődő piaci kötvények is lekövettek. A kötvénypiac ezzel együtt is a negyedév végére a legrosszabbul teljesítő eszközosztály lett. A devizapiacon a dollár további gyengülése volt megfigyelhető, míg a latin-amerikai és KKE régiós devizák további felértékelődést mutattak. A BUX index az első kilenc hónapban 5,9 százalékos emelkedést ért el, mellyel minimálisan felülteljesítette a régiós részvényeket tömörítő CETOP index hozamát. Ennek megfelelően a legnépszerűbb eszközalapok a hazai részvénypiacon és a feltörekvő piacokon befektető termékek voltak, míg jelentősebb tőkekivonás érintette az indiai részvényeket tartalmazó portfoliókat. A (hagyományos) biztosítástechnikai tartalékok befektetési eredménye 139 millió forint nyereség 2017 első három negyedévében. A befektetési eredményre jelentős hatással volt a pénzügyi viszontbiztosítás kamatráfordítása -38 millió forint értékben. CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 7
A Viszontbiztosítási és egyéb biztosítástechnikai eredmény soron elsősorban az eszközalapkezelési díjak bevételeit (645 millió forint), a függő díjelvonást (13 millió forint), a viszontbiztosítás eredményét (-83 millió forint) valamint az egyéb biztosítástechnikai eredményt (-18 millió forint) mutatja ki a Biztosító. A nem biztosítástechnikai eredmény javarészt egyéb eredményből (-16 millió forint) áll, melynek jelentős része ráfordításként iparűzési adó, innovációs járulék és céltartalék képzés, illetve bevétel oldalon céltartalék feloldás. A Biztosító 223 millió forint osztalékot kapott, mely az alapkezelő 2016. évi eredményéből a biztosítói profitcentrumra jutó rész. Az adózás előtti eredmény 732 millió forint, ami a 2016 első három negyedév adózás előtti eredményétől 109 millió forinttal elmarad. Az adóráfordítás az első három negyedévben 16 millió forint. Mindezek eredményeképpen az adózott eredmény 2017 első három negyedévében 716 millió forint nyereség. A Biztosító mérlegfőösszege 90 235 millió forint, pénzügyi helyzete stabil, kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett. A saját tőke nagysága 2017. szeptember 30-án 7 778 millió forint. A Biztosító Szolvencia II szerinti tőkemegfelelése 2017. szeptember 30-án 253 százalék, tehát jelentősen meghaladja a Felügyelet által elvárt - 50 százalékos volatilitási puffert is tartalmazó - 150 százalékos szintet. CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 8
3. CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. pénzügyi kimutatások A Biztosító eredménykimutatásának fő sorai Eredmény alakulása (A) 2016.09.30 (B) 2016.12.31 (C) millió forint (A-B) Bruttó írt díj 5 754 4 296 5 934 1 458 Meg nem szolgált díjtartalék változása (bruttó) (-/+) - 498-1 053-1 375 555 Bruttó megszolgált díj 5 256 3 243 4 559 2 013 Viszontbiztosítási díjak (-) - 3 953-2 398-3 213-1 555 Meg nem szolgált díjak tartaléka VB 786 685 789 101 Nettó megszolgált díj 2 089 1 530 2 135 559 Bruttó kárráfordítások - 1 870-1 466-1 792-404 Bruttó kárkifizetés - 1 638-1 004-1 379-634 Bruttó kártartalékváltozás - 232-462 - 413 230 Kárrendezési költségek - 79-69 - 94-10 Kárráfordítás VB része 1 639 1 202 1 423 437 Kárkifizetés VB része 1 474 864 1 215 610 Tartalékváltozás VB része 165 338 208-173 Nettó kárráfordítás - 310-333 - 463 23 Egyéb tartalékváltozás - 18 33 12-51 Szerzési költség - 2 210-1 599-2 353-611 Elhatárolt szerzési költség változása 185 338 566-153 VB jutalék és nyereségrészesedés 1 150 502 802 648 Egyéb biztosítástechnikai eredmény 134-113 - 157 247 Biztosítástechnikai eredmény (működési költségek nélkül) 1 020 358 542 662 Működési költség - 474-261 - 349-213 Biztosítástechnikai eredmény 546 97 193 449 Befektetési eredmény 77 61 97 16 Egyéb eredmény - 159-27 - 78-132 Adózás előtti eredmény 464 131 212 333 Adófizetési kötelezettség - 30-10 - 9-20 Adózott eredmény 434 121 203 313 CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 9
A Biztosító mérlegének fő sorai millió forint Megnevezés (A) 2016.09.30 (B) 2016.12.31 (C) (A-B) Immateriális javak 106 86 80 20 Befektetések 5 229 2 255 2 280 2 974 Követelések 1 207 800 943 407 Egyéb eszközök 1 169 664 376 505 Aktív időbeli elhatárolások 1 791 1 103 1 340 688 Eszközök összesen: 9 502 4 908 5 019 4 594 Saját tőke 2 666 1 594 1 676 1 072 Biztosítástechnikai tartalékok 2 628 1 771 2 092 857 Meg nem szolgált díjak tartaléka 1 759 1 256 1 475 503 a) bruttó összeg 3 871 2 478 2 801 1 393 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) - 2 112-1 222-1 326-890 Függőkár tartalékok 779 474 556 305 a) bruttó összeg 2 742 1 374 1 326 1 368 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) - 1 963-900 - 770-1 063 Díj-visszatérítési tartalékok 31 8-23 a) bruttó összeg 31 8-23 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) - - - - Egyéb tartalékok 59 33 61 26 a) bruttó összeg 193 81 111 112 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) - 134-48 - 50-86 Céltartalékok 124 - - 124 Kötelezettségek 3 586 1 303 1 005 2 283 Passzív időbeli elhatárolások 498 240 246 258 Források összesen: 9 502 4 908 5 019 4 594 CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 10
2017-ben a Biztosító 5 754 millió forint bruttó díjbevételt ért el az első három negyedévben, ebből a viszontbiztosítónak átadott díj összege 3 953 millió forint, a meg nem szolgált díjak tartalékának változása 498 millió forint, míg annak viszontbiztosítói része 786 millió forint volt. Összességében a nettó megszolgált díj összege 2 089 millió forint. A bruttó megszolgált díj az állomány növekedése miatt 62 százalékkal (2 013 millió forinttal) nőtt, míg a nettó megszolgált díj 37 százalékkal (559 millió forinttal) nőtt az előző évhez képest. A fentiek eredményeképpen a díjbevételen belül az egyes termékek által képviselt rész az alábbiak szerint alakult 2017-ben. A casco a vezető termék (37 százalék), a szállítmány és fuvarozói biztosítás a második legjelentősebb (18 százalék), illetve a kezesi és garancia biztosítások (17 százalék) a harmadik legnagyobb termékcsoport a bruttó díjbevételi részesedését tekintve. A ráfordítások közül jelentős tétel a nettó kárráfordítások összege (310 millió forint), mely kárkifizetésekből (165 millió forint), függőkárok tartalékának változásából (67 millió forint növekedés) és kárrendezési költségekből (78 millió forint) áll. A bruttó kárhányad 47 százalékáról 37 százalékra, míg a nettó kárhányad 22 százalékról 15 százalékra változott az előző évhez képest. A kárhányad jelentős csökkenését az okozza, hogy tavaly volt egy jelentős egyszeri KGFB kár (2013-ban bekövetkezett, de korábban csak részben bejelentett nagyösszegű KGFB kár), ami a tavalyi kárhányadokra jelentősen kihatott. A Biztosító több viszontbiztosítási partnerrel áll kapcsolatban. A Biztosító a kockázatait a vagyon biztosítások, felelősségbiztosítások, fuvarozói felelősségbiztosítások, szállítmánybiztosítások, kezesi biztosítások illetve a gépjármű-biztosítások területén fedezi viszontbiztosítással. Ezekhez kapcsolódóan elszámolásra került 1 150 millió forint viszontbiztosítótól származó jutalék és nyereségrészesedés. Az összeg elsősorban az állomány növekedésből fakadóan 247 millió forinttal több, mint 2016 hasonló időszakában. A Biztosító költségeiből 2017-ben a legjelentősebb tétel a megszolgált szerzési költség (2 025 millió forint), illetve a működési költség (474 millió forint). A szerzési költségek (elhatárolással együtt) az előző évhez képest 764 millió forinttal (61 százalékkal) nőttek, amit elsősorban az magyaráz, hogy a bruttó megszolgált díjak 2 013 millió forinttal (62 százalékkal) nőttek. Az igazgatási költségek jelentős (213 millió forinttal, 82 százalékkal) növekedését a Pannónia Általános Biztosító Zrt. migrációja során felmerült egyszeri költségek, illetve az állománynövekedéssel együtt járó költségszint emelkedés okozza. Az egyéb biztosítástechnikai eredmény (134 millió forint bevétel) a biztosítási adó, illetve a felügyeleti díj mellett az Pannónia Általános Biztosító Zrt.-től átvett állomány egy részének, az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt.-nek történő átruházásáért kapott ellenértékét tartalmazza, 300 millió forint értékben. A befektetési eredmény 77 millió forint nyereség. Az egyéb eredmény soron jelentősebb ráfordítás a céltartalék képzés (108 millió forint), melynek nagy része (100 millió forint) az átadott biztosítási állomány értékesítéséhez kapcsolódó céltartalék képzés. További jelentős egyéb ráfordítás még a helyi iparűzési adó és innovációs járulék (51 millió forint), és bírságok (20 millió forint). Az adózott eredmény a fentiek eredményeképpen 434 millió forint nyereség, ami a 2016. évi eredménynél 313 millió forinttal, 259 százalékkal több. A Biztosító mérlegfőösszege 2017. szeptember végén 9 502 millió forint, kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett. A saját tőke értéke 2017. szeptenber 30-án 2 666 millió forint. A Társaság Szolvencia II szerinti szavatolótőke megfelelése szeptember 30-án 184 százalék. CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 11
I. számú melléklet (CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt.) A Biztosító élet üzletág állományának bemutatása a tárgyidőszak végén (darab) Megnevezés Nyitó állomány 2017.01.01 Új üzlet Záró állomány Haláleseti biztosítás 2 969 4 422 7 000 Vegyes életbiztosítás 773 3 642 4 267 Indexhez- vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás 30 349 1 860 29 355 Egészségbiztosítás 885 486 1 244 Nyugdíjbiztosítás Szja tv. szerint 7 172 5 012 11 866 Hitelfedezeti záradékkal ellátott életbiztosítás 220 1 690 1 834 Csoportos hitelfedezeti életbiztosítás 1 2 3 Csoportos életbiztosítás 18 63 72 Folyamatos díjas szerződések részösszesen Indexhez- vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás 42 387 17 177 55 641 242 1 429 1 565 Nyugdíjbiztosítás Szja tv. szerint 23 783 762 Egyszeri díjas szerződések részösszesen 265 2 212 2 327 Élet üzletág összesen 42 652 19 389* 57 968 Életbiztosításokhoz kapcsolódó baleset és betegség kiegészítő biztosítás 10 371 6 699 15 766 *Az új üzletből 14 228 szerződés a Pannónia Életbiztosító beolvadása miatti többlet CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 12
A Biztosító élet üzletág állományának bemutatása a tárgyidőszak végén (ezer forint) Megnevezés Nyitó állomány 2017.01.01 Új üzlet Záró állomány Haláleseti biztosítás 180 508 173 567 331 363 Vegyes életbiztosítás 120 151 708 651 806 464 Indexhez- vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás** 15 527 969 924 435 9 015 054 Egészségbiztosítás 161 734 59 076 200 027 Nyugdíjbiztosítás Szja tv. szerint 2 266 882 1 354 906 3 506 260 Hitelfedezeti záradékkal ellátott életbiztosítás 66 245 299 673 352 864 Csoportos hitelfedezeti életbiztosítás 565 42 817 42 834 Csoportos életbiztosítás 149 767 90 774 122 458 Élet üzletág összesen 18 473 822 3 653 900* 14 377 323 Életbiztosításokhoz kapcsolódó baleset és 195 269 121 337 291 611 betegség kiegészítő biztosítás *Az új üzletből 2 027 720 ezer Ft a Pannónia Életbiztosító beolvadása miatti többlet ** Az Indexhez- vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás életbiztosítás nyitó állománya még tartalmazza a szüneteltetett állományt, míg a záró érték nem A Biztosító díjbevétele biztosítási ágazatonként a tárgyidőszak végén (ezer forint) Megnevezés Díjbevétel összesen Egyszeri díjas díjbevétel Eseti díjas (topup) díjbevétel Haláleseti biztosítás 158 584 0 498 Vegyes életbiztosítás 234 665 0 820 Indexhez- vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás 6 632 084 647 410 243 249 Egészségbiztosítás 123 801 0 0 Nyugdíjbiztosítás Szja tv. szerint 2 588 745 130 592 813 Hitelfedezeti záradékkal ellátott életbiztosítás 108 608 0-2 812 Csoportos hitelfedezeti életbiztosítás 14 475 0 0 Csoportos életbiztosítás 74 718 0 0 Élet üzletág részösszesen: 9 935 681 647 540 834 568 Életbiztosításokhoz kapcsolódó baleset és betegség kiegészítő biztosítás 131 211 0 0 CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 13
II. számú melléklet (CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt.) A biztosító nem-élet üzletág állományának bemutatása a tárgy időszak végén (szerződés darabszám) Megnevezés Nyitó állomány 2017.01.01. Új üzlet Záró állomány Folyamatos díjas 30 657 38 862 59 609 Intézményi vagyonbiztosítás 70 41 103 Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) 185 86 246 KKV-k vagyonbiztosítása 464 5 070 5 487 Általános felelősségbiztosítás 333 1 801 2 041 Szakmai felelősségbiztosítás 1 025 2 504 3 332 Szállítmány és fuvarozói biztosítás 11 302 3 320 11 744 Balesetbiztosítás 66 10 68 Betegségbiztosítás 16-14 Jármű felelősségbiztosítás 2 112 35 2 Casco 15 040 25 963 36 502 Kezesi és garancia biztosítás 44 32 70 Egyszeri díjas 33 202 27 947 45 235 Intézményi vagyonbiztosítás - - - Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) 28 12 - KKV-k vagyonbiztosítása 69 109 73 Egyéb vagyonbiztosítások 948 406 1 254 Általános felelősségbiztosítás 58 102 31 Szakmai felelősségbiztosítás 2 100 97 Hitelfedezeti biztosítás - 4 4 Szállítmány és fuvarozói biztosítás 16 838 10 334 16 654 Balesetbiztosítás 1 - - Casco 2 195 1 178 2 877 Kezesi és garancia biztosítás 5 286 3 015 6 221 Kiterjesztett garancia 7 777 12 687 18 024 Összesen 63 859 66 809* 104 844 *Az új üzletből 26 557 szerződés a Pannónia Általános Biztosító beolvadása miatti többlet CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 14
A biztosító nem-élet üzletág állományának bemutatása a tárgyidőszak végén ezer forint Megnevezés Nyitó állomány 2017.01.01 Új üzlet Záró állomány Intézményi vagyonbiztosítás 84 282 11 607 90 474 Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) 147 293 73 455 203 721 KKV-k vagyonbiztosítása 48 944 877 605 921 576 Általános felelősségbiztosítás 53 646 345 606 388 815 Szakmai felelősségbiztosítás 107 450 143 507 238 899 Hitelfedezeti biztosítás - 38 587 38 587 Szállítmány és fuvarozói biztosítás 345 051 103 195 368 321 Balesetbiztosítás 31 828 2 023 31 282 Betegségbiztosítás 4 824-3 035 Jármű felelősségbiztosítás 38 088 7 314 345 Casco 1 763 678 2 323 075 3 493 709 Kezesi és garancia biztosítás 408 445 353 041 813 619 Összesen 3 033 529 4 279 015* 6 592 383 *Az új üzletből 2 643 395 ezer Ft a Pannónia Általános Biztosító beolvadása miatti többlet A biztosító díjbevétele biztosítási ágazatonként a tárgyidőszak végén ezer forint Megnevezés Díjbevétel összesen Egyszeri díjas díjbevétel Intézményi vagyonbiztosítás 65 846 - Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) 186 313 52 483 KKV-k vagyonbiztosítása 280 145 28 245 Egyéb vagyonbiztosítások 227 753 227 753 Általános felelősségbiztosítás 153 851 22 265 Szakmai felelősségbiztosítás 125 392 11 784 Hitelfedezeti biztosítás 9 586 - Szállítmány és fuvarozói biztosítás 1 016 380 736 370 Balesetbiztosítás 29 757 6 908 Betegségbiztosítás 1 788 - Jármű felelősségbiztosítás 77 - Casco 2 126 162 247 809 Kezesi és garancia biztosítás 981 335 697 490 Kiterjesztett garancia 549 489 549 489 Összesen 5 753 874 2 580 596 CIG Pannónia Biztosítók, 2017. harmadik negyedéves tájékoztató 15