A cég elnevezése: HUNNIA Filmstúdió Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: 01-09-360828 Adószáma: 10926699-2-42 2018. január 01. - 2018. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám 001. Eszközök (aktívák) Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 002. A. Befektetett eszközök 0 0 003. I. Immateriális javak 0 0 004. II. Tárgyi eszközök 0 0 005. III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 006. B. Forgóeszközök 6 905 2 968 007. I. Készletek 0 0 008. II. Követelések 2 432 1 383 009. III. Értékpapírok 0 0 010. IV. Pénzeszközök 4 473 1 585 011. C. Aktív időbeli elhatárolások 0 0 012. Eszközök (aktívák) összesen 6 905 2 968 013. Források (passzívák) 014. D. Saját tőke 1 715-926 015. I. Jegyzett tőke 3 000 3 000 016. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke 0 0 017. III. Tőketartalék 0 0 018. IV. Eredménytartalék -9 776-1 285 019. V. Lekötött tartalék 0 0 020. VI. Értékelési tartalék 0 0 021. VII. Adózott eredmény 8 491-2 641 022. E. Céltartalékok 951 0 023. F. Kötelezettségek 4 016 3 619 024. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 025. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 026. III. Rövid lejáratú kötelezettségek 4 016 3 619 027. G. Passzív időbeli elhatárolások 223 275 028. Források (passzívák) összesen 6 905 2 968 * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok) ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: 2019. május 30. (12:01:08) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2029. május 22. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2019. 05. 30. 12:01:08) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 4 / 5 oldal
A cég elnevezése: HUNNIA Filmstúdió Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: 01-09-360828 Adószáma: 10926699-2-42 2018. január 01. - 2018. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Összköltség eljárással Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 001. I. Értékesítés nettó árbevétele 3 850 57 002. II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 003. III. Egyéb bevételek 7 633 1 011 004. IV. Anyagjellegű ráfordítások 2 605 1 949 005. V. Személyi jellegű ráfordítások 0 731 006. VI. Értékcsökkenési leírás 0 0 007. VII. Egyéb ráfordítások 62 1 029 008. A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 8 816-2 641 009. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 0 0 010. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 21 0 011. B. Pénzügyi műveletek eredménye -21 0 012. C. Adózás előtti eredmény 8 795-2 641 013. X. Adófizetési kötelezettség 304 0 014. D. Adózott eredmény 8 491-2 641 * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok) ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: 2019. május 30. (12:01:08) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2029. május 22. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2019. 05. 30. 12:01:08) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 5 / 5 oldal
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2018. ÉVRŐL A Hunnia Filmstúdió Kft felett 1994. január 1-től a tulajdonosi jogokat az MNV Zrt. gyakorolja és ezen időponttól egyszemélyes kft-ként, működik. Az MNV Zrt. 2014. május 5. napján a Magyar Nemzeti Filmalap Közhasznú Nonprofit Zártkörűen működő Részvénytársaság részére átadta a tulajdonosi jogokat. Ügyvezető igazgató : Vajda László Ivánné A beszámoló aláírására jogosult: Vajda László Ivánné Beszámoló összeállításáért felelős: Fixek Lászlóné PM nyilvántartási sz.: 194459 Könyvvizsgáló: Tisza Bross Audit Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. Címe:5000 Szolnok, Kossuth tér 10/b Képviselő: Krajcsné Dezsőfi Katalin Könyvvizsgáló Kamarai száma: 000846 Társaság főtevékenysége: 5911 08 Film-, video-, televízióműsor-gyártás Egyéb tevékenységi körei: könyv és zeneműkiadás, hanglemezgyártás- és forgalmazás, rádió-televízió műsorszolgáltatás. A Társaság bejegyzett székhelye 1145 Budapest Róna u.174. A Társaság jegyzett tőkéje 3.000 ezer Ft A Társaság egyszerűsített éves beszámolót készít, ennek megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti a könyveit. Az üzleti év megegyezik a naptári évvel. A beszámoló készítésének időpontja 2019.03.31. Az egyszerűsített éves beszámoló a magyar számviteli törvénnyel összhangban a bekerülési költség elvének alkalmazásával készült. A stúdió az éves beszámoló formáját, szerkezetét tekintve az A változatú mérlegsémát alkalmazza, készíti el. A Társaság összköltség eljárással állapítja meg az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét. A Társaság nem él a mérleg-eredménykimutatás sorainak továbbtagolásának lehetőségével, nem kíván új tételeket felvenni, tételeket összevonni. A Társaság messzemenően szem előtt tartja a világosság elvének érvényesülését. A Társaságnál jelentős összegű hiba, ha a feltárás évében a különböző ellenőrzések során egy adott üzleti évet érintően feltárt hibák, és hiba hatások előjel nélküli értékének együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 %-át. 1
Az eszközök csoportjába tartoznak a befektetett eszközök, forgóeszközök, aktív időbeli elhatárolások. A tárgyi eszközök a Társaság tevékenységét közvetve és közvetlenül szolgálják bekerülési értéken. A terv szerinti, évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (nettó érték) viszonyított arányát, évenkénti abszolút összegét az egyedi eszköz várható használata, fizikai, erkölcsi kopása figyelembe vételével kell megtervezni. A Társaságnál az értékcsökkenés elszámolási mód: bruttó érték után tervszerinti lineáris leírás A maradványérték meghatározását a törvény szerint alkalmazzuk. Terven felüli értékcsökkenést akkor számol el a Társaság, ha a könyv szerinti érték magasabb a piaci értéknél. Ha a piaci érték nagyobb a könyv szerinti értéknél, az értékvesztést visszaírással kell csökkenteni. A 100 ezer forint egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. Passzív időbeli elhatárolásként kell kimutatni a mérleg fordulónapja előtt befolyt bevételt, ami a fordulónap utáni időszak árbevételét képezi, valamint a mérleg fordulónapja előtt elszámolt olyan költséget, ráfordítást, amely csak azt követően lesz, kiadás vagy kerül elszámolásra. Aktív időbeli elhatárolásként vannak kimutatva az üzleti év fordulónapja előtt felmerült, elszámolt olyan összegek, amelyek költségként, ráfordításként csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el. Jövőbeni költségekre céltartalékot a Társaság nem számolt el, de képzett a várható kötelezettségre a társaság ellen folyó peres ügy miatt. A főkönyvi könyvelés és az analitikus nyilvántartások adatai közötti egyeztetést, ellenőrzést zárt rendszerben biztosítjuk. Az értékesítés nettó árbevétele a teljesítés időpontjában kerül elszámolásra, és nem tartalmazza az általános forgalmi adót. Saját teljesítmények aktivált értékének számítása: Készletek december 31-i záró állománya Készletek január 1-i nyitó állomány = Saját termelésű készletek állományváltozása (sajáttermelés aktivált érték) Társaságunk a 2018. évet -2.641 ezer Ft adózott eredménnyel zárta. A költségvetéssel szembeni kötelezettségeinknek határidőben eleget tettünk, határidőn túli tartozásunk nincs. Az év során a Társaság számviteli politikája nem változott. A kiegészítő mellékletben szereplő számadatok ezer forintban értendők. 2
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása a következőkben kerül bemutatásra: Bruttó érték változása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak 409 228 0 408 489 739 Tárgyi eszközök 940 0 0 940 Értékcsökkenés változása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak 409228 0 408 489 739 Tárgyi eszközök 940 0 0 940 Nettó érték változása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak 0 0 0 0 Tárgyi eszközök 0 0 0 0 Követelések 2018.12.31. 1.383 2017.12.31. 2.432 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból 2017.12.31. 2018.12.31. 30 napon túli 180 napon túli 2.015 360 napon túli 2.058 Elszámolt értékvesztés a követelés után 1.029 30 napon belül 13 Összesen: 2.015 1.042 Egyéb követelések 2018.12.31. 341 ezer Ft 2017.12.31. 417 ezer Ft Egyéb követelések részletezése: 2017.12.31. 2018.12.31. ÁFA 360 207 Egyéb 57 134 Összesen 417 341 3
Saját tőke 2018.12.31. -926 2017.12.31. 1.715 A saját tőke az 2015 év során az alábbiak szerint változott Jegyzett Tőke Eredmény Lekötött Adózott Saját Tőke tartalék tartalék tartalék eredmény tőke 2018.01.01.egyenleg 3.000-9.776 8.491 1.715 + növekedés 8.491 - csökkenés -8491 2018.évi eredmény -2.641-2.641 2018.12.31. egyenleg 3.000-1.285-2.641-926 A tárgyévi céltartalék képzés bemutatása: Nyitó állomány: 951 A céltartalék szükséglet növekedés: A céltartalék csökkenés 951 Záró állomány: 0 A Társaság a korábbi években a szerzői jogi per fedezetére céltartalékot képzett. A felperessel történt megállapodás alapján 2018.évben történő kifizetés fedezete a céltartalék összege. Kötelezettségek 2018.12.31. 3.619 2017.12.31. 4.016 Szállítói és egyéb kötelezettségek 2018.12.31 3.619 2017.12.31. 4.016 2017.12.31. 2018.12.31. Szállítók 100 68 Egyéb kötelezettség 3.551 3.551 Iparűzési adó 61 TAO 304 Összesen 4.016 3.619 Szállítók részletezése lejárat szerint 2017.12.31 2018.12.31. 30 napon belüli lejárat 100 68 30 napon túli lejárat 4
180 napon túli lejárat 360 napon túli lejárat Összesen: 100 68. Egyéb kötelezettségek részletezése 2017.12.31 2018.12.31. Magyar Nemzeti Filmalap Zrt felé 3.551 3.551 Passzív időbeli elhatárolások részletezése 2018.12.31. 275 2017.12.31 223 Költségek elhatárolása Anyagköltség 0 0 Igénybe vett szolg. 223 275 Összesen: 223 275. Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Nettó árbevétel 2018.12.31 57 2017.12.31. 3.850 A nettó árbevétel az egyéb szolgáltatás bevételeit tartalmazza. Egyéb bevétel 2018.12.31. 1.011 2017.12.31. 7.633 Aktivált saját telj.értéke 2018.12.31. 0 2017.12.31. 0 5
Költségek költség nemenkénti bontása Anyagjellegű ráfordítás 2017.12.31. 2018.12.31. Bérleti díjak 543 552 Karbantartás 216 216 Könyvviteli, könyvvizsgálati szolg. 800 800 Egyéb igénybevett szolg. 826 190 Hatósági díjak 36 28 Közvetített szolg. 6 Bank költség 180 136 Egyéb költség 4 21 Összesen: 2.605 1.949 Személyi jellegű ráfordítás 2017.12.31. 2018.12.31. Bérköltség 0 0 Személyi jellegű egyéb.kif. 0 731 TB járulék 0 0 Szakképzési hozzájár. 0 Egyéb bérjárulék Összesen: 0 731 Értékcsökkenési leírás 0 0 Egyéb ráfordítás 2018.12.31. 1.029 ezerft 2017.12.31. 62 ezer Ft Pénzügyi műveletek eredménye 2018.12.31. 0 ezer Ft 2017.12.31. -21 ezer Ft Társasági adó fizetési kötelezettségünk nincs. Társasági adó alap -2.641 Csökkentő tétel Elhatárolt veszteségből leírt összeg Céltartalék felhasználás 951 Növelő tétel Elszámolt értékvesztés 1.029 Adó alap -2.563 6
Bér és létszámadatok 2017.12.31. 2018.12.31. Állománycsoport Létszám Jövedelem TB járulék Létszám Jövedelem TB járulék Teljes munkaidős Részmunkaidős Állományon kívül Összesen 0 0 Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet értékelése Az eszközök és források aránya mérlegfőösszeghez képest az alábbi táblában kerül bemutatásra: Megnevezés Előző év Tárgyév E Ft % E Ft % A Befektetett eszközök 0 0.00% 0 0,00% B Forgóeszközök 6 905 100,00% 2968 100,00% C Aktív időbeli elhat. 0 0,00% 0 0,00% Eszközök összesen 6 905 100,00% 2968 100,00% D saját tőke 1 715 24,84% -926 0% E Céltartalék 951 13,77% 0 % F Kötelezettségek 4 016 58,16% 3 619 121,93% G Passzív időbeli elhat. 223 0,32% 275 9,27% Források összesen 6 905 100,00% 2968 100,00% A sajáttőke értéke alatta van a társasági formára előírt minimális jegyzett tőke értékének. Pénzügyi, likviditási helyzet és a fizetőképesség alakulása sorsz megnevezés 2017. 2018. Pénzeszközök 4 473 1 585 Követelések 2 432 1 383 Készletek 0 0 Forgóeszközök 6 905 2 968 Rövid lejáratú kötelezettségek 4 016 3 619 1. Likviditási ráta Forgóeszközök / rövid lej.köt. 171,94% 82,01% Likviditási gyorsráta 2. (Forgóeszközök-készlet) / rövid lej.köt. 171,94% 82,01% 3. Hitelfedezeti mutató Követelések / rövid lej.köt. 60,56% 38,21% Jövedelmi helyzet elemzése 2017. 2018. Értékesítés nettó árbevétele 3850 57 Egyéb bevételek 7633 1011 7
Saját telj.akt.értéke Bruttó termelési érték 11483 1068 - Anyagjellegű ráfordítások 2605 1949 Hozzáadott érték 8878-881 - Értékcsökkenés 0 0 Nettó termelési érték 8878-881 Üzemi eredmény 8816-2641 Eszköz hatékonyság nem nem Nettó term.érték / befekt.eszk.értéke nem értelmezhető Árbevétel arányos nyereség 228,99% Üzemi eredmény / nettó árbevétel Saját tőke jövedelmezősége 514,05% Üzemi eredmény / saját tőke nem értelmezhető nem értelmezhető nem értelmezhető Alaptőke jövedelmezősége I. 230,17% nem adózott eredmény / jegyzett tőke értelmezhető A veszteséges gazdálkodás miatt a mutatók romlottak, illetve a jövedelmezőségi mutatók nem értelmezhetőek. Információk a vállalkozás folytatás elvének teljesüléséről A Társaság 2015 óta érdemi bevétellel járó gazdasági tevékenységet nem végzett, az MNF-fel kötött engedményezési és tartozásátvállalási megállapodások útján tartozásait rendezte, ugyanakkor saját tőkéje folyamatosan csökkent, ezért a 2014. évi beszámoló elfogadását követően tulajdonosi joggyakorlói döntés alapján a jegyzett tőke veszteségrendezés céljából 3000 ezer Ft-ra leszállításra került, a leszállított jegyzett tőke az eredménytartalékot növelte. A tőkeleszállítást követően a saját tőke még mindig nem érte el a társaságra előírt tőkeminimumot. A Hunnia Filmstúdió Kft. végelszámolásával kapcsolatos teendőket megkezdtük. 2019. május 24-én beadjuk az MNV-nek a végelszámolási kérelmet. Az MNV jóváhagyása esetén a végelszámolást haladéktalanul megkezdjük. Budapest, 2019. május 15. Vajda László Ivánné ügyvezető 8