HUNNIA Filmstúdió Korlátolt Felelősségű Társaság január december 31.

Átírás

1 HUNNIA Filmstúdió Korlátolt Felelősségű Társaság (Nyilvántartási szám: , Adószám: ) január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló Készült: június 07. (15:00:29) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 17. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :00:29) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 1 / 5 oldal

2 Közzétevő cég adatai: HUNNIA Filmstúdió Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási szám: Adószám: KSH szám: Székhely: Magyarország, 1145 Budapest Róna utca 174. Első létesítő okirat kelte: január 01. A vonatkozó időszak: január december 31. A beadvány a számvitelről szóló évi C. törvény alapján került összeállításra. Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró Beszámoló típusa: Egyszerűsített éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Igen Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar) eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar) kiegészítő melléklet (szövege: magyar) adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 1/2017; szövege: magyar) független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar) Könyvelő Könyvvizsgáló Fixek László Attiláné Regisztrációs száma: TISZA BROSS AUDIT Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvánt. szám: Adószám: Székhely: Magyarország, 5000 Szolnok Kossuth tér 10/B. fsz. emelet 3. ajtó Krajcsné Dezsőfi Katalin Regisztrációs száma: Beküldő Fixek László Attiláné Beküldő személy képviseleti minősége: Megbízás alapján eljáró könyvvizsgáló, könyvelő Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére biztosításra került, továbbá lehetővé lett téve, hogy arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthessen. A számvitelről szóló évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték Tárgyévi üzleti évben Tárgyévet megelőző üzleti évben Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma Készült: június 07. (15:00:29) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 17. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :00:29) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 2 / 5 oldal

3 Aláírásra önállóan jogosult: Elfogadás időpontja: május 17. A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá a beszámoló a gazdálkodó működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós összeképet ad a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), pénzügyi helyzetéről és tevékenysége eredményéről. Vajda László Ivánné Készült: június 07. (15:00:29) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 17. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :00:29) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 3 / 5 oldal

4 A cég elnevezése: HUNNIA Filmstúdió Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám 001. Eszközök (aktívák) Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 002. A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök (aktívák) összesen Források (passzívák) 014. D. Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Adózott eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Források (passzívák) összesen * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: június 07. (15:00:29) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 17. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :00:29) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 4 / 5 oldal

5 A cég elnevezése: HUNNIA Filmstúdió Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 001. I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Adózás előtti eredmény X. Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: június 07. (15:00:29) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 17. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :00:29) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 5 / 5 oldal

6 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A ÉVRŐL A Hunnia Filmstúdió Kft-t a január 1-től a tulajdonosi jogokat az MNV Zrt. gyakorolja és ezen időponttól egyszemélyes kft-ként, működik. Az MNV Zr május 5. napján a Magyar Nemzeti Filmalap Közhasznú Nonprofit Zártkörűen működő Részvénytársaság részére átadta a tulajdonosi jogokat. Ügyvezető igazgató : Vajda László Ivánné A beszámoló aláírására jogosult: Vajda László Ivánné Könyvelésért felelős: Fixek Lászlóné PM nyilvántartási sz.: Könyvvizsgáló: Tisza Bross Audit Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. Címe:5000 Szolnok, Kossuth tér 10/b Képviselő: Krajcsné Dezsőfi Katalin Könyvvizsgáló Kamarai száma: Főbb tevékenységi körei: filmgyártás és forgalmazás, könyv és zeneműkiadás, hanglemezgyártás- és forgalmazás, rádió-televízió műsorszolgáltatás. A Társaság bejegyzett székhelye 1145 Budapest Róna u.174. A Társaság jegyzett tőkéje ezer Ft A Társaság egyszerűsített éves beszámolót készít, ennek megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti a könyveit. Az üzleti év megegyezik a naptári évvel. A beszámoló készítésének időpontja a Az egyszerűsített éves beszámoló a magyar számviteli törvénnyel összhangban a bekerülési költség elvének alkalmazásával készült. A stúdió az éves beszámoló formáját, szerkezetét tekintve az A változatú mérlegsémát alkalmazza, készíti el. A Társaság összköltség eljárással állapítja meg az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét, ennek megfelelően A típusú eredmény kimutatást készít. A Társaság nem él a továbbtagolás lehetőségével, nem kíván új tételeket felvenni, tételeket összevonni. A Társaság messzemenően szem előtt tartja a világosság elvének érvényesülését. A Társaságnál jelentős összegű hiba, ha a feltárás évében a különböző ellenőrzések során egy adott üzleti évet érintően feltárt hibák, és hiba hatások értékének együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 %-át. 1

7 Az eszközök csoportjába tartoznak a befektetett eszközök, forgóeszközök, aktív időbeli elhatárolások. A tárgyi eszközök a Társaság tevékenységét közvetve és közvetlenül szolgálják bekerülési értéken. A terv szerinti, évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (nettó érték) viszonyított arányát, évenkénti abszolút összegét az egyedi eszköz várható használata, fizikai, erkölcsi kopása figyelembe vételével kell megtervezni. A Társaságnál az értékcsökkenés elszámolási mód: bruttó érték után tervszerinti lineáris leírás A maradványérték meghatározását a törvény szerint alkalmazzuk. Terven felüli értékcsökkenést akkor számol el a Társaság, ha a könyv szerinti érték magasabb a piaci értéknél. Ha a piaci érték nagyobb a könyv szerinti értéknél, az értékvesztést visszaírással kell csökkenteni. A 100 ezer forint egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. Passzív időbeli elhatárolásként kell kimutatni a mérleg fordulónapja előtt befolyt bevételt, ami a fordulónap utáni időszak árbevételét képezi, valamint a mérleg fordulónapja előtt elszámolt olyan költséget, ráfordítást, amely csak azt követően lesz, kiadás vagy kerül elszámolásra. Aktív időbeli elhatárolásként vannak kimutatva az üzleti év fordulónapja előtt felmerült, elszámolt olyan összegek, amelyek költségként, ráfordításként csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el. Jövőbeni költségekre céltartalékot a Társaság nem számolt el, de képzett a várható kötelezettségre a társaság ellen folyó peres ügy miatt. A főkönyvi könyvelés és az analitikus nyilvántartások adatai közötti egyeztetést, ellenőrzést zárt rendszerben biztosítjuk. Az értékesítés nettó árbevétele a teljesítés időpontjában kerül elszámolásra, és nem tartalmazza az általános forgalmi adót. Saját teljesítmények aktivált értékének számítása: Készletek december 31-i záró állománya Készletek január 1-i nyitó állomány = Saját termelésű készletek állományváltozása (sajáttermelés aktivált érték) Társaságunk a évet ezer Ft mérleg szerinti eredménnyel (veszteséggel) zárta. A költségvetéssel szembeni kötelezettségeinknek határidőben eleget tettünk, határidőn túli tartozásunk nincs. Az év során a Társaság számviteli politikája nem változott. A kiegészítő mellékletben szereplő számadatok ezer forintban értendők. 2

8 Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása a következőkben kerül bemutatásra: Bruttó érték változása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak Tárgyi eszközök Értékcsökkenés változása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak Tárgyi eszközök Nettó érték változása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak Tárgyi eszközök A szellemi termékek között elszámolt film után elszámolt értékcsökkenés mértékét az első évben 70%, második évben 20% és a harmadik évben 10% -ba határoztuk meg. A szellemi termékek között kimutatott film bekerülési értéke: Előző évek értékcsökkenése: Előző évek nettó érték Tárgyévben elszámolt értékcsökkenés: Szellemi termékek záró nettó értéke: 0 Követelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból napon túli 180 napon túli 360 napon túli 30 napon belül 10 7 Összesen:

9 Egyéb követelések ezer Ft ezer Ft Egyéb követelések részletezése: ÁFA TAO 53 - Iparűzési adó 202 Egyéb Összesen Saját tőke A saját tőke az 2015 év során az alábbiak szerint változott Jegyzett Tőke Eredmény Lekötött Adózás Saját Tőke tartalék tartalék tartalék előtti eredm tőke egyenleg növekedés csökkenés évi eredmény egyenleg A tőkeleszállítást követően a saját tőke nem érte el a társaságra előírt tőkeminimumot, a tőkehiány pótlására évben intézkedés a tőkeleszállításon túlmenően nem történt. A saját tőke hiányát tovább növelte a évi E Ft veszteség, melynek következtében a saját tőke értéke E Ft-ra csökkent. A tárgyévi céltartalék képzés bemutatása: Nyitó állomány: A céltartalék szükséglet növekedés: Záró állomány: A Társaság a korábbi években a szerzői jogi per fedezetére céltartalékot képzett évben az eredeti felperes jogutódlása miatt perbeli cselekmény nem történt. Kötelezettségek

10 Szállítói és egyéb kötelezettségek Szállítók Egyéb kötelezettség Összesen Szállítók részletezése lejárat szerint napon belüli lejárat napon túli lejárat napon túli lejárat 360 napon túli lejárat Összesen: Egyéb kötelezettségek részletezése Magyar Nemzeti Filmalap Zrt Passzív időbeli elhatárolások részletezése Halasztott bevételek elhatárolása A nagy füzet megvalósításához kapott támogatás 2016-ban a Nagy füzet film leírásra került, így a kapcsolódó halasztott bevétel teljes egészében feloldásra került. Költségek elhatárolása Anyagköltség 0 0 5

11 Anyagjellegű szolgáltatás 0 0 Igénybe vett szolg Összesen: Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Nettó árbevétel A nettó árbevétel az egyéb szolgáltatás bevételeit tartalmazza. Egyéb bevétel Aktivált saját telj.értéke Költségek költségnemenkénti bontása Anyagjellegű ráfordítás Bérleti díjak Karbantartás Könyvviteli, könyvvizsgálati szolg Egyéb igénybevett szolg Hatósági díjak Közvetített szolg. Bank költség Egyéb költség 8 Összesen: Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség 0 0 Személyi jellegű egyéb.kif

12 TB járulék 0 0 Szakképzési hozzájár. 0 Egyéb bérjárulék Összesen: 0 0 Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás ezer Ft ezer Ft Pénzügyi műveletek eredménye ezer Ft ezer Ft. Társasági adó fizetési kötelezettségünk nincs. Társasági adó alap Csökkentő tétel Értékcsökkenés Növelő tétel Értékcsökkenés Adó alap Bér és létszámadatok Állománycsoport Létszám Jövedelem TB járulék Létszám Jövedelem TB járulék Teljes munkaidős Részmunkaidős Állományon kívül Összesen 0 0 Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet értékelése Az eszközök és források aránya mérlegfőösszeghez képest az alábbi táblában kerül bemutatásra: Megnevezés Előző év Tárgyév E Ft % E Ft % A Befektetett eszközök ,13% 0 0,00% B Forgóeszközök ,87% ,00% 7

13 C Aktív időbeli elhat. 0 0,00% 0 0,00% Eszközök összesen ,00% ,00% D saját tőke ,60% ,86% E Céltartalék ,67% ,83% F Kötelezettségek ,78% ,22% G Passzív időbeli elhat ,15% ,80% Források összesen ,00% ,00% A sajáttőke értéke mindkét évben alatta van a társasági formára előírt minimális jegyzett tőke értékének. Pénzügyi, likviditási helyzet és a fizetőképesség alakulása sorsz megnevezés Pénzeszközök Követelések Készletek 0 0 Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditási ráta Forgóeszközök / rövid lej.köt. 0,50 0,17 Likviditási gyorsráta (Forgóeszközök-készlet) / rövid lej.köt. Hitelfedezeti mutató 0,50 0,17 Követelések / rövid lej.köt. 16,17% 11,10% A likviditási mutatók igen alacsonyak, a likvid eszközök a rövid lejáratú kötelezettségek tört összegére nyújtanak fedezetet (E FT). Jövedelmi helyzet elemzése Előző év Tárgyév Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Saját telj.akt.értéke Bruttó termelési érték Anyagjellegű ráfordítások Hozzáadott érték Értékcsökkenés Nettó termelési érték Üzemi eredmény Szokásos vállalkozási eredmény Eszköz hatékonyság nem nem Nettó term.érték / befekt.eszk.értéke értelmezhető értelmezhető 8

14 Árbevétel arányos nyereség Üzemi eredmény / nettó árbevétel Saját tőke jövedelmezősége Szokásos váll. eredmény / saját tőke Alaptőke jövedelmezősége I. adózott eredmény / jegyzett tőke nem értelmezhető nem értelmezhető nem értelmezhető nem értelmezhető nem értelmezhető nem értelmezhető. A tárgyévben a negatív eredmény, illetve negatív sajáttőke miatt a jövedelmezőségi mutatók nem értelmezhetők. Információk a vállalkozás folytatás elvének teljesüléséről A Társaság 2015 óta érdemi bevétellel járó gazdasági tevékenységet nem végzett, az MNF-fel kötött engedményezési és tartozásátvállalási megállapodások útján tartozásait rendezte, ugyanakkor saját tőkéje folyamatosan csökkent, ezért a évi beszámoló elfogadását követően tulajdonosi joggyakorlói döntés alapján a jegyzett tőke veszteségrendezés céljából 3000 ezer Ft-ra leszállításra került, a leszállított jegyzett tőke a tőketartalékot növelte. A tőkeleszállítást követően a saját tőke még mindig nem érte el a társaságra előírt tőkeminimumot. A tőkehiány pótlására évben javaslatot tettünk a tulajdonos MNV Zrt. felé pótbefizetésre. A társaság működési költségeinek fedezetést biztosító EURIMAGES támogatás utolsó részletének (16.400,- EUR), valamint a Nagy füzet c. film osztrák és francia koproducereitől még esedékes összegnek (összesen 8.536,- EUR) a megérkezéséig mindenképpen indokolt pótbefizetést eszközölni. Az MNV november 14-én kelt levelében arról tájékoztatott, hogy a pótbefizetés teljesítéséhez első lépésben az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 45. (2) bekezdésében foglaltak alapján az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter előzetes jóváhagyása szükséges. Azt a nemzeti fejlesztési miniszter a i keltezéssel 6/2017. számon az engedélyt megadta. A Magyar Nemzeti Filmalap Közhasznú Nonprofit Zrt az engedély megadásáról tájékoztatta az MNV Zrt-t és a saját tőke pótlásához szükséges lépések folyamatban vannak. Budapest, május 15. Vajda László Ivánné ügyvezető 9