Lakatos úti 2. sz. Lakásszövetkezet a lakók szolgálatában 1184 Budapest, Lakatos út 32/A. 295-12-77 vezetoseg2szlakszov@digikabel.hu www.lakatosszovetkezet.hu KÖZGYŰLÉSI BESZÁMOLÓ a 2017. évi pénzügyi-gazdasági terv teljesítéséről valamint a 2018. évi pénzügyi-gazdasági terv javaslatáról a 2018. évi rendes Közgyűlésre A beszámoló a Lakásszövetkezet Igazgatósága és a Felügyelőbiztos egyetértésében készült 1
Lakatos úti 2. sz. Lakásszövetkezet a lakók szolgálatában 1184 Budapest, Lakatos út 32/A. 295-12-77 vezetoseg2szlakszov@digikabel.hu www.lakatosszovetkezet.hu MEGHÍVÓ Tisztelt Lakótársunk, Tulajdonostársunk! Értesítjük Önt hogy, a Lakásszövetkezet Igazgatósága 2018. május 25-én (péntek) 18:00 órakor éves rendes Közgyűlést tart, melyre ezúton meghívjuk! Kérjük, hogy a Közgyűlésen megjelenni szíveskedjenek! Közgyűlés helye: Napirendi pontok: Lakatos úti (Eötvös) iskola 1. A közgyűlés tisztségviselőinek megválasztása, a napirend megszavazása 2. 2017. évi pénzügyi-gazdasági beszámoló, Felügyelő biztosi beszámoló határozati javaslat: A szövetkezet közgyűlése a 2017. évi beszámolót elfogadja. határozati javaslat: A szövetkezet közgyűlése a felügyelő biztosi beszámolót elfogadja. 3. A lakásszövetkezet gazdálkodását érintő pénzügyi változtatások ismertetése határozati javaslat: A közös költség emelés elfogadása 30 HUF/hó/nm nagyságban 2018. július 1-től. határozati javaslat: A Szövetkezet közgyűlése jóváhagyja, 6 db 40.000,- Ft havi betétösszegű Start típusú társasházi OTP LTP- kötését 4 éves futamidőre és 6 db 50.000,- Ft havi betétösszegű Start típusú társasházi OTP LTP kötését 4 éves futamidőre, és felhatalmazzák a lakásszövetkezet elnökét vagy az igazgatóság együttes aláírási joggal rendelkező vezetőit, hogy ezen szerződéseket megkössék. A Szövetkezet által kötött Lakástakarékpénztári szerződés a felújítási alapképzésbe beleszámít. 4. 2018. évi pénzügyi-gazdasági terv ismertetése határozati javaslat: A szövetkezet közgyűlése a 2018. évi tervszámokat elfogadja. 5. Jövőbeli fejlesztési tervek ismertetése Amennyiben a Közgyűlés a megjelölt időpontban határozatképtelen, úgy a második (megismételt) közgyűlést 18:15 órára hívjuk össze, a napirendi pontok megváltoztatása nélkül, ahol a megjelent Tagok (Lakók) számától függetlenül a Közgyűlés határozatképes. A közgyűlési beszámoló valamennyi lakótárs, tulajdonos részére a postaládába eljuttatásra került, mindezek mellett a szövetkezet honlapján (www.lakatosszovetkezet.hu) elérhetőek, illetve a fogadóórákon biztosítottak. Budapest, 2018. május 10. Üdvözlettel Lakásszövetkezet Igazgatósága 2
Tartalom 1. A 2017. évi mérleg... 4 2. A 2017. évi eredménykimutatás... 4 3. Kiegészítés a mérleg és eredménykimutatás legfontosabb számaihoz... 5 3.1 Pénzeszközök alakulása... 5 3.2 Követelések alakulása... 5 4. 2017. évi előírt bevételek, tényleges kiadások és a 2018. évi terv... 6 4.1 2017. évi ténybevételek és 2018. évi tervezett bevételek... 6 4.2 2017. évi tényleges kiadások és 2018. évi tervezett kiadások... 6 4.2.1 Banki kezelési költségek... 7 4.2.2 Biztosítási díj... 7 4.2.3 Egyéb költségek... 7 5. A 2018. évre tervezett pénzügyi változtatások... 7 5.1 Közös költség emelés... 7 5.2 Lakástakarék pénztári megtakarítás... 8 6. Felügyelő biztosi jelentés... 8 3
1. A 2017. évi mérleg Adatok (eft) 2016.12.31 2017.12.31 ESZKÖZÖK A) Befektetett eszközök 176 890 612 644 B) Forgóeszköz 61 928 61 801 II. Követelések 6 592 6 457 III. Értékpapírok - 40 953 IV. Pénzeszközök 55 336 14 391 C) Aktív időbeli elhatárolás 4 375 - ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 243 193 674 445 FORRÁSOK D) Saját tőke 239 911 431 395 F) Kötelezettségek 3 282 243 050 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek - 213 728 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 3 282 29 322 G) Passzív időbeli elhatárolás - - Passzív dőbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN 243 193 674 445 2. A 2017. évi eredménykimutatás Adatok (eft) 2016.12.31 2017.12.31 I. Értékesítés nettó árbevétele 53 028 57 385 III. Egyéb bevételek 2 693 171 596 IV. Anyagjellegű ráfordítások 27 414 28 155 V. Személyi jellegű ráfordítások 2 191 2 182 VI. Értékcsökkenési leírás 3 075 2 348 VII. Egyéb ráfordítások 5 550 2 783 A) Üzemi eredmény 17 491 193 514 VIII. Pénzügyi művelete bevételei 2 888 456 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 3 512 2 485 B) Pénzügyi műveletek eredménye - 624-2 030 C) Adózás előtti eredmény 16 867 191 484 4
3. Kiegészítés a mérleg és eredménykimutatás legfontosabb számaihoz 3.1 Pénzeszközök alakulása 2017. december 31-én szövetkezetünk készpénzállománya meghaladta az 55 mio HUF összeget. (adatok eft) 2017.12.31 1. OTP üzemelési számla 18 2. OMP alszámlák 3. Megtakarítási számla 52 392 4. Pénztár 140 5. Külön takarékoskodó házak 2 794 Dolgozó út 5. 788 Dolgozó út 7. 788 Dolgozó út 11. 1 218 ÖSSZESEN 55 344 3.2 Követelések alakulása A 2017-es év valamint a mérlegkészítésig eltelt időszak volt a szövetkezet életében a legsikeresebb a követelések kezelése területén. Sajnos a jogszabályi háttér továbbra is megnehezíti a behajtásokat, de a tavalyi évi alapszabály követeléseket érintő változtatásai, a folyamatos lakói értesítések és a kitartó ügyvédi munkának köszönhetően elértük azt, hogy a tartósan, közös költség tartozással rendelkező lakók teljes tartozása, az elmúlt 6-7 év legalacsonyabb értékék mutatja Fontos megemlíteni, hogy már három lakásban is rendelkezik rész vagy teljes tulajdonnal a Magyar Államot képviselő Nemzeti Eszközkezelő és/vagy a Nemzeti Vagyonkezelő. Sajnos az ő fizetési hajlandóságuk is hagy kívánni valót maga után. Minden beszámolónkban leírjuk és minden tartozással rendelkező lakónak elmondjuk, a problémákat nem lehet úgy megoldani, ha valaki megkereséseinkre nem reagál abban a hitben, hogy akkor úgysem történik semmi. Mindig hangoztatjuk, hogy az ilyen problémával küzdő lakótársainkat kérjük, hogy megkeresésünkre válaszoljanak vagy akár önként jelezzék a problémát hiszen közösen lehet megoldást találni. Akik elzárkóznak a kommunikációtól ott csak jogi úton tudjuk a követelést behajtani, aminek igen komoly járulékos költsége van (ügyvéd, végrehajtó, eljárási illeték stb.) melyek több százezer forint nagyságrendűek is lehetnek és csak tovább növelik a tartozást. Sajnos vannak olyan lakótársaink, akik esetében pont a kommunikáció hiánya miatt már a végrehajtónál van az ügyük, akik ha a fizetésből vagy egyéb ingó vagyontárgyból nem tudják a követeléseket kielégíteni, akkor bizony az ingatlanokra is árverést írnak ki. Végezetül újra szeretnénk hangsúlyozni, amit minden hátralékosnak - akivel sikerült személyesen is találkozni elmondtunk, hogy szövetkezetünk minden esetben a problémák közös megoldására törekszik. Ez azonban csak akkor működik, ha a hátralékos lakók is hasonlóan partnerként kezelnek, és probléma esetén megkeresnek minket. 5
4. 2017. évi előírt bevételek, tényleges kiadások és a 2018. évi terv 4.1 2017. évi ténybevételek és 2018. évi tervezett bevételek A tavalyi év előírt pénzügyi bevételeit, annak teljesülését és a 2086-os tervet az alábbi táblázat tartalmazza. Előírt pénzügyi bevételek (adatok e Ft) 2017 2017 2018 TERV TÉNY TERV Közös költség 31 925 31 989 39 906 Épületfelújításra szedett összeg 21 955 16 838 26 142 Elektromos felújításra 2 660 2 658 2 660 Víz-csatorna 150 1 235 200 Bérleti díj és kapcsolódó bevételek 3 000 4 050 3 500 Káreseménnyel kapcsolatos bevételek 4 000 2 792 2 000 Kamat 500 456 300 Kapott támogatás - 169 989 8 649 Ltp támogatás 2 160 Egyéb bevételek - 724 360 Összesen 64 190 230 732 85 878 4.2 2017. évi tényleges kiadások és 2018. évi tervezett kiadások Pénzügyileg teljesített kiadások (adatok eft) 2017 2017 2018 TERV TÉNY TERV Villamos energia 400 418 400 Víz-csatorna díj 450 660 800 Hatósági díjak, illetékek 250 479 500 Banki kezelési költségek 1 500 2 131 2 000 Biztosítási díj 4 600 4 535 4 600 Költségosztók kiolvasása 2 800 2 448 2 250 Ügyviteli költségek 1 500 1 375 2 000 Személyi jellegű ráfordítások 2 940 2 182 - Egyéb költségek 14 819 15 031 16 295 Karbantartás 1 500 1 079 1 500 Káresemény 3 500 2 677 3 500 Ltp befizetés 3 240 OMP kamatfizetés 2 485 7 000 OMP tőketörlesztés 9 739 27 300 Összesen 34 259 45 237 71 385 Az alábbiakban pár fontos tételt részletesen is szeretnénk bemutatni. 6
4.2.1 Banki kezelési költségek Az OTP Bank, mint a szövetkezetünk számlavezető pénzintézete minden évben jelentős összegeket szed be banki költségként. Ezen költségek egyik része - a korábban már általunk is sokszor említett pénztári befizetés illetve csekkdíj. Többször is kértük a lakótársakat, hogy a szövetkezet felé teljesítendő befizetési kötelezettségeket utalással teljesítsék. Ennek előnye többek között, hogy elveszett csekkek esetében is mindig vissza lehet keresni a tranzakciót és nem kell elmenni személyesen a bankba vagy a postára. Ezen felül a szövetkezet számára is költségkímélőbb megoldás, hiszen a pénztári és csekkes befizetések egyszeri tranzakciós költséggel járnak, melyet a szövetkezet fizet meg az OTP Bank elszámolása alapján. 4.2.2 Biztosítási díj Lakásszövetkezetünk korábbi biztosítója a Groupama már csak különösen magas díjemelés mellett akarta vállalni az épületeink további biztosítását. Ezt elkerülendő a szövetkezet 2018. január 1-től az épületeit az Aegon biztosítónál biztosítja. A biztosítási eseményeink jelentős része eddig is szinte csak csőtörés volt. Ez a tendencia a hat épület szigetelése után még egyértelműbb, hiszen azokban az épületekben a beázások már megszűntek. A csőtörésekből fakadó biztosítási események nagysága minden évben jelentős, de azok megelőzése nagyon nagy feladat lenne. 4.2.3 Egyéb költségek A tavalyi évhez hasonlóan ezen a soron kerül kimutatásra a takarítás, gondnokság, szövetkezeti vezetés, felügyelő biztosi juttatás, könyvelői díjazás, kamerarendszer felügyelet, kaputelefon rendszerek felügyelete és helyi adók, az irodavezetői munka helyettesítésére ideiglenesen besegítő vállalkozás díjazása valamint a kényszertakarítás és rovarirtás költségei is. 2017 2017 2018 Egyéb költségek (eft) terv tény terv Rovarmentesítés 300 479 500 Takarítás/kukamozgatás 3 480 3 480 4 800 gondnokság 1 320 1 320 kényszertakarítás, kukamosás, 150 119 500 hulladékelszállítás Igazgatóság 4 830 4 774 5 415 Felügyelő biztos 1 159 1 159 1 300 Könyvelés, helyettesítés, ügyvédi díjak 3 580 3 700 3 780 Adók, illetékek 106 110 5. A 2018. évre tervezett pénzügyi változtatások 5.1 Közös költség emelés Ahogy azt már a tavalyi és a tavaly előtt beszámolóban is jeleztük elkerülhetetlen a közös költség nagyságának változtatása, mely már jó ideje szinte egyedülállóan a lakótelepen változatlan. Lakásszövetkezetünk jelenlegi vezetése az elmúlt több mint hat éve alatt mindent megtett a költséghatékony működés érdekében és elkerülte a közös költség emelést. 7
A közös költség emelésének két fő oka van. Egyrészről a magyar gazdaságban az elmúlt évben végbement folyamatok következtében a az árak és a bérek elindultak felfelé. A szolgáltatási díjak emelkednek. Ezen felül az állami likviditás bőség miatt jogi személyek már nem vagy csak korlátozottan tudnak hozzáférni bizonyos kamatozó kincstárjegyekhez, hogy megtakarításaikat, ha csak 2% p.a. szinten is de befektethessék. Mindez azt jelenti, hogy szövetkezetünk kamatbevételei, ahogy az már a 2017-es évben is látszott drasztikusan csökkenni fognak. Figyelembe véve azt a tényt is, hogy a lakótelepen a közös költségek nagyságát összehasonlítva szövetkezetünk területén arányaiban még mindig az átlag alatti a közös költség nagysága és az elmúlt időszakban minden emelkedő költségek a szövetkezet vezetése gazdálkodott ki, ezért most egy közös költség emelési javaslatot terjeszt a lakásszövetkezet vezetési a közgyűlés elé. 5.2 Lakástakarék pénztári megtakarítás Mint ahogy az az előző pontban is említettük a lakásszövetkezetek és társasházak számára az idei évtől már elérhetetlen a korábban általunk is rendszeresen használt éves kamatozó kincstárjegy. Ezzel végképp megszűnt a hagyományos banki megtakarítási lehetőség, mivel a kamatok szintje nulla. Ezt ellensúlyozandó lehetőség van lakástakarékpénztári szerződések megkötésére, melyekhez a minimális kamaton felül a befizetett összeg után bizonyos nagyságú állami támogatás is jár, de persze korlátozott nagyságban. A szövetkezet vezetése ilyen lakástakarékpénztári szerződések megkötéséhez kéri a közgyűlés jóváhagyását. 6. Felügyelő biztosi jelentés Elvégeztem a Lakatos úti 2. számú Lakásszövetkezet 2017. éves beszámolójának az ellenőrzését, mely éves beszámoló a 2017. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből melyben az eszközök és források egyező végösszege 674.445 ezer Ft, az adózott eredmény 191.484 ezer Ft és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból áll. A vizsgálat során a Lakatos úti 2. számú Lakásszövetkezet 2017. éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az éves beszámolót a vonatkozó számviteli előírások és általános alapelvek szerint készítették el. Véleményem szerint az éves beszámoló a Lakatos úti 2. számú Lakásszövetkezet 2017. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Budapest, 2018. május 10. Tisztelettel 8 Gádoros Ferencné Felügyelő biztos