Siófoki Temetkezési Kft. 8600 Siófok, Szépvölgyi utca 9154/4 hrsz. Az előterjesztés törvényességi szempontból megfelelő: Siófok, 2018. március 10.. Kónyáné dr. Zsarnovszky Judit jegyző ELŐTERJESZTÉS Siófok Város Képviselő-testületének 2018. márciusi ülésére Tárgy: A Siófoki Temetkezési Kft. 2018. évi üzleti terve, a társaság likviditásának biztosítása pénzeszköz átadással Előterjesztő: Bóka Zoltán ügyvezető igazgató Tárgyalja: Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság
Tisztelt Képviselő-testület! A Siófoki Temetkezési Kft. összeállította 2018. évi üzleti tervét. Az elmúlt évi képviselő-testületi ülésen döntés született arról, hogy a köztemetők üzemeltetését a Siófoki Temetkezési Kft. látja el 2017. július 1. napjától. A kft. feladatai közé tartozik a siófoki temetők rendjének megtartása, a kegyeleti helyek gondozása, a temetők méltóságának megőrzése, szakfelügyeletek, jogszabályok előírásainak betartása, betartatása, ellenőrzése, illetve a képviselő-testület korábbi döntésének megfelelően 2018. július 1-jétől temetkezési szolgáltatás nyújtása. A temetkezési szolgáltatás elindításával egyidejűleg a bérek, járulékok és egyéb növekvő költségek finanszírozását, illetve a szolgáltatás végzéséhez szükséges eszközök megvásárlását az újonnan alapított kft. jelenlegi bevétele nem fedezi. A szolgáltatás nyújtásához a jelen előterjesztés 2. számú mellékletét képző listában szereplő eszközök, gépjárművek és készletek beszerzését (összesen nettó 28 694 EFt) mihamarabb el kell indítani, hogy a tervezett időponttól kezdődően a temetkezési szolgáltatásokat is tudjuk biztosítani. A Képviselő-testület kérte, hogy több alternatívát dolgozzunk ki a társaság beruházásának és működésének finanszírozására: - Kérésre felvettük a kapcsolatot az Önkormányzat és más cégeinek pénzintézetével, az ERSTE Bank Zrt-vel, hogy a folyószámlahitel konstrukciót is be tudjuk mutatni. A Pénzintézethez az üzleti tervet eljuttattuk és az ügyintéző információkat is kért a társaságról a Hivatal Közgazdasági osztályvezetőjétől, de ajánlatot többszöri kérésre sem kaptunk. Ezért hitelfelvétellel nem kalkuláltunk. - A szolgáltatás indításához a két gépjármű beszerzése jelenti a legnagyobb finanszírozási nehézséget. Ennek enyhítésére zárt végű lízingajánlatot kértünk a Budapest Autótól, az alternatíva kidolgozásakor a 84 hónapos futamidőt vettük alapul. A fentiek alapján az üzleti tervnél két változatot dolgoztunk ki: 1. Siófok Város Önkormányzata pénzeszköz átadással biztosítja a működési költségeket, valamint a teljes beruházást (62 millió Ft) 2. Siófok Város Önkormányzata pénzeszköz átadással biztosítja a működési költségeket, valamint a beruházás részét képező két gépjármű beszerzése zárt végű lízinggel, a többi eszközt adásvétellel bonyolítja a társaság (56 millió Ft). A várható fix költségek csökkenthetőek a könyvelési szerződés módosításával, illetve a közszolgáltatási díjak kismértékű emelésével, melyet a temetkezési szolgáltatások beindításával egyidejűleg tervezzük megvalósítani. Jelen eredménykimutatásokban nem kalkuláltunk az Önkormányzattól kapott pénzeszközökkel. Az anyagjellegű ráfordítások között szerepel a védett sírok felújítása, azonban azt csak abban az esetben tudjuk megvalósítani, ha annak teljes pénzügyi fedezetét (3 millió Ft) az Önkormányzat rendelkezésre bocsátja.
NETTÓ adásvétel esetén lízing esetén EREDMÉNYKIMUTATÁS 2018.terv 2018.terv I.Értékesítés nettó árbevétele 18 000 18 000 II. Aktívált saját teljesítmények értéke - - III. Egyéb bevételek - - IV.Anyag jellegű ráfordítások 22 000 25 702 V.Személyi jellegű ráfordítások 35 307 35 307 VI. Értékcsökkenési leírás 4 400 2 400 VII.Egyéb ráfordítások 1 180 1 180 ebből: értékvesztés - - A.ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE - 44 887-46 589 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei - - XI. Pénzügyi műveletek ráfordításai - - B.PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE E.ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY - 44 887-46 589 XII. Adófizetési kötelezettség - - G. ADÓZOTT EREDMÉNY - 44 887-46 589 Az eredménykimutatást és likviditásszámítást alátámasztó számítások, táblázatok jelen előterjesztés mellékletét képezik. Az előterjesztést a Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság tárgyalja a Bizottság álláspontját a Képviselő-testület ülésén ismerteti. Kérem a T. Képviselő-testületet, alakítsa ki álláspontját, és hozza meg döntését az előterjesztés tárgyában. Határozati javaslat: A Képviselő-testület megtárgyalta A Siófoki Temetkezési Kft 2018. évi üzleti terve, a társaság likviditásának biztosítása pénzeszköz átadással tárgyban készített előterjesztést. A variáció/ A Képviselő-testület a Siófoki Temetkezési Kft. 2018. évi üzleti tervét 28 694 e Ft tervezett beruházás értékkel, és - 44 887 e Ft tervezett adózás előtti eredménnyel jóváhagyja. A Képviselő-testület a társaság 2018. évi működési költségeinek, valamint a szükséges beruházások fedezetére, a társaság likviditásának fenntartásához 62 millió forintot biztosít pénzeszköz átadással a 2018. évi költségvetés e célból meghatározott sora terhére. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a pénzeszköz átadási megállapodás aláírására.
B variáció/ A Képviselő-testület a Siófoki Temetkezési Kft. 2018. évi üzleti tervét 16 459 e Ft tervezett beruházás értékkel, és - 46 589 e Ft tervezett adózás előtti eredménnyel jóváhagyja. A Képviselő-testület hozzájárul, hogy a társaság a temetkezési szolgáltatás megkezdéséhez szükséges két gépjárművet 84 hónapos futamidejű zárt végű lízingszerződés keretében szerezze be. A Képviselő-testület a társaság 2018. évi működési költségeinek, valamint a szükséges beruházások fedezetére, a társaság likviditásának fenntartásához 56 millió forintot biztosít pénzeszköz átadással a 2018. évi költségvetés e célból meghatározott sora terhére. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a pénzeszköz átadási megállapodás aláírására. Felelős: Dr. Lengyel Róbert Határidő: értelem szerint Siófok, 2018. március 10. Bóka Zoltán sk. Ügyvezető igazgató
Siófoki Temetkezési Kft. üzleti tervét alátámasztó számítások 1. számú melléklet A következő táblázatban a működési kiadások szerepelnek részletesen kifejtve. A likviditás számításánál figyelembe vettük a visszaigényelhető általános forgalmi adó alakulását is. Működési kiadások ezer Ft-ban eredményhez likviditáshoz I. Anyagköltségek: 6 290 7 798 1.Üzemanyag 2 000 2 350 2.Védőital 100 127 2. Energiadíj (víz-gáz-villany, stb) 1 500 1 905 3.Nyomtatvány, irodaszer (táblák, nyomtatványok) 400 508 4.Védőeszköz, tisztítószer 900 1 143 5.Fenntartási anyag/murva, homok, só, damil, olaj 1 300 1 651 6.Egyéb anyagok 90 114 II. Igénybevett szolgáltatások 18 262 22 680 1.Védett, dísz sírok(helyreállítás,tisztítása) 3 000 3 810 2.Temetői hull. elszáll., ártalmatlanítása 4 500 5 715 3.Reklám, hirdetés 900 1 143 4.Eszközök bérlése 1 000 1 270 5.Karbantartás, javítási szolgáltatás 2 900 3 200 6. Számviteli, könyvvizsgálói szolgáltatás 1 400 1 778 7.Balesetvédelmi oktatás 280 356 8.Telefon, internet 320 406 9.Üzemorvos 110 110 10. GPS nyomkövetés 150 191 11. Lízingdíj (lízing konstrukció esetén önerő + 8 hónapra) 3 702 4 702 III. Egyéb szolgáltatások (bankköltség, biztosítási díj) 1 150 1 150 Összesen: 22 000 26 927 Összesen lízing konstrukció esetén: 25 702 31 628
Az alábbiakban a beruházási kiadások részletes adatai találhatóak: Beruházási kiadások (ezer Ft-ban) adásvétel esetén lízing esetén nettó bruttó nettó bruttó Halottszállító autó (hűtős) 7 947 10 093 1 590 2 019 Halottszállító autó (nem hűtős) 7 347 9 331 1 469 1 866 Fűnyíró traktor 1 000 1 270 1 000 1 270 Tem. üz.-hez szükséges gépek (vállkasza,fűnyíró,sövénynyíró) 2 500 3 175 2 500 3 175 Formaruhák ( ing,zakó,nadrág,mellény,pulóver, téli dzseki, bakancsok 6 főre) 1 500 1 905 1 500 1 905 kandelláberek (4db) 500 635 500 635 urnavivő 100 127 100 127 urnaoszlop 100 127 100 127 jelkendők (3 x 3 féle), és drapéria 400 508 400 508 4 részes parván 400 508 400 508 halottszállító hordágy (2db) 300 381 300 381 Sírfa,kézikocsi,sírjelző tartó 2db,szőnyegek 350 445 350 445 Plotter vágógép (mimaki 60cm-es, +fóliák) felirat készítéséhez 600 762 600 762 Bemutató terem kialakítása (Koporsó állványok,sírjelző tartó, urna tartó kialakítása) 650 826 650 826 Hangtechnika (hangfalak,lejátszó, kábelek, állványok) 500 635 500 635 Árukészlet (urna,koporsó,kerszt,urna terítőleeresztő minimális) összesen: 4 500 5 715 4 500 5 715 (40 db kerámia urna)+ (20 db fém-fa-gránit) (14 féle fa koporsó, mindegyikből 2db raktárkészleten) (keszonok, textíliák, sírjelzők) Összesen: 28 694 36 441 16 459 20 903
Bér és járulékkalkuláció Munkavállaló 2018.I.félév 2018.II.félév munkabér / hó összesen járulékok munkabér / hó összesen járulékok jutalom járulék erzsébet utalvány járulék Mindösszesen ügyvezető 400 000 2 400 000 504 000 400 000 2 400 000 504 000 120 000 50 052 5 978 052 brigádvezető 285 000 1 710 000 359 100 320 000 1 920 000 403 200 50 000 17 110 120 000 50 052 4 629 462 ügyintéző 245 000 1 470 000 308 700 280 000 1 680 000 352 800 50 000 17 110 120 000 50 052 4 048 662 kertész 45 000 270 000 56 700 45 000 270 000 56 700 120 000 50 052 823 452 fizikai 255 000 1 530 000 321 300 290 000 1 740 000 365 400 50 000 17 110 120 000 50 052 4 193 862 fizikai 168 000 1 008 000 211 680 230 000 1 380 000 289 800 50 000 17 110 120 000 50 052 3 126 642 fizikai 168 000 1 008 000 211 680 230 000 1 380 000 289 800 50 000 17 110 120 000 50 052 3 126 642 fizikai 168 000 1 008 000 211 680 230 000 1 380 000 289 800 50 000 17 110 120 000 50 052 3 126 642 fizikai 168 000 1 008 000 211 680 230 000 1 380 000 289 800 50 000 17 110 120 000 50 052 3 126 642 fizikai 168 000 1 008 000 211 680 230 000 1 380 000 289 800 50 000 17 110 120 000 50 052 3 126 642 2 070 000 12 420 000 2 608 200 2 485 000 14 910 000 3 131 100 400 000 136 880 1 200 000 500 520 35 306 700
Likviditási terv 2018
2. számú melléklet MEGÁLLAPODÁS pénzeszköz átadásáról amely létrejött egyrészről Siófok Város Önkormányzata (8600 Siófok, Fő tér 1., adószáma: 15731481-2-14, KSH számjel: 15731481-8411-321-14, képviseli: Dr. Lengyel Róbert polgármester), mint pénzeszköz átadó (a továbbiakban: Átadó) másrészről Siófoki Temetkezési Kft. (8600 Siófok, Szépvölgyi utca 9154/4 hrsz., cégjegyzékszáma: 14-09- 315918, adószáma: 25994799-2-14, képviseli: Bóka Zoltán ügyvezető), mint pénzeszköz átvevő (a továbbiakban: Átvevő) - a továbbiakban együtt: Szerződő felek között az alulírt helyen és időben az alábbi feltételek szerint: 1. Siófok Város Önkormányzatának Képviselő- testülete /2018. (.) számú képviselőtestületi határozata alapján döntött arról, hogy Siófok Város Önkormányzata pénzeszköz átadás formájában ellentételezi a Siófoki Temetkezési Kft. 2018 évben felmerülő működési, valamint beruházási költségeit.- Ft, azaz. forint értékben. 2. Siófok Város Képviselő-testületének../2018. (..) számú képviselőtestületi határozatának értelmében az Átadó az átadásra kerülő pénzeszközt 2018. április 15. napjáig utalja át az Átvevő 11600006-00000000-79778475 számú bankszámlájára. 3. Átvevő tudomásul veszi, hogy az általa átvett pénzeszköz nem rendeltetésszerű felhasználása esetén Átadó felé visszafizetési kötelezettség terheli, melyet a nem rendeltetésszerű felhasználás megállapítását követően azonnal köteles teljesíteni. 4. Szerződő felek a felmerülő vitás kérdéseket egymás közt békés úton rendezik. Amennyiben ez nem vezet eredményre jogvitáik rendezésére értékhatártól függően a Siófoki Járásbíróság, illetve a Kaposvári Törvényszék kizárólagos illetékességét kötik ki. Siófok, 2018... Siófok Város Önkormányzata képviseletében dr. Lengyel Róbert polgármester Siófoki Temetkezési Kft. képviseletében Bóka Zoltán ügyvezető igazgató Kónyáné dr. Zsarnovszky Judit Jegyző jogi ellenjegyző Balogh Gábor közgazdasági osztályvezető pénzügyi ellenjegyző