AEGON ISTANBULL RÉSZVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.
AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 1
AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 2
A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország kezelő Zrt., mint az AEGON IstanBull Részvény (továbbiakban: az Alap) alapkezelője - a kollektív befektetési formákról és kezelőikről szóló 2014. évi XVI. törvény (a továbbiakban: Kbftv.) 131. és 132. alapján készítette az az Alap 2014. évi működésének bemutatása céljából. Az Alap általános működésével kapcsolatos további adatokat az Alap befektetési jegyeinek nyilvános forgalomba hozatalához készült MNB által jóváhagyott tájékoztató tartalmazza, mely megtalálható az AEGON Magyarország kezelőnél, az Alap befektetési jegyeinek főforgalmazójánál, az Alap befektetési jegyeinek forgalmazási helyein, valamint az Alapkezelő honlapján (www.aegonalapkezelo.hu). Budapest, 2015. április 28. Kocsis Bálint vezérigazgató Kadocsa Péter elnök-vezérigazgató *** Jelen dokumentum sajátkezű aláírás képet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 3
ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK AZ ALAPRÓL Az Alap elnevezése Az Alap rövid neve AEGON IstanBull Alap Az Alap lajstromszáma 1111-306 Az Alap fajtája nyíltvégű Az Alap típusa nyilvános A tárgyidőszakban forgalmazott Befektetési jegyek sorozata és típusa Befektetési Jegy A (HUF) Befektetési Jegy I (HUF) Befektetési Jegy T (TRY) Befektetési Jegy P (PLN) Befektetési Jegy L (PLN) HU0000707419 HU0000709522 HU0000710173 HU0000710165 HU0000713151 Hozamfizetés Az Alapok a tőkenövekmény terhére hozamot nem fizetnek, a teljes tőkenövekmény újra befektetésre kerül az Alapok befektetési politikájának megfelelően. A Befektetők a tőkenövekményt a tulajdonukban álló Befektetési jegyek vételi es visszavásárlási árának különbözeteként, mint árfolyamnyereséget realizálhatják. A Befektetők köre A Befektetési jegyeket egyaránt megvásárolhatják devizabelföldi es devizakülföldi természetes személyek, jogi személyek es jogi személyiség nélküli gazdasági társaságok. A Befektetési jegyek I sorozatát azon jogi személyek vásárolhatják meg, akik a vétel napján legálabb 100 millió forint értekben vásárolnak az I sorozatból vagy az ügyfél I sorozatban levő állománya az aktuális vétellel együttesen piaci érteken számolva meghaladja a 100 millió forintot. Alapkezelő adatai Letétkezelő adatai AEGON Magyarország kezelő Zrt. 1091 Budapest, Üllői út 1. Telefon: (06-1) 476-20-42 Citibank Europe plc Magyarországi Fióktelepe 1051 Budapest, Szabadság tér 7. A megbízott könyvvizsgáló társaság adatai PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft. 1055 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 78. Cégjegyzékszám: 01 09 063022 Nyilvántartásba vételi szám: 001464 Az PWC munkatársának adatai Tímár Pál Kamarai tagsági szám: 002527 AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 4
I. Vagyonkimutatás A befektetési alap eszközeinek és forrásainak összetétele a tárgyidőszak elején és végén, valamint az adott eszköz összes eszközön belüli aránya: 2013.12.31. 2014.12.31. Megnevezés Összeg / Érték (HUF) A NEÉ százalékában (%) Összeg / Érték (HUF) A NEÉ százalékában (%) Banki egyenlegek 155 462 855 3,13 192 989 727 2,67 Repo 17 678 826 0,36 40 303 132 0,56 Átruházható értékpapírok 4 876 328 776 98,33 7 118 856 110 98,41 Származékos ügyletek - - - - Egyéb eszközök 12 230 766 0,25 2 938 769 0,04 Összes eszköz 5 061 701 223 102,07 7 355 087 738 101,67 Kötelezettségek -102 735 746-2,07-121 013 628-1,67 Nettó eszközérték 4 958 965 185 100,00 7 234 074 402 100,00 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. II. Forgalomban lévő befektetési jegyek száma Befektetési jegy alap sorozat deviza ISIN 2013.12.31. 2014.12.31. A HUF HU0000707419 847 869 893 775 024 869 I HUF HU0000709522 327 173 676 364 233 480 T TRY HU0000710173 1 133 858 1 133 858 P PLN HU0000710165 41 778 342 44 570 226 L PLN HU0000713151 100 000 1 711 849 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült, amely számításánál a befektetési jegyek állományában az időszak utolsó forgalmazási napján megvalósult forgalmakat is figyelembe vesszük. III. Az egy befektetési jegyre eső nettó eszközérték Befektetési jegy alap sorozat deviza ISIN 2013.12.31. 2014.12.31. A HUF HU0000707419 1.882863 2.620877 I HUF HU0000709522 1.932628 2.726515 T TRY HU0000710173 1.082757 1.368806 P PLN HU0000710165 0.868826 1.173299 L PLN HU0000713151 1.001807 1.371153 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 5
IV. A befektetési alap összetétele 2013.12.31. 2014.12.31. Megnevezés Összeg / Érték Százalékban Összeg / Érték Százalékban (HUF) (%) (HUF) (%) Részvény - GMU 94 966 263 1,95 153 088 819 2,15 Részvény - Egyéb külföld 4 781 362 515 98,05 6 965 767 292 97,85 Tőzsdén hivatalosan jegyzett átruházható értékpapírok összesen 4 876 328 778 100,00 7 118 856 111 100,00 Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható - - - - értékpapírok összesen A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok összesen - - - - Egyéb átruházható értékpapírok - - - - Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok összesen - - - - Értékpapírok összesen 4 876 328 776 100,00 7 118 856 110 100,00 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. V. A befektetési alap eszközeinek alakulása Befektetésből származó jövedelem: adatok eft-ban Pénzügyi műveletek bevételei 2014. Diszkont papírok árfolyamnyeresége 116 Részvények árfolyamnyeresége 1 722 997 Részvények osztaléka 99 577 Pénzintézettől kapott kamatok 22 Államkötvények árában felhalmozott kamat - 9 820 Államkötvények kapott kamata 10 125 Ovadéki repo ügyletek kamata 1 115 Összesen: 1 824 132 Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. adatok eft-ban Pénzügyi műveletek ráfordításai 2014. Részvények árfolyamvesztesége 1 082 836 Kamatozó papírok árfolyamvesztesége 209 Deviza árf.vált.kapcs.veszteségek 28 351 Összesen: 1 111 396 Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Egyéb bevétel és egyéb ráfordítás: Az Alapnál 2014-ben 23e Ft Egyéb bevétel keletkezett, ami büntetőjutalék bevételből adódik. Egyéb ráfordítás nem volt. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 6
Üzleti évben elszámolt költségek, díjak és adók: adatok eft-ban Működési költségek 2014. Alapkezelői díj 76 467 Könyvvizsgálói díj 725 Felügyeleti díj 1 596 Megbízási díjak 66 296 Letétkezelői díj 9 442 Forgalmazói jutalék 70 270 Foforgalmazói jutalék 3 849 Bankktg 66 Sikerdíj 14 148 Összesen: 242 859 Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Nettó jövedelem, tőkeszámla változásai és a befektetések értéknövekedése: adatok eft-ban Tőkenövekmény: 2013 2014 visszavásárolt befjegyek értékkülönbözetéből 3 597 215 3 529 630 értékpapírok értékelési különbözetéből - 875 094 723 584 előző évek eredményből - 558 129-2 011 687 üzleti év eredményéből - 1 453 558 469 900 Összesen: 710 434 2 711 425 Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Felosztott és újra befektetett jövedelemmel az alap nem rendelkezett 2014-ben. VI. A nettó eszközértéknek és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének változása Alap neve Fund Soroz at Serie Deviza Currency AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 7 ISIN Nettó eszközérték Net Asset Value 1 jegyre jutó eszközért ék Unit price Értéknap Value date A HUF HU0000707419 1 795 369 550 1,798082 2011.12.30. A HUF HU0000707419 2 029 030 279 2,705649 2012.12.28. A HUF HU0000707419 1 596 422 850 1,882863 2013.12.31. A HUF HU0000707419 2 031 244 854 2,620877 2014.12.31. I HUF HU0000709522 868 857 152 1,788272 2011.12.30. I HUF HU0000709522 649 381 997 2,726287 2012.12.28. I HUF HU0000709522 632 305 007 1,932628 2013.12.31. I HUF HU0000709522 993 088 047 2,726515 2014.12.31. T TRY HU0000710173 3 308 1,275712 2012.12.28. T TRY HU0000710173 1 227 693 1,082757 2013.12.31. T TRY HU0000710173 1 552 032 1,368806 2014.12.31.
Alap neve Fund Soroz at Serie Deviza Currency ISIN Nettó eszközérték Net Asset Value 1 jegyre jutó eszközért ék Unit price Értéknap Value date P PLN HU0000710165 63 299 538 1,249873 2012.12.28. P PLN HU0000710165 36 298 110 0,868826 2013.12.31. P PLN HU0000710165 52 294 202 1,173299 2014.12.31. L PLN HU0000713151 100 181 1,001807 2013.12.31. L PLN HU0000713151 2 347 207 1,371153 2014.12.31. VII. Származtatott ügyletek Az alap az időszakban határidős ügyletet nem kötött. VIII. A befektetési alapkezelő működésében bekövetkezett változások, valamint a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők A 2014-es év folyamán a Társaságnak a következő szabályzói változásoknak kellett megfelelnie: Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) és annak magyarországi implementációja; első határidő: 2014. július 1. European Market Infrastructure Regulation (EMIR); határidő: 2014. február 15. Alternative Investment Fund Managers Directive (AIFMD) és annak magyarországi implementációja; határidő: 2014. július 22. A FATCA-nak való megfelelést a Társaság 2014. július 1-ig elérte: ez volt az a dátum, amelyet a magyar és az amerikai kormány által aláírt kormányközi megállapodás (IGA) első határidőként jelölt meg a megfeleléshez az új ügyfeleket ezen időponttól kell szűrni olyan szempontból, hogy amerikai adóalanyok-e vagy sem. A Társaság és minden általa kezelt alap vonatkozásában kötelező volt továbbá az ún. global identification number =GIIN) igénylése az Egyesült Államok adóhivatalától (IRS), melyet a Társaság annak feltételeivel együtt sikeresen teljesített. Ezek megszerzése után ugyanezen entitásokat az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt. adócsoportjának közreműködésével a Társaság a magyar adóhatóságnál is regisztrálta. Az EMIR szabályainak való megfelelést a Társaság azáltal biztosította, hogy mind a saját, mind az általa kezelt alapok és fókuszban lévő (derivatívokkal kereskedő) portfóliók részére kért és kapott ún. LEI (legal entity identifier)-számot, mely a tőzsdén kívüli származtatott ügyletek jelentéséhez kötelező. A jelentéstételi kötelezettséget a Társaság kereskedési partnereire delegálta szerződés-kiegészítések útján (olyan partnerrel nem lehetséges a származtatott ügyletek kötése, aki nem vállalja át a Társaságtól a jelentéstételt). AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 8
Az AIFMD- nek és annak magyar implementációjának, a Kbftv-nek (elfogadva: 2014. március 15.) való megfelelés volt az év során a legnagyobb kihívás a Társaság számára. A törvény által előírt minden dokumentáció és információ határidőre benyújtásra került a Magyar Nemzeti Bank részére, valamint a kezelt alapok kezelési szabályzatai és tájékoztatói is átdolgozásra kerültek a megfelelés érdekében. Hiánypótlási kérések után a Magyar Nemzeti Bank az új törvény szerinti működési engedélyeket az alapok számára 2014 végén, míg a Társaság számára 2015. elején adta meg. Az Alap befektetési politikájával összhangban a portfóliót török részvények alkotják. A portfólió összetételében jelentős változás nem történt. IX. A befektetési alapkezelő által kifizetett javadalmazás Javadalmazás teljes összege ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakoroló személyek (ideértve ügyvezetők) Létszámadatok (fő) 33 5 Rögzített 267 828 131 109 326 000 Változó 92 251 440 56 897 635 Nyereségrészesedés 0 0 X. Az ABAK ide nem értve a 2. (2) bekezdés szerinti ABAK-ot által kezelt minden uniós ABA és minden, általa az EGT-államokban forgalmazott ABA tekintetében a) az ABA olyan eszközeinek aránya, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különleges szabályok vonatkoznak; Az Alap a tárgyidőszakban nem tartott az Alapkezelő Likviditási politikájában definiált nem likvid eszközt. b) az ABA likviditáskezelésével kapcsolatos minden, az adott időszakban kötött új megállapodás; Az alap a 2012-ben kötött Folyószámlahitel Szerződését a tárgyévben módosította, új szerződést nem kötött. c) az ABA aktuális kockázati profilja és az ABAK által e kockázatok kezelése érdekében alkalmazott kockázatkezelési rendszerek. Az Alap alapdevizában denominált A sorozata az alábbi befektetői profillal rendelkezik: ABA neve ABA alapdevizája javasolt minimális befektetési idő kockázati besorolás Aegon IstanBull Részvény HUF 5 év 7 (nagyon magas) AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 9
Az Alapot elsősorban olyan Befektetőknek szánjuk, akik legalább a javasolt minimális befektetési időre terveznek befektetni, és a kockázat/nyereség profil 1-től 7-ig terjedő skáláján a megjelölt értéket a kockázatviselési hajlandóságukhoz mérten elfogadhatónak tartják. Az Alap célja, hogy a török részvénypiac hozamából részesedjen, a török gazdasági növekedésből a részvényárfolyamokon és az osztalékjövedelmeken keresztül profitáljon. A részvénybefektetések kockázati jellemzőinek megfelelően az Alap magas kockázatú befektetésnek minősül. Az Alapkezelő szándékai szerint az Alap portfólióját túlnyomórészt devizakülföldi társaságok nyilvános forgalomba-hozatal során kibocsátott részvényei alkotják. Az elsődleges befektetési célpontok azon vállalatok tőzsdén forgalmazott értékpapírjai, mely vállalatok Törökországban tevékenykednek, illetve bevételeik jelentős részét innen nyerik. Az Alapkezelő a befektetési piacok makrogazdasági környezetének figyelembevételével, elsősorban fundamentális elemzésekre támaszkodva alakítja ki az Alap forrásainak felhasználási módját. Az alap referenciaindexe: 95% DJ Turkey Titans 20 Index forintban számolva + 5% ZMAX Index. Származékos ügyleteket az Alap kizárólag a devizakockázatának fedezésére köthet. Az Alapkezelő a kockázatkezelési feladatok ellátására külön szervezeti egységet hoz létre, melynek működéséért a kockázatkezelési vezető felelős. A kockázatkezelési egység célja, hogy olyan kockázatkezelési gyakorlatot alakítson ki, amely alkalmas az Alap kockázatainak azonosítására, mérésére, folyamatos nyomon követésére és kezelésére. Az alkalmazott eljárások és szabályok biztosítják, hogy a befektetők tudomására hozott kockázati profil összhangban legyen az Alap kezelési szabályzatában meghatározott kockázati korlátokkal. A kockázatkezelési egység a kockázatkezelési folyamat részeként limitrendszert működtet, melyben külön alrendszerekben figyeli az egyes tranzakciók megkötésére, az egyes partnerek felé irányuló kitettségre vonatkozó törvényi, szerződéses és belső limiteket, valamint azon befektetési korlátokat, melyeket az Alapkezelő az Alap kezelési szabályzatában felállított és befektetői irányába kommunikált. Az Alapkezelő az Alap vonatkozásában likviditáskezelési rendszert alkalmaz, hogy nyomon követhesse az Alap likviditási kockázatát, valamint, hogy az Alap befektetéseinek likviditási profilja megfeleljen az Alap kötelezettségeinek. XI. Tőkeáttétel alkalmazása Az Alap tőkeáttételt csak a törvényben megengedett korlátokon belül vehet fel: A befektetési alap teljes nettósított kockázati kitettsége nem haladhatja meg a befektetési alap nettó eszközértékének a kétszeresét, azaz az Alap felvehető tőkeáttétel maximális értéke 2. Az Alap befektetési politikája további korlátozásokat nem tartalmaz. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 10
Az Alap a tárgyidőszakban nem kötött származtatott ügyleteket.. Az Alap teljes nettósított kockázati kitettsége 2014.12.31-én a következő: 1. XII. Eredménykimutatás Aegon IstanBull Részvény 2014. év Előző év Tárgyév I. Pénzügyi műveletek bevételei 2 590 736 1 824 132 II. Pénzügyi műveletek ráfordításai 3 710 878 1 111 396 III. Egyéb bevételek 1 23 IV. Működési költségek 333 416 242 859 V. Egyéb ráfordítások 1 0 VI. Rendkívüli bevételek 0 0 VII. Rendkívüli ráfordítások 0 0 VIII. Fizetett, fizetendő hozamok 0 0 Tárgyévi eredmény (I.-II.+III.-IV.-V.+VI.-VII.-VIII.) -1 453 558 469 900 Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. eft eft Budapest, 2015. április 28. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 11