IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT

Átírás

1 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT 15EB 02 15EB 15EB/A 15EB/M/A1 15EB/M/A2 15EB/E O/A Cégadatok (A) Cég neve: DÉL DUNÁNTÚLI IDEGENF. KÖZHASZNÚ N. KFT Cégjegyzékszáma: Székhelye: 7621 Pécs Megye utca 4. Adószáma: KSH jelzőszáma: (B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő Cserneczky Tamás neve: BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ Benyújtás oka: ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: Beszámolási időszak kezdete és vége: Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: Legfőbb szerv határozatának száma: 1/2015 Mérleg választott típusa: A típus Eredménykimutatás költségeljárása: Összköltség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító MÁK igazolás Közhasznúsági melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása: IGEN Gyurka László A közzétételi költségtérítés megfizetésre került: Kelt: PÉCS, EB 02/A beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=EWKk3tLfS4uWUkwNLdI4cw%3d%3d&so=1&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d%3d 1/3

2 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: DÉL DUNÁNTÚLI IDEGENF. KÖZHASZNÚ N. KFT Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök ( sor) I. Immateriális javak sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 4 II. Tárgyi eszközök sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6 III. Befektetett pénzügyi eszközök 7 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 9 B. Forgóeszközök ( sor) I. Készletek II. Követelések sorból: Követelések értékelési különbözete sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 14 III. Értékpapírok sorból: Értékpapírok értékelési különbözete 16 IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen ( sor) NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: DÉL DUNÁNTÚLI IDEGENF. KÖZHASZNÚ N. KFT Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 19 D. Saját tőke ( sor) I. Jegyzett tőke sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 22 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke( ) 23 III. Tőketartalék 24 IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék 26 VI. Értékelési tartalék ( sorok) 27 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 28 Valós értékelés értékelési tartaléka 29 VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok 31 F. Kötelezettségek ( sor) I. Hátrasorolt kötelezettségek beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=EWKk3tLfS4uWUkwNLdI4cw%3d%3d&so=1&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d%3d 2/3

3 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 33 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 34 III. Rövid lejáratú kötelezettségek sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 37 G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen ( sor) NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: DÉL DUNÁNTÚLI IDEGENF. KÖZHASZNÚ N. KFT Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktívált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés 5 IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés 10 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+ II.+III. IV. V. VI. VII.) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei VIII. sorból értékelési különbözet 13 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai IX. sorból értékelési különbözet 15 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII. IX.) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A.+ B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (X. XI.) E. Adózás előtti eredmény (+ C.+ D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+ E. XII.) G. Mérleg szerinti eredmény IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT e beszamolo.im.gov.hu Elektronikus beszámoló minden jog fenntartva (c) beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=EWKk3tLfS4uWUkwNLdI4cw%3d%3d&so=1&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d%3d 3/3

4 DÉL-DUNÁNTÚLI IDEGENFORGALMI KÖZHASZNÚ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG PÉCS MEGYE UTCA 4. Cégjegyzékszám: Statisztikai számjel: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ

5 1. ÁLTALÁNOS RÉSZ 1.1. A TÁRSASÁG RÖVID BEMUTATÁSA A társaság teljes neve: Rövid elnevezés: Működési forma: Dél-Dunántúli Idegenforgalmi Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelőségű Társaság Dél-Dunántúli Idegenforgalmi Közhasznú NKft Korlátolt felelősségű társaság Létesítő okirat kelte: május 20. Cégbírósági bejegyzés kelte: október 29. Nonprofit kft bejegyzés kelte: augusztus 10. Nyilvántartó bíróság: Adószám: Baranya Megyei Bíróság, mint Cégbíróság Székhely: 7621 Pécs Megye utca 4. Jegyzett tőke: Tulajdonosok: Ft Dél Dunántúli Gyógy- és Termálfürdők Egyesülete (740 eft) Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata (370 eft) Kaposvár Megyei Jogú Város Önkormányzata (370 eft) Somogyi Kereskedelmi és Iparkamara (370 eft) Magyar Turizmus Zrt. (370 eft) MAGYAR ÁLLAM tagsági jogok gyakorlója az MNV Zrt. (1.110 eft) Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata (370 eft) "MAGYAR TERMÉK" Nonprofit Kft. (370 eft) Alapítvány a Vidék kis- és középvállalkozásainak fejlesztésére (370 eft) Fő tevékenység: PR., kommunikáció (TEÁOR: ) Képviseletre jogosult: Kapcsolt vállalkozások: Hegyi Zsuzsanna ügyvezető Cserneczky Tamás ügyvezető A társaság más vállalkozásban nem rendelkezik tulajdonosi részesedéssel. Befolyással rendelkező tagok: Tagok közül senki nem rendelkezik többségi befolyással. 1

6 1.2. A SZÁMVITELI POLITIKA FŐBB VONÁSAI, KÖNYVVEZETÉS ÉS BESZÁMOLÓ KÉSZÍTÉS RENDJE Költségelszámolás módja: Könyvvezetés módja: Kizárólag 5. számlaosztályban Kettős könyvvitel Beszámoló formája: SZT szerinti egyszerűsített éves beszámoló Alkalmazott SZT [22.. (1)] szerinti A változatú mérlegváltozat: egyszerűsített mérleg Alkalmazott SZT [71.. (2)] szerinti "A" típusú, összköltség eredménykimutatás eljárásra épülő egyszerűsített eredménykimutatás változat: Beszámoló fordulónapja: Gazdasági év december 31. Mérlegkészítés napja: Gazdasági évet követő év április 30. Könyvvezetés és beszámoló pénzneme: Magyar forint (HUF) Számviteli szolgáltatást végzőkre vonatkozó adatok A Számviteli Törvény rendelkezései alapján a társaság könyvvizsgálatra nem kötelezett, a Társasági Szerződés azonban a könyvvizsgálatot kötelezővé teszi. A társaság könyvvizsgálója: CONTINENTAL DANUBIA KFT. Pécs, Alkotmány utca 42. Cg.: Gyurka László könyvvizsgáló kamarai szám: A könyvviteli, számviteli feladatok irányítását végezte, az analitikus és főkönyvi nyilvántartásokat vezette: DR. SZÁM Ügyviteli Szolgáltató Kft. Pécs, Dugonics utca 35. Cg Gergely László mérlegképes könyvelő PM eng. száma: ÉRTÉKELÉSI ELJÁRÁSOK A devizás tételek átváltására a számlavezető pénzintézet eladási árfolyama irányadó Eszközök Befektetett eszközök: A befektetett eszközök minősítését a várható használati idő (hasznos élettartam) határozza meg. Az immateriális javak és tárgyi eszközök üzembe helyzésének napja az erről kiállított Állományba vételi bizonylaton ilyen címen feltüntetett nap. Az immateriális javak és tárgyi eszközök mérlegértéke a bekerülési érték és az üzembe helyezés napjától kezdődően elszámolt, halmozott terv szerinti és terven felüli értékcsökkenési leírás különbözete. A befektetett pénzügyi eszközök mérlegértéke azok bekerülési értékével megegyező. 2

7 Követelések: A követelések értéke a mérlegbe a vevők által elismert egyenlegekkel megegyezően kerül. Pénzeszközök: A társaság kettő pénzforgalmi folyószámlával rendelkezik. A banki folyószámlát érintő gazdasági események a banki számlakivonatok adatai alapján kerülnek nyilvánartásba vételre. A mérlegben feltüntetett követelés az év utolsó napjára vonatkozó, egyenlegközlő banki bizonylaton szereplő összeggel megegyzik. A társaság egy házipénztárt üzemeltet. A készpénzbevételek és a banki készpénzellátmányok azonnal bevételezésre kerülnek a pénztárba. A készpénzkiadásokat a közreműködő tagok, munkavállalók fedezik előre felvett ellátmányból vagy saját pénzeszközeikből, majd pedig a házipénztárral havi egy alkalommal elszámolnak. A készpénzforgalom a szigorú sorszámozású bizonylatokon (számítógéppel előállított pénztárbizonylatokon illetve nyomtatványtömb kézi bizonylatain) szereplő adatokkal és az ezek összesítésével készült időszaki pénztárjelentésben foglaltakkal megegyező összegben kerül rögzítésre. A pénztár mérlegértéke a pénztárjelentéssel és pénztárleltárral is alátámasztott Források Saját tőke: A társaság saját tőkéjét a mérlegben könyv szerinti értéken mutatja ki, mely a jegyzett tőke, a tőke-, lekötött -és az értékelési tartalék valamint az eredménytartalék és a tárgyévi eredmény összegével egyenlő. Rövid lejáratú kötelezettség: Az egyeztetett és a társaság által elfogadott egyenlegközlésekkel azonos összegben szerepelnek a mérlegben. A hosszú lejáratú kötelezettségnek olyan részösszege is itt kerül nyilvántartásra, mely esedékességét tekintve a tárgyévben rövid lejáratú kötelezettségnek minősül. Rövid lejáratú kötelezettségek között kerül kimutatásra az adóhatósági adófolyószámla kivonatokkal egyeztetett adó és járuléktartozás is A SZOKÁSOS MÉRTÉKET MEGHALADÓ RENDKÍVÜLI TÉTELEK ÉS A JELENTŐS ÖSSZEGŰ HIBA MINŐSÍTÉSÉNEK SZEMPONTJAI A társaság a szokásos mértéket meghaladónak tekinti az ötvenezer forintot meghaladó bírságokat, késedelmi kamatokat, kötbéreket, fekbéreket illetve káreseményekkel kapcsolatos bevételeket és ráfordításokat. A szokásos mértéket meghaladó és a rendkívüli minősítés meghatározásakor a gazdasági eseményeket egyedileg kell értékelni. A társaság jelentős összegű hibának az előző évek mérlegfőösszegét több mint 2 %-kal módosító változtatást tekinti MEGÁLLAPÍTÁS A SZÁMVITELI ALAPELVEK ÉRVÉNYESÜLÉSÉRŐL A számviteli alapelvektől a társaság a könyvvezetése, illetve a beszámoló készítése során nem tért el. 3

8 2. KIEGÉSZÍTÉS A MÉRLEGHEZ ÉS AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ 2.1. KIEGÉSZÍTÉS A MÉRLEGHEZ Befektetett eszközök A Társaság tárgyi eszközökel rendelkezik. Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása (adatok ezer Ft-ban): Eszközcsoport Nyitó érték Évközi Évközi növekedés csökkenés Záró érték Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Egyéb berendezések, gépek, járművek Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések Tárgyi eszközök és immateriális javak mindösszesen: Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének változása (adatok ezer Ft-ban): Eszközcsoport Nyitó érték Évközi Évközi növekedés csökkenés Záró érték Vagyoni értékű jogok értékcsökkenése Szellemi termékek értékcsökkenése Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok értékcsökkenése Egyéb gépek, járművek, berendezések, felszerelések értékcsökkenése Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések értékcsökkenése Értékcsökkenés összesen: Követelések Követelések összetétele Összeg (ezer Ft) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Rövíd lejáratú kölcsönök Adó- és járulék túlfizetések Egyéb követelések 926 Követelések összesen Pénzeszközök Pénzeszközök összetétele Összeg (ezer Ft) Házipénztár pénztárjelenés szerinti záró egyenleg: 674 Bankszámla az utolsó számlakivonat egyenlege: 837 Pénzeszközök összesen

9 Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások összetétele Összeg (ezer Ft) Költségek aktív időbeli elhatárolása Egyéb ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 32 Aktív időbeli elhatárolások összesen Saját tőke A jegyzett tőkét az Alapító teljes mértékben az alapításkor szolgáltatta Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek összetétele Összeg (Ft) Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek 639 Előírt, de még nem esedékes adók és járulékok 922 Ki nem fizetett járandóságok (nem esedékes munkabérek) 851 Rövid lejáratú különféle egyéb kötelezettségek Társasági adófizetési kötelezettség 14 Rövid lejáratú kötelezettségek összesen Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolások összetétele Összeg (ezer Ft) Halasztott bevételek (támogatás) Passzív időbeli elhatárolások összesen KIEGÉSZÍTÉS AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ A Társaság az üzleti évben ezer Ft árbevételt ért el, egyéb bevétele ezer Ft, mely támogatásból származik. A ráfordítások összetétele: Összeg (Euró) Anyagköltség 121 Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke 260 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések 246 Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb rárodítások (helyi adók, illetékek, kerekítési különbözet) 190 Ráfordítások összesen A pénzügyi eredmény tételei: Összeg (Euró) Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 1 Pénzügyi műveletek bevételei összesen 1 Pénzügyi eredmény összesen 1 5

10 A rendkívüli eredmény tételei: Összeg (Euró) Passszív időbeli elhatárolás feloldása Rendkívüli bevételek összesen Leltár eltérések rendezése 40 Rendkívüli ráfordítások összesen 40 Rendkívüli műveletek eredménye 986 Megállapítást nyert, hogy a társaságnál több éve kimutatott ezer Ft passzív időbeli elhatárolás be nem azonosítható ráfordításokat takar, ezért a társaság az időbeli elhatárolást megszűnetette és az elhatárolásból feloldott összeget rendkívüli bevételnek számolta el. 3. EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ INFORMÁCIÓK 3.1. KÖRNYEZETVÉDELEMRE VONATKOZÓ ADATOK A társaság környezetvédelmi beruházásokat nem kezdeményezett, de tevékenysége során a hatályos környezetvédelmi szabályokat betartotta. A tevékenység során keletkezett veszélyes hulladékot az előírások szerint kezelte MUNKAÜGYI ADATOK A beszámolási időszakban a társaság saját létszáma 3,6 fő munkavállaló volt. ügyvezetést a társaság egyik tagja munkaviszonyban látta el. Az 3.3. ADÓZÁSI INFORMÁCIÓK A társaság az általános forgalmi adónak alanya, adózása az áfa tv. általános rendelkezései szerint történik. A társasági adó alapját a TAO törvény általános rendelkezései szerint, az adózás előtti eredmény alapján állapította meg, a társasági adó alapját módoító tételek: Növelő tételek Összeg (ezer Ft) Számviteli értékcsökkenés Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, 40 ráfordítások (leltár eltérések rendezése) Tao által el nem ismert bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok, pótlékok, kártérítések 48 Összes növelő tétel: Csökkentő tételek Pécs, április 30. Összeg (ezer Ft) Adótörvény szerinti értékcsökkenés Összes csökkentő tétel Megjegyzés Megjegyzés Cserneczky Tamás (s. k.) 6

11 Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: Szervezet neve: Cím: Beszámoló készítés oka: Dél-Dunántúli Idegenforgalmi Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 7621 Pécs Megye utca 4 Üzleti év zárása Sorszám a. b. Előző év Egyszerűsített éves EREDMÉNYKIMUTATÁS Összköltség eljárással, "A" változat Alaptevékenység Előző év(ek) módosításai Tárgyév Előző év Vállalkozási tevékenység Előző év(ek) módosításai Tárgyév Előző év Adatok ezer forintban Előző év(ek) módosításai c. d. e. f. g. h. i. j. k. 1. Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek ebből: - tagdíj, alapítótól kapott befizetés - támogatások Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek ebből: - alapítótól kapott befizetés - támogatások A. Összes bevétel (1± ) ebből: közhasznú tevékenység bevételei 6. Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások ebből: vezető tisztségviselők juttatásai 8. Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás ( ) ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai Összesen Tárgyév 2-1

12 Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: Szervezet neve: Cím: Beszámoló készítés oka: Sorszám a. b Dél-Dunántúli Idegenforgalmi Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 7621 Pécs Megye utca 4 Üzleti év zárása Előző év Egyszerűsített éves EREDMÉNYKIMUTATÁS Összköltség eljárással, "A" változat Alaptevékenység Előző év(ek) módosításai Tárgyév Előző év Vállalkozási tevékenység Előző év(ek) módosításai Tárgyév Előző év Adatok ezer forintban Összesen Előző év(ek) módosításai c. d. e. f. g. h. i. j. k. C. Adózás előtti eredmény (A-B) Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény (C-12) Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény (D-13) Tárgyév Keltezés: Pécs, Cserneczky Tamás s. k. a vállalkozás vezetője (képviselője) 2-2