AEGON MoneyMaxx Expressz Abszolút Hozamú Befektetési Alap

Átírás

1 AEGON MoneyMaxx Expressz Abszolút Hozamú Befektetési Alap december 31-i éves beszámolója Budapest, április Kocsis Bálint Kadocsa Péter vezérigazgató elnök-vezérigazgató *** Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető.

2 MÉRLEG AEGON Moneymaxx Expressz Abszolút Hozamú Befektetési Alap 2014.év Tárgyév Tárgyév Eszközök e Ft e Ft A) Befektetett eszközök 0 0 I.Értékpapírok Értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete 0 0 a. kamatokból, osztalékokból 0 0 b. egyéb 0 0 B)Forgóeszközök (I.+II.+III.) I. Követelések Követelések Követelések értékvesztése(-) Külföldi pénzértékre szóló követelések értékelési különbözete Forintkövetelések értékelési különbözete 0 0 II. Értékpapírok Értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete a.) kamatokból, osztalékokból b.) egyéb III. Pénzeszközök Pénzeszközök Valuta, devizabetét értékelési különbözete 0 0 C) Aktív időbeli elhatárolások a.) aktív időbeli elhatárolás b.) aktív időbeli elhatárolás értékvesztése(-) 0 0 D) Származtatott ügyletek értékelési különbözete Eszközök összesen (A+B+C+D) Források eft eft E) Saját tőke (I.+II.) I.Indulótőke a.) kibocsátott befektetési jegyek névértéke b.) visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) II. Tőkeváltozás (tőkenövekmény) Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete Értékelési különbözet tartaléka Előző év(ek) eredménye Üzleti év eredménye F) Céltartalékok 0 0 G) Kötelezettségek (I.+II.) I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözete 0 0 H) Passzív időbeli elhatárolások D) Származtatott ügyletek értékelési különbözete 0 0 Források összesen (E+F+G+H) Budapest, "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."

3 EREDMÉNYKIMUTATÁS AEGON Moneymaxx Expressz Abszolút Hozamú Befektetési Alap 2014.év Előző év Tárgyév eft eft I. Pénzügyi műveletek bevételei II. Pénzügyi műveletek ráfordításai III. Egyéb bevételek IV. Működési költségek V. Egyéb ráfordítások VI. Rendkívüli bevételek 0 0 VII. Rendkívüli ráfordítások 0 0 VIII. Fizetett, fizetendő hozamok 0 0 Tárgyévi eredmény (I.-II.+III.-IV.-V.+VI.-VII.-VIII.) Budapest, "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."

4 AEGON MoneyMaxx Expressz Abszolút Hozamú Befektetési Alap - Kiegészítő melléklet évi Éves beszámolóhoz

5 AEGON MoneyMaxx Expressz Abszlolút Hozamú Befektetési Alap I. Általános rész A Társaság bemutatása Az Aegon MoneyMaxx Expressz Vegyes Befektetési Alapot (továbbiakban: az "Alap") a Pénzügyi Felügyelet III/ /2003 számú határozatával vette nyilvántartásba. Az Alap működését december 8-án kezdte meg. Lajstromszáma A Pénzügyi Felügyelet H-KE-III-127/2013. számú határozata alapján április 15-i hatállyal az Alap neve megváltozott Aegon MoneyMaxx Express Abszolút Hozamú Befektetési Alapra. Az Alap kezelését az Aegon Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. (továbbiakban: az "Alapkezelő") végzi (Székhely: 1091 Budapest, Üllői út 1., honlap: Az Alap az üzleti évről mérleget és eredménykimutatást készít a 215/2000. Kormányrendelet által előírt tagolás szerint. Az Éves beszámolót aláíró, a Társaság képviseletére jogosult vezető tisztségviselők neve, és lakóhelye (SzTv. 89 (4) d. pont): Kocsis Bálint (1121 Budapest, Lidérc u. 18.) az Alapkezelő vezérigazgatója Kadocsa Péter (1025 Budapest, Pusztaszeri út 29/C. I/3.) az Alapkezelő vezérigazgatója A könyvviteli szolgáltatás irányításáért, vezetéséért és az éves beszámoló összeállításáért felelős személy neve, regisztrációs száma, anyja neve, születési helye (SzTv. 88 (9) pont): Név: Kollár Tamás Regisztrációs száma: Anyja neve: Ladányi Katalin Születési helye: Budapest Az éves beszámolót a évi XVI. tv értelmében, a Felügyelet álláspontjával összhangban könyvvizsgáló nem hitelesítette. Az éves jelentés könyvvizsgálatára vonatkozó információk: A megbízott könyvvizsgáló társaság: Az auditáló társaság munkatársa: PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 78. Cégjegyzékszám: Nyilvántartásbavételi szám: Szabados Szilvia Kamarai tagsági szám: Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 2. oldal

6 AEGON MoneyMaxx Expressz Abszlolút Hozamú Befektetési Alap Számviteli politika A számviteli politikában rögzített értékelési elveket alkalmazta az Alap, mely a következőket tartalmazza: Az eszközök és források értékelésére a Számviteli Törvény és a Kormányrendelet tételes előírásokat tartalmaz, amelyektől nem térünk el. Az értékelésnél a vállalkozás folytatásának elvéből kell kiindulni. Értékpapírok: A befektetési alap eszközeit negyedévek végén a letétkezelő által meghatározott piaci értékre kell beértékelni. Év közben tényleges beszerzési áron kell nyilvántartani a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközök között bemutatott értékpapírokat; Ha az értékpapírt az értékpapírtőzsdén jegyzik vagy forgalmazzák, azt a forgalommal súlyozott tőzsdei átlagárfolyamon, a tőzsdén nem, de a nyilvános értékpapír-forgalomban forgalmazott értékpapírt a napi (záró) árfolyamon kell a nettó eszközérték kiszámításánál figyelembe venni. Egyéb értékpapírok értékelési módszere az Alapok kezelési szabályzatában megtalálhatók. Negyedév végi (és év végi) beértékeléskor az értékpapírok piaci értékének és az értékpapír beszerzési értéke, valamint - a korábbi értékelések alapján elszámolt és nyilvántartott - értékkülönbözete együttes értékének különbözetét az értékkülönbözettel és a tőkeváltozással (tőkenövekménnyel) szemben kell elszámolni. Az Alapok és az Alapkezelő közötti elszámolások (kezelési költség felszámítása, kezelési költség pénzügyi rendezése) a befektetési alap és az alapkezelő könyvviteli nyilvántartásaiban - egymástól elkülönítetten - egyidejűleg könyvelendők. Származékos ügyletek: A negyedévek végén nyitott származékos ügyletek piaci értékét a származékos ügyletek beértékelési különbözete soron kell elszámolni az értékelési különbözet tartalékával szemben. A nyitott származékos ügyletek beértékelését negyedévente el kell végezni. Követelések és források: Könyv szerinti értéken tartjuk nyilván a követeléseket; a pénzeszközöket; a saját tőkét; a céltartalékot; a kötelezettségeket; az aktív és passzív időbeli elhatárolásokat. A külföldi pénzértékre szóló követelések és kötelezettségek, valamint a valutakészletek és devizabetétek piaci értékének meghatározásánál az MNB által közzétett hivatalos devizaárfolyamnak az értékelés napján érvényes értékét kell alapul venni könyv szerinti értékről piaci értékre történő beértékelése szintén negyedévente végzendő. Az értékelési eljárások esetleges megváltoztatását a Számviteli Politikában - indoklással együtt - írásban rögzíteni kell. A változás tényét, valamint az eszközökre, forrásokra és az eredményre gyakorolt számszerűsített hatását a kiegészítő mellékletben be kell mutatni. Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 3. oldal

7 AEGON MoneyMaxx Expressz Abszlolút Hozamú Befektetési Alap II. Kiegészítések a Mérleghez A) Befektetett eszközök Az Alap én nem rendelkezett Befektetett pénzügyi eszközökkel, az állományban lévő értékpapírok vásárlása forgatási céllal történt. B) Forgóeszközök A Követelések értéke a mérleg fordulónapján eft, ami az áthúzódó értékpapír ügyletekből, befektetési jegy forgalmazásából, származékos ügyletekből ered. adatok eft-ban Követelések Vált. Vált.% Áthúzódó repo és értékpapír adás-vételi ügylet % Származékos ügyletekkel kapcsolatos követelés % Áthúzódó bef. jegy forgalmazás Összesen: % A forgóeszközök között kimutatott értékpapírok értéke a következőkből tevődik össze: adatok eft-ban Értékpapírok Vált. Vált.% Értékpapírok beszerzési értéke % Értékkülönbözet kamatból % Értékkülönbözet egyéb piaci értékítéletből % Összesen: % Az értékpapírok névértékének, beszerzési értékének, a mérleg fordulónapján kimutatott piaci értékének és értékkülönbözetének részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza. Az értékkülönbözet összege a beszerzési érték és a évi CXX. Törvény, a 215/2000. számú Kormányrendelet, valamint az Alap mindenkori érvényes Tájékoztatója által meghatározott értékelés szerinti piaci érték különbözetének eredménye. Az értékesített értékpapírok könyv szerinti kivezetési értéke a FIFO módszerrel került meghatározásra. A kamatokból származó értékelési különbözet az egyes kamatszelvénnyel rendelkező értékpapírok esedékes kamatszelvénye alapján ig időarányosan számított kamatának és az állományban lévő értékpapírok névértékének szorzataként lett meghatározva. A Pénzeszközök értéke a következőképpen változott 2013-ről 2014-re. adatok eft-ban Számla típusa Vált. Vált.% HUF % USD % EUR % JPY % GBP % RON % PLN % TRY % RUB % Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 4. oldal

8 AEGON MoneyMaxx Expressz Abszlolút Hozamú Befektetési Alap CHF CZK % Lekötött betét Erste óvadéki EUR Erste óvadéki USD Erste óvadéki JPY Összesen: % C) Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás 2014-ben 727 e Ft volt, ami betéti kamat elhatárolásból adódik. D) Származtatott ügyletek értékelési különbözete Az Alap eszközei között 2006-tól származtatott ügyletek is szerepelnek. Ezek év végi beértékelési különbözetének nettó értéke látható a D) soron, ami az idei évben eft volt. adatok eft-ban Ügylet típusa Darabszám Kötési árfolyama Piaci árfolyama Értékelési különbözete Deviza határidő Eladás ,94 259, Deviza határidő Eladás ,89 259, Deviza határidő Eladás ,65 259, Deviza határidő Eladás ,22 314, Deviza határidő Eladás ,58 259, Deviza határidő Eladás ,98 259, Deviza határidő Eladás ,45 259, Deviza határidő Eladás ,50 262, Deviza határidő Eladás ,22 259, Deviza határidő Eladás ,10 315, Deviza határidő Eladás ,20 404, Deviza határidő Eladás ,49 259, Deviza határidő Eladás ,10 315, Deviza határidő Eladás ,10 315, Deviza határidő Eladás ,07 2, Deviza határidő Eladás ,19 259, Deviza határidő Eladás ,81 259, Deviza határidő Eladás ,24 404, Deviza határidő Eladás ,01 315, Deviza határidő Eladás ,98 259, Deviza határidő Eladás ,89 315, Deviza határidő Eladás ,17 314, Deviza határidő Eladás ,04 259, Deviza határidő Eladás ,34 314, Deviza határidő Eladás ,41 315, Deviza határidő Eladás ,53 315, Deviza határidő Eladás ,48 259, Deviza határidő Eladás ,12 11, Deviza határidő Eladás ,08 315, Deviza határidő Eladás ,00 315, Deviza határidő Eladás ,67 404, Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 5. oldal

9 AEGON MoneyMaxx Expressz Abszlolút Hozamú Befektetési Alap Deviza határidő Eladás ,10 315, Deviza határidő Eladás ,45 259, Deviza határidő Eladás ,18 314, Deviza határidő Eladás ,92 315, Deviza határidő Eladás ,87 259, Deviza határidő Eladás ,66 315, Deviza határidő Eladás ,35 314, Deviza határidő Eladás ,58 315, Deviza határidő Vétel ,75 73, Deviza határidő Eladás ,55 314, Deviza határidő Vétel ,46 73, Deviza határidő Vétel ,11 73, Deviza határidő Vétel ,25 73, Deviza határidő Vétel ,30 73, Deviza határidő Vétel ,35 73, Deviza határidő Vétel ,30 73, Deviza határidő Vétel ,39 73, Deviza határidő Eladás ,24 1, Összesen: E) Saját tőke A Saját tőke változása a következő: adatok eft-ban Saját tőke Vált. Vált.% Indulótőke: Forgalomban lévő befektetési jegyek névértéke % Kibocsátott befektetési jegyek névértéke % Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke % Forgalomban lévő befektetési jegyek névértéke "R" sorozat % Kibocsátott befektetési jegyek névértéke"r" sorozat % Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke "R" sorozat % Forgalomban lévő befektetési jegyek névértéke "P" sorozat % Kibocsátott befektetési jegyek névértéke"p" sorozat % Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke "P" sorozat % Tőkenövekmény: Visszavásárolt bef. jegyek értékkülönbözetéből % Visszavásárolt bef. jegyek értékkülönbözetéből "R" sorozat % Visszavásárolt bef. jegyek értékkülönbözetéből "P" sorozat % Értékpapírok értékelési különbözetéből % Előző évek eredményből % Üzleti év eredményéből % Összesen: % F) Céltartalék Céltartalék képzésére sem 2014-ben nem került sor. Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 6. oldal

10 AEGON MoneyMaxx Expressz Abszlolút Hozamú Befektetési Alap G) Kötelezettségek A Kötelezettségek értékének változása a következő: adatok eft-ban Kötelezettségek Vált. Vált.% Aegon Magyarország Bef. Alapkezelő Zrt. (alapkez. díj) % Aegon Magyarország Bef. Alapkezelő Zrt. (főforg. jut.) % Forgalmazói jutalékok (CIB, Concorde, Aegon, OTP, Életút, Raiffeisen, Towarzystwo, Citibank) % Aegon Magyarország Bef. Alapkezelő Zrt. (mb. díjak) % Aegon Magyarország Bef. Alapkezelő Zrt. (sikerdíj) Értékpapír ügyletből származó kötelezettség % Áthúzódó befektetési jegy visszaváltás UniCredit Bank Zrt. (letétkezelői díj) % Összesen: % H) Passzív időbeli elhatárolások A Passzív időbeli elhatárolások összetevői az üzleti évet terhelő, de a mérleg fordulónapját követően kiszámlázásra és pénzügyi rendezésre kerülő alábbi tételek: adatok eft-ban Passzív időbeli elhatárolások Vált. Vált.% Könyvvizsgálói díj % Felügyeleti díj % Összesen: % Az Alap mérlegének aktív és passzív oldala egyezően eft. Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 7. oldal

11 AEGON MoneyMaxx Expressz Abszlolút Hozamú Befektetési Alap III. Kiegészítések az Eredménykimutatáshoz Az Alap tárgyévi eredménye eft nyereség. A Pénzügyi műveletek bevételeinek értéke: adatok eft-ban Pénzügyi műveletek bevételei Vált. Vált.% Pénzintézettől kapott kamatok % Diszkont papírok ár- és árfolyamnyeresége % Kamatozó kötvények ár- és árfolyamnyeresége % Részvények befektetési jegyek ár- és árfolyamnyeresége % Kötvények árában felhalmozott kamat % Kötvények kapott kamata % Óvadéki repós kamatok % Részvények osztaléka % Devizás eszközök átváltásából származó nyereség % Határidős ügyletek nyeresége % Összesen: % A Pénzügyi műveletek ráfordításainak összetevői: adatok eft-ban Pénzügyi műveletek ráfordítása Vált. Vált.% Kamatozó kötvények árfolyamvesztesége % Diszkont papírok árfolyamvesztesége Részvények befektetési jegyek árfolyamvesztesége % Deviza árf. változással kapcsolatos veszteség % Fizetendő opciós díj % Határidős ügyletek vesztesége % Összesen: % Működési költségként a következő került kimutatásra: adatok eft-ban Működési költségek Vált. Vált.% Alapkezelői díj % Vezető forgalmazói díjak % Letétkezelői díj % Könyvvizsgálói díj % Keler díj % Felügyeleti díj % Megbízási díj % Bankköltség % Sikerdíj % Tranzakcíós díjak % Forgalmazói díjak (trailer fee) % Összesen: % Az Alapnál 2014-ben az Egyéb ráfordítás nem volt. Egyéb bevétel e ft volt, amely PEMÁK papír jutalékból és büntető jutalékból adódik. Rendkívüli bevétel, illetve ráfordítás nem merült fel. A befektetési jegyek névértéke után az Alap nem fizetett hozamot. Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 8. oldal

12 AEGON MoneyMaxx Expressz Abszlolút Hozamú Befektetési Alap Az alapnak nem volt kapott, ill. adott fedezete, biztosítéka, óvadéka, garancia- és kezességvállalása. Az Alapkezelő nem vállal ígéretet hozam, illetve tőke megóvására. IV. Egyéb információk Az Alap Portfolió jelentését a 2. sz. melléklet tartalmazza, amely a tárgyév utolsó hivatalosan közzétett napi nettó eszközérték számításának napjára, re készült. A Mérlegbéli és Kiegészítő melléklet táblázataiban lévő adatok és a 2. számú mellékletben található Portfoliójelentés összehasonlíthatóságát a nyilvántartásból adódó eltérések nehezítik. A számviteli rendszer nyilvántartásának a évi C. Számviteli Törvénynek, illetve a 215/2000. Kormányrendeletnek való megfelelősége érdekében a mérlegsorok eltérhetnek a Portfoliójelentés soraitól, de természetesen a Saját tőke egyezősége mellett. Ennek lehetséges okai a következők: - Az alapra terhelt díjak eltérnek a két kalkulációban (számviteli értelemben december 31-ig számított díjak, míg az analitikus nyilvántartás szerint az utolsó hivatalosan közzétett napi nettó eszközérték számításának napjáig felszámított díjak kerülnek a kötelezettségek közé). - A Kiegészítő melléklet táblái között található Kötelezettségek tábla a kötelezettségeket szállítónkénti felbontásban tartalmazza, míg a jelentés költségtípusonként, így az nehezen összehasonlítható. - Passzív időbeli elhatárolások a Portfoliójelentésben nem szerepelnek, ezek a tételek ott a Kötelezettségek soraiban szerepelnek. - A bankszámlaegyenlegek a számlavezető bankok utólagos visszakönyvelései miatt eltérhetnek, és így egyenlegük a Portfoliójelentésben a Követelések és a Folyószámla sorokon szerepelhet megosztva. - Az áthúzódó befektetési jegy forgalmazás a Portfoliójelentésben megosztva a Követelések és a Kötelezettségek sorokon szerepel, míg a számviteli kimutatásban egy összegben a Követelések között. Az értékpapírok összetételét és beértékelését részletező 1. sz. melléklet december 31-i árfolyamon mutatja a papírokat, illetve a mérleg fordulónap és az éves jelentés összeállítása (2014. április 25.) között ismertté vált, fordulónapra vonatkozó legfrissebb árfolyam-információkat is tartalmazza. A nettó eszközérték kalkulációt tartalmazó 2. sz. melléklet az utolsó olyan kereskedési napra készült, melyre nettó eszközérték kalkulációt számítottak (2014. december 31.), így a két nyilvántartásban eltérés mutatkozik a Moneymaxx alap esetén, de az aktuális árfolyam-információk a rendelkezésre állásukat követően a hivatalos nettó eszközértékben is megjelennek. Budapest, április 28. Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 9. oldal

13 Cash-flow kimutatás AEGON Moneymaxx Expressz Abszolút Hozamú Befektetési Alap év Megnevezés Tárgyévi eredmény +/ Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Elszámolt értékelési különbözet +/ Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Ingatlan befektetések értékesítésének eredménye+/ Értékpapír befektetések értékesítésének, beváltásának eredménye +/ Befektetett eszközök állományváltozása+/ Forgóeszközök állományváltozása -/ Rövid lejáratú kötelezettség állományváltozása +/ Hosszú lejáratú kötelezettség állományváltozása +/ Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása -/ Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása -/ I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás Ingatlanok Beszerzése Ingatlanok eladása Befolyt bérleti díjak Értékpapírok beszerzése Értékpapírok eladása,beváltása Kapott hozamok II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás Befektetési jegy kibocsátás Befektetési jegy kibocsátás során kapott apport Befektetési jegy visszavásárlása Befektetési jegyek után fizetett hozamok Hitel, illetve kölcsön felvétele Hitel illetve kölcsön törlesztése Hitel és kölcsön után fizetett kamat III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás IV. Pénzeszközök változása (+/-I. +/-II. +/-III. sorok) "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."

14 Értékpapír Devizanem Kibocsátó Névérték Nyilvántartási ár Beértékelési ár Beértékelési különbözet Felhalmozott kamat % Felhalmozott kamat tartalom Lineáris amortizációs érték(kamat) 1.sz.melléklet Egyéb beértékelési különbözet AEGON EuroExpress BefJegy összesen EUR AEGON EuroExpress Befektetési Alap Praefinium Global SME összesen EUR Praefinium PRIMATUM FCP SIF-CROATIA összesen EUR PRIMATUM FCP SIF-CROATIA Alap AEGON Lengyel Kötvény Alap összesen HUF AEGON Lengyel Kötvény Befektetési Alap FirstFund Ing. BefJegy A összesen HUF FirstFund Intézményi Ingatlanbefektetési Alap MAG Ingatlanbef. Alap összesen HUF Macrogamma Bef. Alapkezelő Zrt Praefinium-CEE Opportunity Fund I HUF összesen HUF Praefinium Partners S.á.r.l AEGON Lengyel Kötvény Alap I sorozat összesen PLN AEGON Lengyel Kötvény Befektetési Alap AEGON Lengyel Kötvény Alap P sorozat összesen PLN AEGON Lengyel Kötvény Befektetési Alap AEGON Lengyel Pénzpiaci Alap I sorozat összesen PLN AEGON Lengyel Pénzpiaci Befektetési Alap Befektetési jegyek összesen: KFW 2016/12/15 9,5% BRL összesen BRL KFW (Special Purpose Banks) , REPHUN 2016/05 4% CHF összesen CHF Államadósság Kezelő Központ Zrt , Ceske Drahy 2018/07/25 összesen CZK České dráhy, a.s , PEMÁK 2015/12/21 összesen EUR Államadósság Kezelő Központ Zrt , PEMÁK 2016/05/25 összesen EUR Államadósság Kezelő Központ Zrt , MFB 2016/05 5,875% összesen EUR Magyar Fejlesztési Bank Zrt , OTP 5,27% 09/19/2016 összesen EUR Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank Nyrt , PEMÁK 2016/10/25 összesen EUR Államadósság Kezelő Központ Zrt , MOL 2017/04/20 5,875% összesen EUR MOL Nyrt , CROATI 2018/07 5,875% EUR összesen EUR Horvát Köztársaság , ESTONE 2018/10/ eredeti összesen EUR EESTI Energia AS , MAEXIM 2019/02 2,125% EUR összesen EUR Magyar Export-Import Bank Zrt , Richter átváltható ,375 összesen EUR Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt , PZUPW 1,375% 2019/07/03 összesen EUR POWSZECHNY ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ , PKNPW 2,5% 2021/06/30 összesen EUR Orlen Capital AB , SLOVEN 2022/03 2,25% EUR összesen EUR Szlovén Állam , CROATI 2022/05 3,875% EUR összesen EUR Horvát Köztársaság , Magnolia átváltható kötvény összesen EUR Magnolia Finance , REPHUN 2016/03/30 5% GBP összesen GBP Államadósság Kezelő Központ Zrt , REPHUN 2017/05/09 5% GBP összesen GBP Államadósság Kezelő Központ Zrt , DK 2015/02 összesen HUF Diákhitel Központ Rt , BNPP /27/16 MTN összesen HUF BNP PARIBAS SA , DK2016/01 összesen HUF Diákhitel Központ Rt , B összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt , C összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt , B összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt , A összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt , O összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt , P összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt , A összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt , FJ21NF01 összesen HUF FHB Jelzálogbank Nyrt , A összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt , REPHUN 2017/10/26 2,11% JPY összesen JPY Államadósság Kezelő Központ Zrt , HR ELEC 2017/11/09 6% összesen USD Hrvatska Electroprivreda , MAEXIM 2018/02 5,5% USD összesen USD Magyar Export-Import Bank Zrt , REPHUN 2018/02 4,125% USD összesen USD Államadósság Kezelő Központ Zrt , SLOVEN 2018/05/10 4,75% összesen USD Szlovén Állam , REPHUN 2019/03/25 4% USD összesen USD Államadósság Kezelő Központ Zrt , TCZIRA 4,25% 2019/07/03 összesen USD TC Ziraat Bankasi AS , MOL 2019/09/26 6,25% USD összesen USD MOL Group Finance SA , TSKBTI 2019/10 5,375% összesen USD TURKIYE SINAI KALKINMA BANKASI A ORD , MFB 2020/10 6,25% USD összesen USD Magyar Fejlesztési Bank Zrt , CROATIA 2021/03 6,375% USD összesen USD Horvát Köztársaság ,

15 REPHUN 2023/02/21 5,375% USD összesen USD Államadósság Kezelő Központ Zrt , SLOVEN 2024/02 5,25% USD összesen USD Szlovén Állam , Kamatozó papírok összesen: ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. összesen HUF Állami Nyomda Rt MOL Nyrt. részvény demat összesen HUF MOL Nyrt Részvények összesen: D összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt D összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt D összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt D összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt D összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt D összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt D összesen HUF Államadósság Kezelő Központ Zrt Diszkont papírok összesen: Total: "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."

16 2. számú melléklet Portfolió jelentés értékpapíralapra Alapadatok: Aegon MoneyMaxx Expressz Abszolút Hozamú Befektetési Alap neve, lajstromszáma: Alap, AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Alapkezelő neve: Zrt. Unicredit Bank Hungary Letétkezelő neve: Zrt. Alapdeviza: HUF NEÉ számítás típusa: T nap Tárgynap: Saját tőke: HUF Sorozatok sorozat deviza 1 jegyre jutó NEÉ darabszám érték A HUF HUF P PLN PLN R HUF HUF A tárgynapi nettó eszközérték meghatározása: I. Kötelezettségek I/1. Hitelállomány: Egyéb kötelezettségek: Értékpapír vétel Átmenő befektetési jegy visszaváltás Bizományosi díj Egyéb kötelezettség Könyvvizsgálói díj PSZÁF díj Letétkezelői díj Vagyonkezelői díj Sikerdíj Tranzakciós (lk.) díj Vezető forgalmazó díja Befektetési jegy visszaváltás I/3. Céltartalékok: I/4 Passzív időbeli elhatárolások: II. Eszközök II/1. Folyószámla, készpénz: számla MoneyMaxx befszámla - Unicredit MoneyMaxx EUR befszámla - Unicredit MoneyMaxx USD befszámla - Unicredit MoneyMaxx PLN befszámla - Unicredit MoneyMaxx TRY befszámla - Unicredit MoneyMaxx JPY befszámla - Unicredit MoneyMaxx GBP befszámla - Unicredit MoneyMaxx CZK befszámla - Unicredit MoneyMaxx RON befszámla - Unicredit MoneyMaxx RUB befszámla - Unicredit Moneymaxx Alap - Erste óvadéki EUR Moneymaxx Alap - Erste óvadéki USD Moneymaxx Alap - Erste óvadéki GBP MoneyMaxx CHF befszámla - Unicredit Moneymaxx Alap - Erste óvadéki JPY II/2. Egyéb követelés: Átmenő befektetési jegy jegyzés Egyéb követelés Befektetési jegy jegyzés II/3. Lekötött bankbetétek II/3.1. Max 3 hó lekötésű: HUF betét HUF betét II/ hónapnál hosszabb lekötésű: Összeg/Érték (%) Hitelező Futamidő 0 0,00% 0 0,00% ,00% ,05% ,61% ,16% ,94% ,18% ,24% ,30% ,96% ,68% ,01% ,58% ,28% 0 0,00% 0 0,00% Kötelezettség össz.: ,00% Összeg/Érték (%) ,71% deviza egyenleg érték % HUF , ,43% EUR , ,35% USD , ,57% PLN , ,12% TRY , ,09% JPY 1 288, ,00% GBP 630, ,00% CZK 788, ,00% RON 854, ,00% RUB ,00% EUR , ,10% USD 8 874, ,01% GBP 0,01 4 0,00% CHF 72, ,00% JPY , ,03% ,50% ,05% ,05% ,40% Bank Futamidő ,23% ,23% Unicredit Hun 27 nap ,49% Unicredit Hun 22 nap ,75% %

17 2. számú melléklet II/4. Értékpapírok: ISIN Devizane m Mennyiség ,51% II/4.1. Állampapírok: ,33% II/ Kötvények: ,27% 2017B HU HUF ,15% 2017C HU HUF ,73% 2018A HU HUF ,00% 2018B HU HUF ,43% 2020A HU HUF ,64% 2020O HU HUF ,76% 2020P HU HUF ,26% 2022A HU HUF ,58% PEMÁK 2015/12/21 HU EUR ,86% PEMÁK 2016/05/25 HU EUR ,78% PEMÁK 2016/10/25 HU EUR ,39% REPHUN 2016/03/30 5% GBP XS GBP ,08% REPHUN 2016/05 4% CHF CH CHF ,42% REPHUN 2017/05/09 5% GBP XS GBP ,63% REPHUN 2017/10/26 2,11% JPY JP534800A7A2 JPY ,11% REPHUN 2018/02 4,125% USD US445545AG19 USD ,70% REPHUN 2019/03/25 4% USD US445545AK21 USD ,34% REPHUN 2023/02/21 5,375% USD US445545AH91 USD ,42% II/ Kincstárjegyek: ,44% D HU HUF ,46% D HU HUF ,13% D HU HUF ,35% D HU HUF ,50% D HU HUF ,64% D HU HUF ,24% D HU HUF ,13% II/ Egyéb jegybankképes ép.: % II/ Külföldi állampapírok: ,62% CROATI 2018/07 5,875% EUR XS EUR ,03% CROATI 2022/05 3,875% EUR XS EUR ,47% CROATIA 2021/03 6,375% USD XS USD ,86% SLOVEN 2018/05/10 4,75% XS USD ,69% SLOVEN 2022/03 2,25% EUR SI EUR ,41% SLOVEN 2024/02 5,25% USD XS USD ,17% II/4.2. Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő ép.: ,28% II/ Tőzsdére bevezetett: ,16% DK 2015/02 HU HUF ,84% DK2016/01 HU HUF ,79% MAEXIM 2018/02 5,5% USD XS USD ,65% MAEXIM 2019/02 2,125% EUR XS EUR ,25% Magnolia átváltható kötvény XS EUR ,89% MFB 2016/05 5,875% XS EUR ,73% MFB 2020/10 6,25% USD XS USD ,81% MOL 2017/04/20 5,875% XS EUR ,60% MOL 2019/09/26 6,25% USD XS USD ,33% OTP 5,27% 09/19/2016 XS EUR ,06% Richter átváltható ,375 XS EUR ,19% II/ Tőzsdén kívüli: % II/ Külföldi kötvények: ,13% BNPP /27/16 MTN HU HUF ,29% Ceske Drahy 2018/07/25 CZ CZK ,57% ESTONE 2018/10/ eredeti XS EUR ,44% HR ELEC 2017/11/09 6% XS USD ,37% KFW 2016/12/15 9,5% BRL XS BRL ,72% PKNPW 2,5% 2021/06/30 XS EUR ,63% PZUPW 1,375% 2019/07/03 XS EUR ,80% TCZIRA 4,25% 2019/07/03 XS USD ,66% TSKBTI 2019/10 5,375% XS USD ,67% II/4.3. Részvények: ,53% II/ Tőzsdére bevezetett: ,53% ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. HU HUF ,35% MOL Nyrt. részvény demat HU HUF ,19% II/ Külföldi részvények: % II/ Tőzsdén kívüli: % II/4.4. Jelzáloglevelek: ,24% II/ Tőzsdére bevezetett: ,24% FJ21NF01 HU HUF ,24% II/ Tőzsdén kívüli: % II/4.5. Befektetési jegyek: ,12% II/ Tőzsdére bevezetett: 0,00% MAG Ingatlanbef. Alap HU HUF ,00% II/ Tőzsdén kívüli: ,12% Aegon EuroExpress BefJegy HU EUR ,09% Aegon Lengyel Kötvény Alap I sorozat HU PLN ,31%

18 2. számú melléklet Aegon Lengyel Kötvény Alap P sorozat HU PLN ,21% Aegon Lengyel Kötvény Alap HU HUF ,01% Aegon Lengyel Pénzpiaci Alap I sorozat HU PLN ,06% FirstFund Ing. BefJegy A HU HUF ,04% Praefinium Global SME LU EUR ,18% Praefinium-CEE Opportunity Fund I HUF LU HUF ,09% PRIMATUM FCP SIF-CROATIA LU EUR ,14% II/4.6. Kárpótlási jegy: 0 0% II/5. Aktív időbeli elhatárolások: 0 0% II/6. Határidős ügyletek: Nyitott nennyiség ,95% II/6.1. Származtatott ügyletek): ,95% II/ Futures: 0,00% Euro Stoxx Marc Vétel 40 0,00% Euro Stoxx Marc Vétel 50 0,00% mini MSCI Emg Mkt Mar15 Eladás 100 0,00% mini MSCI Emg Mkt Mar15 Vétel 20 0,00% TOPIX Index Future MAR15 Vétel 25 0,00% II/ Forward: ,95% CHF/HUF Forward Eladás ,08% CZK/HUF Forward Eladás ,01% EUR/HUF Forward Eladás ,02% EUR/HUF Forward Eladás ,20% EUR/HUF Forward Eladás ,05% EUR/HUF Forward Eladás ,11% EUR/HUF Forward Eladás ,03% EUR/HUF Forward Eladás ,06% EUR/HUF Forward Eladás ,03% EUR/HUF Forward Eladás ,01% EUR/USD Forward Eladás ,07% GBP/HUF Forward Eladás ,03% GBP/HUF Forward Eladás ,06% JPY/HUF Forward Eladás ,05% PLN/HUF Forward Vétel ,03% PLN/HUF Forward Vétel ,01% PLN/HUF Forward Vétel ,02% PLN/HUF Forward Vétel ,00% USD/HUF Forward Eladás ,34% USD/HUF Forward Eladás ,04% USD/HUF Forward Eladás ,72% USD/HUF Forward Eladás ,19% USD/HUF Forward Eladás ,04% USD/HUF Forward Eladás ,01% Eszközök összesen: ,00% "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."

19 AEGON MoneyMaxx Express Abszolút Hozamú Befektetési Alap Üzleti jelentés december 31.

20 AEGON MoneyMaxx Express Abszolút Hozamú Befektetési Alap Gazdasági környezet Globális gazdasági környezet A befektetési hangulat romlásával kezdődött az idei év: a kockázatos eszközök piacán kibontakozó eladói hullámmal párhuzamosan élénk vételi érdeklődés bontakozott ki a biztonságos eszközök piacán. Az eladói hullám kialakulása a feltörekvő piacokról érkező negatív híreknek volt köszönhető. Miután aggasztó kínai növekedési adatok láttak napvilágot és az ukrán-orosz geopolitikai feszültség is tovább eszkalálódott, komoly nyomás nehezedett a feltörekvő devizákra. Mindez egyes központi bankokat arra kényszerített (leginkább a magas folyófizetési mérleg hiánnyal rendelkező országokban), hogy - a fizetőeszközök stabilizálása érdekében - jelentősen szigorítsák jegybanki politikájukat. Eközben a feltörekvő piaci alapok folyamatos kiáramlással szembesültek, a kiáramlás üteme azonban mérséklődött. A feszültségek enyhülésével végül a negyedév utolsó hete fordulatot hozott és erősödést láthattunk a feltörekvő piacokon is. Ezzel párhuzamosan a fejlett piacokon enyhe korrekció bontakozott ki. A rendkívüli időjárás rányomta bélyegét az amerikai reálgazdasági adatokra, amelyek így jelentősen elmaradtak a várakozásoktól. Az USA kilátásaival kapcsolatos aggodalmakat tovább tetézte Janet Yellen, az új amerikai jegybankelnök, aki beszédében először a kamatpálya korábban vártnál hamarabb emelkedésére utalt, ennek megfelelően a piaci fókusz leginkább az amerikai hozamgörbe rövid végére összpontosult, míg a hosszabb hozamok stabilnak bizonyultak es év második negyedévét döntően három fontos esemény határozta meg: az ukrán válság, az eurózóna romló inflációs kilátásai és az Amerikai Egyesült Államokban az első, gyenge negyedévet követő javuló gazdasági várakozások. Az ukrán válságban bekövetkezett fordulatok, a helyzet eszkalálódásának eshetősége és az Európai Unió, valamint az Egyesült Államok által bevezetett és további belebegtetett gazdasági szankciók aggodalommal töltötték el a befektetőket. Szerencsére egy rövid perióduson kívül a piaci reakció viszonylag mérsékelt maradt, habár az amerikai tőkepiacok ennek hatására felülteljesítetették az európai piacokat. A dezinflációs környezet hatására az Európai Központi Bank további monetáris politikai könnyítést jelentett be, amelynek keretében elindította a célzott hosszú távú refinanszírozási hitelprogramját (TLTRO) és mérsékelte az irányadó kamat mértékét is. Ennek hatására az európai befektetői hangulat hatalmasat javult, a német kötvényhozamok közel kerültek az előző évi alacsony szintjükhöz, az amerikai és német hozamok közötti felár pedig évtizedek óta nem látott nagyságra emelkedett. Az amerikai jegybank a gyenge, első negyedéves gazdasági teljesítmény utáni javulással összhangban csökkentette a mennyiségi lazítás havi mértékét. A kedvező munkaerő-piaci fejlemények ellenére azonban Janet Yellen a Fed új elnöke kitartott a laza monetáris politika mellett, ezzel enyhítve azokat a várakozásokat, amelyek szerint a jegybanki kamatnormalizálás a vártnál korábban következik majd be. Az amerikai hosszú hozamok így továbbra is stabilan alacsonyan maradtak, amely az egész világon támogatóan hatott a kötvényekre. A piaci volatilitás főleg a bőséges likviditásnak köszönhetően - továbbra is alacsony maradt, ami kedvező környezetet biztosított a kockázatos eszközöknek. Mind a feltörekvő, mind a fejlett piaci részvényindexek pozitív hozamokat értek el. Júliusban a részvénypiaci rali ereje elillant, majd a hónap második felében számos részvényindex lefordult az addig elért csúcsáról. Ukrajna ismételten a figyelem középpontjába került, mivel a maláj repülőgép-katasztrófa hatására a krízis újabb lendületet vett. Az Egyesült Államok és az Európai Unió újabb szankciókkal sújtotta az orosz gazdaságot, amellyel kulcsfontosságú szektorokra és cégekre tudtak érdemi hatást gyakorolni. A júliusi amerikai makro adatok mérsékeltek maradtak, miközben a Fed a várakozásokkal összhangban tovább Üzleti jelentés - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 2

21 AEGON MoneyMaxx Express Abszolút Hozamú Befektetési Alap csökkentette a mennyiségi lazítási programját. A becslésekhez viszonyítva az amerikai jelentési szezon relatíve egészséges képet festett, míg az európai cégek alulteljesítették a bevétellel kapcsolatos várakozásokat. Mindez tovább támogatta az amerikai indexek felülteljesítését az európai részvényekhez viszonyítva, amelyeknek az orosz szankciók negatív hatását is viselniük kell. A részvénypiacok hullámzó hónapot zártak augusztusban: a hónap elején meredek zuhanást láthattunk, amit egy szolid korrekció követett. A hírek ebben a hónapban is az orosz-ukrán konfliktus elmérgesedéséről szóltak. Az európai piacokat erősen sújtották a lassú növekedési kilátásokkal kapcsolatos félelmek, amit a szankciókkal kapcsolatos aggodalmak és a gyenge vállalati eredmények csak tovább fokoztak. Az amerikai részvénypiacok ellenállóak maradtak: az S&P 500 felülteljesítette a német DAX-ot a szolid makró adatok és lényegesen jobb vállalati eredmények nyomán. A kínai részvények is relatíve erősek maradtak az eladási hullám közepette, amely főként a historikusan is vonzó értékeltségnek tudható be. Az euró leértékelődése tovább folytatódott az amerikai dollárral szemben, miközben a nemesfémek árfolyama dollárban számolva esett. Tekintet nélkül az Irakban zajló fegyveres konfliktusra, a kőolaj ára az Európa szerte lassú növekedési aggodalmak miatt tartósan nyomás alá került. Szeptemberben mind a fejlett, mind pedig a feltörekvő piacokon nőt a volatilitás, ahogy a gyengébb gazdasági adatoknak köszönhetően elromlott a befektetői hangulat. Az alkalmazott monetáris- és gazdaságpolitika egyre inkább eltérő az eurózónában és az Egyesült Államokban, amelynek hatásai egyre tisztábban kivehetőek. A Fed döntéshozóinak véleménye szigorodott az alapkamat jövőbeli pályáját illetően, amely eladási hullámot váltott ki a hónap első felében. Eközben az Európai Központi Bank arra készült a növekvő deflációs veszély tükrében, hogy eszközvásárlás útján újra növelni kezdje mérlegfőösszegét. Az EURUSD árfolyamában agresszív mozgás szemtanúi lehettünk, miután a dollár erősödése meghatározóvá vált a devizapiacokon. A gyenge eurózónás és kínai beszerzési menedzser indexek (BMI) tovább rontották a befektetői hangulatot, miközben az árupiacokon komoly esés következett be az erős dollár és a lassuló feltörekvő piaci növekedés hatására. A feltörekvő piaci részvények különösen sokat estek, miután a romló gazdasági kilátások olyan politikai kockázatokkal társultak, mint a hong kong-i tüntetés vagy a brazil választások. Az utolsó negyedév jelentős volatilitást hozott magával. A gyenge kínai és EU-s adatok tovább fűtötték a globális gazdasági lassulás körüli félelmeket, ami októberben hirtelen korrekcióhoz vezetett. A hangulat gyorsan megfordult, miután a romló növekedési kilátásoknak köszönhetően felerősödtek a jegybanki gazdaságélénkítéssel kapcsolatos várakozások. Ezt tovább fűtötte a japán jegybank nem várt mennyiségi lazítása, amellyel a gyengélkedő gazdaságát kívánja felpörgetni. Az Egyesül Államok gazdasága továbbra is kiváló teljesítményt nyújtva a világ növekedésének egyik húzóereje, azonban a QE végére érve a kamatemeléssel kapcsolatos várakozások és a korábban említett félelmek kismértékű korrekcióhoz vezettek. Mindezek ellenére az erős dollár továbbra is nyomást gyakorol az árupiacokra, valamint a fejlődő piaci devizákra is. Az olajárak összeomlása fontos mozgatórugója volt a piacoknak. Jelentős negatív hatást fejt ki a fejlődő országok részvényeire és devizájára, azonban az alacsony energiaárak legnagyobb vesztese egyértelműen Oroszország. A rubel gyors leértékelődése teljesen elterelte a figyelmet az ukrajnai konfliktusról, komoly pánikhoz vezetett a tőkepiacokon, főleg az események tovagyűrűzésének kockázata miatt. Az összeomlást csak az orosz jegybank által elköltött dollár milliárdok akadályozták meg, de emellett is hatalmas kihívásnak néz elébe az orosz gazdaság, ha az olajárak ilyen nyomott szinteken ragadnak. Az olajárak ilyen irányú változása jelentős dezinflációhoz is vezet, emellett pedig a fogyasztást emelheti. A még alacsonyabb infláció következményei egyértelműek: az Egyesült Államok nem fogja elkapkodni a kamatemelést, valamint további okokat ad egy esetleges európai QE-ra, Üzleti jelentés - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 3