Linamar Hungary Nyrt.

Átírás

1 Linamar Hungary Nyrt. GYORSJELENTÉS A JÚNIUS 30-AL ZÁRULÓ MÁSODIK NEGYEDÉVRŐL Linamar Hungary Nyrt. Orosháza, 5900 Csorvási út 27.

2 A Részvényeseknek Linamar Hungary Nyrt. A június 30-al lezárult félév árbevétele millió forint volt. Ez az előző év azonos időszakának millió forintos árbevételéhez képest jelentős növekedést jelent. A 10,9%-os növekedés a mezőgazdasági és általános gépgyártó üzletág millió forintos növekedéséből, valamint az autóipari és precíziós megmunkálás üzletág 265 millió forintos növekedéséből adódik. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye június 30-án millió forint lett, amely 19,0%-os növekedés a tavalyi első féléves 911 millió forintos eredményhez képest. A társaság tevékenysége mindkét iparági szegmensben nyereséges volt, a bruttó eredmény 5,4%-al nőtt. A Társaság első féléves mérleg szerinti nyeresége 771 millió forint volt az előző év hasonló időszakának 648 millió forintos nyereségéhez képest, ami 19,0%-os növekedést jelent. Az eredmény növekedésére legnagyobb hatással az üzemi (üzleti) tevékenység eredményének kedvező változása volt. A Linamar Hungary Nyrt. menedzsmentje kijelenti, hogy jelen második negyedéves gyorsjelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a Társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Ivanics János Vezérigazgató Gábriel János Pénzügyi Igazgató

3 Linamar Hungary Nyrt. Megjegyzések a pénzügyi kimutatásokkal kapcsolatban a és június 30-al záruló negyedévről (NEM AUDITÁLT) 1. A Vezetőség ezen pénzügyi kimutatásokat az általánosan elfogadott könyvelési és értékelési elvekkel összhangban készítette el, felhasználva a szakmai megítéléseken alapuló becsléseket. Ezen éves pénzügyi kimutatások magukba foglalnak minden módosítást, melyet a Vezetőség fontosnak ítélt meg a Társaság pénzügyi helyzetének, működési eredményének és a pénzügyi helyzet változásának pontos bemutatásához. 2. Ezen pénzügyi kimutatások elkészítéséhez használt könyvelési elvek megegyeznek az éves pénzügyi kimutatások elkészítéséhez használtakkal. Ezen kimutatások használatakor figyelembe kell venni a Társaság legutolsó éves pénzügyi kimutatásait is június 30-án a kibocsátott részvények száma darab, június 30-án darab volt. 3. Ágazati árbevételi információk: Június 30-al záruló hat hónapról Export értékesítés Autóipari részegységek és precíziós megmunkálás Európa - EU tagországok Észak-Amerika Egyéb export Európa - nem EU tagországok - Összes autóipari részegység és precíziós megmunkálás export Mezőgazdasági és általános gépgyártás Európa - EU tagországok Észak-Amerika Európa - nem EU tagországok Egyéb export - Összes mezőgazdasági és általános gépgyártás export Export összesen Belföldi értékesítés Autóipari részegységek és precíziós megmunkálás Mezőgazdasági és általános gépgyártás Összes belföldi értékesítés Összes árbevétel

4 VEZETŐSÉGI ELEMZÉS ÉS MÁS SZÜKSÉGES INFORMÁCIÓK A mérlegbeszámoló főbb változásainak magyarázata A mezőgazdasági és általános gépgyártás területén folyó beruházások miatt a befektetett eszközök halasztott adó nélküli értéke 940 millió forinttal nőtt június 30-ához képest. A halasztott adó eszköz első alkalommal 2006-ban millió forint összegben megképzésre került, melynek június 30-ra aktualizált értéke millió forint. A vevőállomány millió forintra, 4,8%-al nőtt a tavalyi év hasonló időszakához képest. A 257 millió forintos növekedés a gépgyártó üzletág első féléves árbevétel növekedésének a következménye. A pénzeszközök szintje 76,4%-al, 716 millió forintról 169 millió forintra csökkent. A pénzkészletek csökkenése a főleg a beruházási kiadásokkal összefüggésben következett be. A készletek szintje június 30-án 13%-al volt magasabb az egy évvel korábbi értékhez képest, millió forintról millió forintra emelkedett. A 744 millió forintot kitevő növekedés a mezőgazdasági és általános gépgyártó üzletág készleteinek millió forintos növekedésének és az autóipari és precíziós megmunkálási üzletág készleteinek 364 millió forintos csökkenésének egyenlegéből adódik. A mezőgazdasági készletek a megnövekedett rendelésállomány következtében emelkedtek. A hosszú lejáratú hitelek egy éven belüli esedékességét jelző sor a beruházási hitel kifizetése miatt a tárgy- és bázis időszakban is 0. A Társaságnak június 30-án nincs hosszú lejáratú hitelállománya. A Társaság halasztott adóra vonatkozó kötelezettsége június 30-án 214 millió forint, június 30-án 40 millió forint, amely időbeli különbségekre vonatkozik, elsődlegesen a számviteli és az adótörvény szerinti értékcsökkenés különbözőségét illetően. A hitelek nélküli kötelezettségek állománya növekedett, ezen belül a szállítói kötelezettség millió forintról millió forintra nőtt. A növekedés a beruházási tevékenység bővülésének következménye.

5 Az eredménykimutatás főbb változásainak magyarázata Értékesítés A Linamar Hungary Nyrt. árbevétele 2008 első félévében 10,9%-al, millió forintra nőtt 2007 év millió forintjához képest. Az ágazatonkénti változások, melynek magyarázata az alábbiakban következik, a pénzügyi jelentésekhez kapcsolódó megjegyzések 4. pontjában találhatók. Az árbevétel üzletági megoszlása a következő: 58,7% autóipar és 41,3% mezőgazdasági és általános gépgyártás. Az autóipari részegységek értékesítéséből származó árbevétel 265 millió forinttal, vagyis 2,9%-al, míg a mezőgazdasági és általános gépgyártás árbevétele millió forinttal, azaz 24,8%-al nőtt 2007 hasonló időszakához képest Az autóipari és precíziós megmunkálás export árbevétele 496 millió forinttal emelkedett. Az EU tagországok felé történő értékesítés millió forintos növekedést mutat a magasabb differenciálmű, tengely és üzemanyag pumpa részegység értékesítés következtében, míg az egyéb országokba történő értékesítés 326 millió forinttal csökkent a törökországi üzemanyag nyomócső eladás mérséklődése miatt. A belföldi autóipari árbevétel millió forintban realizálódott, ez 231 millió forintos csökkenés a tavalyi évi értékesítéshez képest a common rail alkatrész értékesítés csökkenése következtében. A mezőgazdasági és általános gépgyártás üzletág export árbevétele millió forinttal, millió forintra nőtt a tavalyi év hasonló időszakához képest. Az észak-amerikai értékesítés 525 millió forinttal csökkent, míg az európai értékesítés 331 millió forintos csökkenését főként az ollós emelők, valamint az építőipari kisgépek csökkenő értékesítése okozta. A nem EU tagországok felé történt értékesítés millió forintos növekedése főként az Oroszországba új üzletként induló törőegység eladások eredménye. A belföldi értékesítés árbevétele a mezőgazdasági és általános gépgyártás területén 237 millió forintról 397 millió forintra nőtt a tavalyi évhez képest a magasabb csőtörő és pótalkatrész értékesítés következtében. Értékesítés önköltsége Az értékesítés önköltsége az árbevétel 85,8%-áról az árbevétel 86,5%-ára nőtt. A kedvezőtlen változás elsősorban az autóipari üzletágat érintette, az induló projektek költségei az önköltség árbevétel arányos növekedését okozták. Értékesítési, általános és adminisztrációs költségek 2008 első félévében az értékesítési, általános és igazgatási költség 823 millió forint volt, az árbevétel 5,2%-a viszonyítva első félévének 971 millió forintjához, ami az árbevétel 6,8%-át tette ki. Az árbevétel százalékában mért csökkenés az értékesítési költségkategóriát jellemzi, az utazási, valamint a marketing költségek csökkentek jelentősen az előző év hasonló időszakához képest.

6 Egyéb bevétel / ráfordítás Az egyéb bevételek/ ráfordítások összege a első féléves 161 millió forint ráfordításról első félévében 247 millió forint ráfordításra változott. Az egyéb bevételek/ráfordítások egyenlege tartalmazza a vevői értékveszések összevont hatását, melyek nettó összege első félévben 31millió forint nyereség (2007: 57 millió forint nyereség). Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye a tavalyi, 911 millió forintról millió forint nyereségre változott. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye az árbevétel százalékában 6,4%-ról 6,8%-ra nőtt. Legnagyobb hatást az üzemi (üzleti) tevékenység eredményére az értékesítési és adminisztrációs költségek kedvező alakulása gyakorolt. Árfolyam nyereség (veszteség) A Társaság 2008 első félévében 173 millió forint árfolyamveszteséget mutat ki a 2007 év hasonló időszakának 139 millió forintos veszteségével szemben. A növekedés oka a forint nagymértékű erősödése. Adózás Az adózás soron szereplő összeg az alábbi táblázat szerint kerül részletesen bemutatásra ezer forintban: Társasági adó - - Helyi iparűzési adó Szolidaritási adó Halasztott adó (nettó) Adózás A Társaság által 1997 és 2001 között végrehajtott beruházások alapján a Társaság 2001-től kezdődően 10 éves periódusra, 100%-os adómentességre jogosult. A június 30-i jelentésekben jövőbeli adó eszközt ismerünk el millió forint értékben, az adókedvezmény jövőbeli, adóköteles eredményekkel szemben történő felhasználására vonatkozóan. A Társaság halasztott adóra vonatkozó kötelezettséget állapított meg az aktuális időszakra 40 millió forint értékben, amely időbeli különbségekre vonatkozik, elsődlegesen a számviteli és az adótörvény szerinti értékcsökkenés különbözőségét illetően. Nettó eredmény A Társaság nettó nyeresége a június 30-al bezáruló két negyedévre 771 millió forint, azaz az árbevétel 4,8%-a, amely jelentős 19,0%-os növekedés a június 30-al bezáruló két negyedév 648 millió forintos nyereséghez, azaz az értékesítés 4,5%-ához képest. A nettó eredmény növekedését alapvetően a költséghatékonysági intézkedések hatása okozta. A pénzügyi helyzetben bekövetkezett főbb változások magyarázata 2008 első félévében a tárgyi eszköz beszerzés millió forintot tett ki. Az időszak folyamán millió forint került kifizetésre a tárgyi eszközök beszerzésével kapcsolatban. A beruházások elsősorban a mezőgazdasági és általános gépgyártási ágazatot érintették.

7 Részvényinformációk A Társaságnak nincs és nem is volt tulajdonában saját részvénye. Kötelezettségvállalások június 30-án a Társaságnak 939 millió forint kötelezettségvállalása áll fenn tárgyi eszközökre vonatkozó rendelések és szerződések alapján. Főbb események A Társaság április 7-én tartotta meg a rendes éves közgyűlését. Egyéb információk Szervezeti struktúra A Társaság szervezeti struktúrájában nem történt változás 2008 második negyedévében. Vezetőségi tagok 2008 évben a Társaságnál a vezetőségi tagok tekintetében nem történt változás. A Társaság felső vezetése A vezetők körében nem történt változás. Részvényopciós program A Társaság részvényopciós programja keretében kibocsátott részvényopciók jelenleg nincsenek.

8 PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen Nem X X Számviteli elvek Magyar IFRS X Egyéb Egyéb:..

9 PK2. Konszolidációs körbe tartózó gazdasági társaságok Név Törzs/Alaptőke Tulajdoni hányad (%) Szavazati jog 1 Besorolás A konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaság közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. 2 Teljes (L); Közös vezetésű (K); Társult (T)

10 PK3. Mérleg (ezer forintban kifejezve) Június 30-al záruló hat hónapról Változás % ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Ingatlanok, gépek, berendezések ,1 Halasztott adó eszköz (10,6) Immateriális javak , ,7 Forgóeszközök Készletek ,0 Követelések ,7 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben (24,5) Levonható általános forgalmi adó ,5 Egyéb forgóeszközök ,7 Pénzeszközök (76,4) ,1 Eszközök összesen ,3 Saját tőke: Alaptőke ,0 Tőketartalék ,0 Eredmény tartalék , ,4 KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratú kötelezettségek Halasztott állami támogatás (52,5) Halasztott adó kötelezettség (81,3) (75,1) Rövid lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú bankhitelek rövid lejáratú része (100,0) Kötelezettségek ,5 Kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben ,3 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (4,5) Céltartalék (38,3) (5,5) Kötelezettségek összesen (8,9) Források összesen ,3

11 Beszámolási időszak: Kimutatás a tartalékok változásáról a és június 30-ával végződő időszakokra (ezer forintban kifejezve) Jegyzett tőke Tőketartalék Eredmény Saját tőke tartalék Összesen Egyenleg december 31.-én Időszak eredménye Egyenleg június 30.-án Jegyzett tőke Tőketartalék Eredmény Saját tőke tartalék Összesen Egyenleg december 31.-én Időszak eredménye Egyenleg június 30. -án

12 PK4. Eredménykimutatás (ezer forintban kifejezve, kivéve a részvényenkénti számokat) Június 30-al záruló hat hónapról Változás % Június 30-al záruló három hónapról Árbevétel , Értékesítés önköltsége , Bruttó eredmény , Értékesítési költségek (20,5) Általános költségek (0,4) Adminisztrációs költségek (22,7) Egyéb (bevételek)/ráfordítások , Működési tevékenység eredménye , Pénzügyi eredmény , (10.765) Adózás előtti eredmény , Adózás (*) , Adózott eredmény , Részvényenkénti nyereség (**) Alap HUF 90 HUF 75 HUF 54 HUF 30 * 4% különadó, iparűzési adó és halasztott adó ** második negyedévre vonatkozóan a halasztott adók figyelembevételével. E hatás nélkül a első féléves részvényenkénti nyereség HUF 90, míg a első féléves összeg HUF 107

13 PK5. Cash-flow kimutatás (ezer forintban kifejezve) Június 30-ával záruló félévről Adózott eredmény A tevékenység eredményéből származó Cash-Flow levezetése: Értékcsökkenés Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék a garanciális és egyéb kötelezettségekre Befektetett eszközök értékesítésének (eredménye)/vesztesége (73) Kamat ráfordítás Működő tőke változás: Készletek (növekedése)/csökkenése ( ) ( ) Követelés (növekedése)/csökkenése ( ) ( ) Kapcsolt vállalkozással szembeni követelés (növekedése)/csökkenése ( ) Levonható általános forgalmi adó (növekedése)/csökkenése (31.765) Egyéb forgóeszközök (növekedése)/csökkenése ( ) (67.911) Kötelezettségek növekedése/(csökkenése) ( ) ( ) Beruházási szállító kifizetésének változása ( ) Kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettség növekedése/(csökkenése) (26.100) Kapcsolt beruházási szállító kifizetésének változása (48.463) Halasztott adók Egyéb kötelezettség növekedése/(csökkenése) Fizetett kamatok (4.625) (28.042) Működési tevékenységhez használt nettó cash-flow (74.846) Beruházási tevékenységből származó cash-flow TTárgyi eszközök és immateriális javak beszerzése ( ) ( ) TTárgyi eszköz átminősítés - - Beruházási szállító kifizetésének változása ( ) - PTárgyi eszköz értékesítéséből származó bevétel Beruházási tevékenységhez használt nettó pénzeszköz ( ) ( ) Pénzügyi tevékenységből származó cash-flow Hosszú lejáratú hitelek törlesztése ( ) ( ) Pénzügyi tevékenységből származó cash-flow ( ) ( ) Pénzeszközök növekedése ( ) ( ) Pénzeszközök, nyitóegyenleg az időszak elején Pénzeszközök, záró egyenleg az időszak végén

14 PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek 1 Megnevezés Érték (millióft) Doosan Puma 700 L eszterga 327,4 Liebher LFS500 & LC 500 vésőgép 277,3 Doosan DHC 400 eszterga 130,9 Porfestő 92,4 HARLO DHL-300 dörzshegesztő 47,4 Szemcseszóró berendezés 35,6 Skyjack híddaru 10,3 Inducto-heat edzőgép 8,7 Automata revementesítő célgép 5,3 Mo-Mechatronika Murata automatizálás 3,2 Összesen: 938,5 1 Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelése szempontjából jelentőséggel bírnak, de amelyek a mérlegben nem jelennek meg (pl. kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség stb.)

15 RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke Tulajdonosi kör megnevezés Teljes alaptőke Bevezetett sorozat 1 Tárgyév elején (január 01-jén) Időszak végén Tárgyév elején (január 01- jén) Időszak végén % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db Belföldi intézményi/társaság 28,46 28, ,34 28, Külföldi intézményi/társaság 70,50 70, ,67 70, Belföldi magánszemély 0,87 0, ,98 0, Külföldi magánszemély 0,00 0,00 1 0,01 0, Munkavállalók, vezető 0,17 0, tisztségviselők Saját tulajdon Államháztartás részét képező tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési Intézmények Egyéb Ö S S Z E S E N 100,0 100, ,0 100, Megjegyzések: 1 A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. 2 Tulajdoni hányad 3 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. A tulajdoni hányad és a szavazati jog megegyezik. 4. Pl.: ÁPV Rt, TB, Önkormányzat, 100%-os állami tulajdonban álló vállalatok stb. 5. Pl.: EBRD, EIB, stb.

16 RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. Társasági szinten Leányvállalatok Mindösszesen A Tpt. vonatkozó szabályai értelmében leányvállalatnak minősülő, konszolidációba bevont társaságok.

17 RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név Linamar Corporation és leányvállalata Budapest Alapkezelő Zrt. Nemzetiség Tevékenység 2 Mennyiség (db) Részesedés (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 Megjegyzés 5 K T ,25 70,25 szakmai befektető B I ,39 6,39 pénzügyi befektető A Linamar Corporation székhelye a Kanadai, Ontario államban lévő Guelph városában van, itt található a vállalat gyártókapacitásának nagy része is. A Linamar Corporation precíziós megmunkálású alkatrészek, szerelvények és öntvények globális gyártója, elsősorban a gépjárműipar számára. A letétkezelőknél lévő mennyiségből valamely személy 5%-ot meghaladó részesedése. A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. A részesedés és a szavazati jog megegyezik. 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézmény (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3 Két tizedes jegyre kerekítve. 4 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. 5 Pl.: szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. RS3/2. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a teljes alaptőkére vonatkozóan Név Linamar Corporation és leányvállalata Budapest Nemzetiség Tevékenység 2 Mennyiség (db) Részesedés (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 Megjegyzés 5 K T ,25 70,25 szakmai befektető B I ,39 6,39 pénzügyi befektető Alapkezelő Zrt. A letétkezelőknél lévő mennyiségből valamely személy 5%-ot meghaladó részesedése. A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. A részesedés és a szavazati jog megegyezik. 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézmény (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3 Két tizedes jegyre kerekítve. 4 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog 5 Pl.: szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb.

18 TSZ1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége Társasági szinten Csoport szinten n.a. n.a. n.a.

19 TSZ2. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/ megszűnése Saját részvény tulajdon (db) IT Frank J. Hasenfratz Elnök IT Linda Hasenfratz igazgató IT Antalpéter Tibor független igazgató IT Havasi Márton igazgató IT Havasi Csaba igazgató IT Ivanics János vezérigazgató, igazgatóság tagja FB Dr. Bándy Rezső Elnök FB Csontos Sándor Tag FB Dr. Simák Pál Tag/Audit Bizottság FB Fehérdi Csaba Tag/Audit Bizottság FB Dr. Molnár István Tag/Audit Bizottság SP Gábriel János pénzügyi igazgató Határozatlan - SP Parászka Tibor humánpolitikai ig Határozatlan - Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: - 1 Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB), Igazgatótanács tag (ITT)