Előző évi beszámoló záró adatai

Átírás

1 Az MKB Nyugdíjpénztár az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII.26) Kormányrendelet 25. -nak, valamint az önkéntes nyugdíjpénztárak készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 223/2000 (XII.19.) Kormányrendelet 50. -nak megfelelően az alábbiakat teszi közzé: 1. Az MKB Nyugdíjpénztár évi összevont éves ja Mérleg adatok eft-ban ESZKÖZÖK Előző évi i ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN FORRÁSOK FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN Előző évi i A) Befektetett eszközök D) Saját tőke I. Immateriális javak I. Indulótőke a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár II. Tárgyi eszközök III. Tartaléktőke a) önkéntes nyugdíjpénztár a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár ebből: 1. Tartós befektetési célú ingatlanok és a kapcsolódó vagyonértékű jogok 0 0 IV. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye V. Működés mérleg szerinti eredménye VI. Értékelési tartalék Tárgyi eszközök értékelési különbözete 0 0 E) Céltartalékok I. Működési céltartalék III. Befektetett pénzügyi eszközök a) önkéntes nyugdíjpénztár a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár II. Fedezeti céltartalék Egyéb tartós részesedések a) önkéntes nyugdíjpénztár a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Egyéni számlákon Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok a) önkéntes nyugdíjpénztár a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Szolgáltatási tartalékon Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete a) önkéntes nyugdíjpénztár a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Értékelési különbözetben B) Forgóeszközök a) önkéntes nyugdíjpénztár I. Készletek 0 0 b) magánnyugdíjpénztár III. Likviditási céltartalék a) önkéntes nyugdíjpénztár ebből: b) magánnyugdíjpénztár Áruk értékelési különbözete 0 0 IV. Függő befizetések befektetési hozamának céltartaléka 2 1 a) magánnyugdíjpénztár 2 1 V. Meg nem fizetett tagdíjak céltartaléka II. Követelések a) önkéntes nyugdíjpénztár a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár F) Kötelezettségek ebből: I. Hosszú lejáratú kötelezettségek Tagdíjkövetelések a) önkéntes nyugdíjpénztár

2 b) magánnyugdíjpénztár II. Rövid lejáratú kötelezettségek Tagi kölcsön a) önkéntes nyugdíjpénztár III. Értékpapírok b) magánnyugdíjpénztár a) önkéntes nyugdíjpénztár ebből: b) magánnyugdíjpénztár Azonosítatlan függő befizetések Egyéb részesedések a) önkéntes nyugdíjpénztár a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár G) Passzív időbeli elhatárolások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Értékpapírok értékelési különbözete a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Határidős ügyletek értékelési különbözete a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár IV. Pénzeszközök a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár ebből: 1. Betétszámlák (forintban) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Devizaszámla a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Pénzeszköz értékelési különbözete a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár C) Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása a) önkéntes nyugdíjpénztár Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása a) önkéntes nyugdíjpénztár 38 8 b) magánnyugdíjpénztár 72 63

3 Eredménykimutatás A) Pénztár működési tevékenysége adatok eft-ban Megnevezés Előző évi i 1. Tagok által fizetett tagdíj a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Tagdíj kiegészítések Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Utólag befolyt tagdíjak a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Tagdíjbevételek összesen ( ) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Tagok egyéb befizetései a) önkéntes nyugdíjpénztár Működési célra kapott rendszeres támogatás a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Működési célra juttatott eseti adomány a) önkéntes nyugdíjpénztár Egyéb bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Működési célú bevételek összesen ( ) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Működéssel kapcsolatos ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Szokásos működési tevékenység eredménye (12-13) +/-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) a) önkéntes nyugdíjpénztár Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) a) önkéntes nyugdíjpénztár

4 b) magánnyugdíjpénztár Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék(+/-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Befektetési tevékenység eredménye (22-30) (+/-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Rendkívüli eredmény (+/-) Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (önkéntes nyugdíjpénztár) Működés mérleg szerinti eredménye (magánnyugdíjpénztár) B) Pénztári szolgáltatások fedezete Megnevezés i adatok eft-ban i 1. Tagok által fizetett tagdíj a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Munkáltatói tagdíj hozzájárulás Tagdíj-kiegészítések Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Utólag befolyt tagdíjak a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Tagdíjbevételek összesen ( ) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Tagok egyéb befizetései a) önkéntes nyugdíjpénztár Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás (önkéntes nyugdíjpénztár) Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány (önkéntes nyugdíjpénztár) Szolgáltatási célú egyéb bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen ( ) a) önkéntes nyugdíjpénztár ( ) b) magánnyugdíjpénztár (7+8+11) Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

5 14. Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Befektetési jegyek realizált hozama a) önkéntes nyugdíjpénztár Kapott osztalékok, részesedések a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Egyéni számlákat megillető hozambevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) (-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Befektetési jegyek realizált vesztesége a) önkéntes nyugdíjpénztár Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások 0 0

6 29. Befektetési tevékenység eredménye (21-28) (+/-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Fedezeti céltartalékképzés (12-19+/-29) (-) Egyéni számlákon Szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetéből a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Realizált nettó hozamból a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Értékelési különbözetből a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Szolgáltatási tartalékon Realizált nettó hozamból Értékelési különbözetből 0 0 C) Likviditási és kockázati fedezet Megnevezés i adatok eft-ban i 1. Tagok által fizetett tagdíj a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Tagdíj-kiegészítések Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Utólag befolyt tagdíjak 15 9 a) önkéntes nyugdíjpénztár 6 5 b) magánnyugdíjpénztár Tagdíjbevételek összesen ( ) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Likviditási és kockázati célra kapott rendszeres támogatás Likviditási és kockázati célra juttatott eseti adomány Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Likviditási és kockázati célú bevételek összesen ( ) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Likviditási és kockázati célú ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár

7 b) magánnyugdíjpénztár Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) a) önkéntes nyugdíjpénztár Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Befektetési tevékenység eredménye (21-28) (+/-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Likviditási és kockázati céltartalék képzés (12-13+/-29) (-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Demográfiai kockázatokra Saját tevékenységi kockázatokra Egyéb kockázatokra a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Értékelési különbözetre a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár CB) Függő befizetések befektetési hozamának fedezete (csak a magánnyugdíjpénztárra vonatkozóan) Megnevezés Előző évi adatok eft-ban i 1. Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű 0 0 különbözete (árfolyamnyereség) 3. Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalék, részesedések Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Függő portfólió befektetésével kapcsolatos bevételek összesen (1+ +6) Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 0 0

8 9. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű árfolyamkülönbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi műveletek egyéb realizált ráfordítása Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások Függő portfólió befektetésével kapcsolatos ráfordítások összesen (8+ +12) Függő befizetések befektetési hozamának fedezete (7-13) Függő befizetések befektetési hozamára céltartalékképzés Bevallási adatokhoz nem rendelhető befizetések befektetési hozamára Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések befektetési hozamára Függő befektetési portfólió értékelési különbözetéből képzett céltartalék Az önkéntes pénztári ág tárgyév elejei és végi taglétszáma: Megnevezés január december 31. Taglétszám (fő) A tagdíjbevételek pénztári tartalékok közötti megosztásának arányszámai, illetve azok esetleges változásai a tárgyévben: Valamennyi jogcímen A fedezeti tartalékba kerül Működési tartalékba kerül Likviditási tartalékba kerül a befizetés befizetett éves tagdíj a befizetés a befizetés Ft-ig 90,0-a 9,8-a 0,2-a Ft 94,0-a 5,8-a 0,2-a Ft 95,0-a 4,8-a 0,2-a Ft 97,0-a 2,8-a 0,2-a Ft 99,0-a 0,8-a 0,2-a Ft felett 99,5-a 0,3-a 0,2-a

9 4. A Pénztár fedezeti tartalékának a tárgyévi és az azt megelőző kilenc és tizennégy év éves nettó és bruttó hozamrátája, referencia indexe, az egyes portfóliókba befektetett eszközök tárgyév végén kimutatott értéke választható portfóliónkénti bontásban pénztár egésze nettó hozamráta () 8,45 9,30 3,00 15,89 12,41 7,01 6,09-11,16 14,57 bruttó hozamráta() 9,16 10,04 3,69 16,63 13,12 7,70 6,77-10,52 15,32 referencia index hozamrátája() 9,80 3,65 16,42 11,16 7,93 6,57-13,96 19,88 kiszámítható portfolió nettó hozamráta () 6,23 6,70 7,94 5,12 2,63 1,55 (fedezeti tartalék) bruttó hozamráta() 6,23 6,70 7,94 5,12 2,63 1,55 referencia index hozamrátája() 5,53 5,17 8,52 5,71 2,46 1,25 a portfolióba fektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke (ezer Ft) klasszikus portfolió nettó hozamráta () 5,68 4,21 11,26 5,62 4,74 3,49 (fedezeti tartalék) bruttó hozamráta() 6,35 4,71 11,75 6,12 5,23 3,97 referencia index hozamrátája() 5,48 4,66 8,52 5,65 3,03 2,22 a portfolióba fektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke (ezer Ft) kiegyensúlyozott portfolió nettó hozamráta () 8,24-0,51 19,83 7,18 10,34 5,17 (fedezeti tartalék) bruttó hozamráta() 8,93 0,07 20,45 7,78 10,93 5,75 referencia index hozamrátája() 7,72 0,40 17,30 7,88 9,75 4,13 a portfolióba fektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke (ezer Ft) növekedési portfolió nettó hozamráta () 9,76-1,00 16,06 6,54 10,02 5,54 (fedezeti tartalék) bruttó hozamráta() 10,41-0,50 16,56 7,06 10,55 6,05 referencia index hozamrátája() 8,92-0,01 14,17 6,95 8,44 4,65 a portfolióba fektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke (ezer Ft) hivatalos fogyasztói árindex (infláció) 9,20 5,30 4,70 6,80 3,60 3,90 8,00 6,10 4,20 4,90 3,90 5,70 1,70-0,20-0,10

10 5. Az önkéntes pénztári ág teljes vagyonának tárgyévi nyitó és záró értéke: Megnevezés január december 31. Pénztár vagyona (ezerft) Az önkéntes pénztári ág teljes vagyonának tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása az év elején és végén: Eszközcsoport -os megoszlás én -os megoszlás én Bankszámlák és készpénz összesen 7,16 6,24 Pénzforgalmi számla és befektetési számla 1,54 1,63 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg 5,62 4,61 Értékpapírok összesen 93,86 94,30 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) 71,75 78,57 Magyar állampapír 59,08 63,97 Külföldi állampapír 0,00 0,00 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal 7,46 6,54 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 0,00 0,00 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,00 0,94 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 1,90 2,63 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 3,31 2,78 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,00 1,71 Részvények 3,42 3,50 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 3,42 3,50 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0,00 0,00 Befektetési jegyek 18,69 12,23 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye 0,07 0,07 Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0,00 0,00 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is 0,00 0,00 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 18,62 12,23 Jelzáloglevél 0,00 0,00 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 0,00 0,00 Határidős ügyletek -23,23-30,52 Ingatlan 0,00 0,00 Tagi kölcsön 0,16 0,15 Egyéb, tőzsdén, vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír 0,00 0,00 Követelés értékpapír ügyletekből 26,95 32,90 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből 4,90 3,08

11 7. A Pénztár befektetési portfóliónkénti vagyonának nyitó értéke, eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása Befektetés típusa Kiszámítható portfolió (eft) Önkéntes ág fedezeti portfoliók Klasszikus portfolió (eft) Kiegyensúlyozott portfolió (eft) Növekedési portfolió (eft) összesen (eft) Pénzforgalmi számla és befektetési számla , , , , ,06 Betét (betétszerződés): Hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg , , , , ,64 Magyar állampapír 0 0, , , , ,88 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal 0 0, , , , ,65 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0, , , , ,95 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0, , , , ,39 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0 0, , , , ,51 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlan befektetési alapot is 0 0,00 0 0, , , ,35 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlan befektetési alapot is 0 0, , , , ,10 Határidős ügyletek 0 0, , , , ,83 Tagi kölcsön 0 0,00 0 0, ,19 0 0, ,16 Követelés értékpapírügyletekből 0 0, , , , ,64 Kötelezettség értékpapírügyletekből 0 0, , , , ,03 összesen: , , , , ,00

12 8. A Pénztár befektetési portfóliónkénti vagyonának záró értéke, eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása Befektetés típusa Kiszámítható portfolió (eft) Önkéntes ág fedezeti portfoliók Klasszikus portfolió (eft) Kiegyensúlyozott portfolió (eft) Növekedési portfolió (eft) összesen (eft) Pénzforgalmi számla és befektetési számla , , , , ,52 Betét (betétszerződés): Hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg , , , , ,99 Magyar állampapír 0 0, , , , ,88 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal 0 0, , , , ,72 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0, , , , ,70 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0, , , , ,96 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0, , , , ,85 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0, , , , ,76 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0 0, , , , ,60 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlan befektetési alapot is 0 0,00 0 0, , , ,57 Határidős ügyletek 0 0, , , , ,37 Tagi kölcsön 0 0,00 0 0, ,18 0 0, ,16 Követelés értékpapírügyletekből 0 0, , , , ,82 Kötelezettség értékpapírügyletekből 0 0, , , , ,16 összesen: , , , , ,00

13 9. A tárgyévre és a tárgyévet re vonatkozó, a befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonként megengedett minimális és maximális -os megoszlás és a referencia index: Kiszámítható portfólió Eszközcsoport Minimális részesedés Maximális részesedés Célérték Referencia index Lekötött betét, számlapénz RMAX RMAX Klasszikus portfólió Eszközcsoport Minimális részesedés Maximális részesedés Célérték Referencia index Pénzforgalmi számla és befektetési alszámla RMAX RMAX Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg; RMAX RMAX Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények): Magyar állampapír RMAX RMAX Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal RMAX RMAX Külföldi állampapír RMAX RMAX Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal RMAX RMAX Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény RMAX RMAX RMAX RMAX RMAX RMAX RMAX RMAX Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy ás elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvánosan forgalomba hoztt részvény BUX BUX Befektetési jegy, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír: * * Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot is Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot is * * * * Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott jelzáloglevél CMAX CMAX Határidős ügyletek CMAX CMAX Repó (fordított repó) ügyletek CMAX CMAX Swap ügyletek CMAX CMAX * A befektetési alapokban megtestesülő befektetések teljesítményének mérése során az alapeszközhöz, piachoz köthető referencia index kerül alkalmazásra Kiegyensúlyozott portfólió Eszközcsoport Minimális részesedés Maximális részesedés Célérték Referencia index Pénzforgalmi számla és befektetési alszámla RMAX RMAX lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg RMAX RMAX Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények): CMAX CMAX Magyar állampapír CMAX CMAX Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal CMAX CMAX Külföldi állampapír CMAX CMAX

14 Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény CMAX CMAX CMAX CMAX CMAX CMAX CMAX CMAX CMAX CMAX Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy ás elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvánosan forgalomba hoztt részvény BUX BUX Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékapír piacra történő bevezetésére, és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé: BUX BUX Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hoztt részvény Közép-kelet európai régióban nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény CETOP20 CETOP20 Külföldön, OECD országokban $-ban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény MSCI ACWI MSCI ACWI Külföldön, OECD országokban -ban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény Eurostoxx50 index Eurostoxx50 index Külföldön, az MSCI EM index által lefedett országokban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény MSCI EM MSCI EM Olyan Magyarországon székhellyel rendelkező bank zártkörűen forgalomba hozott részvénye, melynek kibocsátója eleget tesz a tőkepiacról szóló 2001.évi CXX. Törvény Második Részének V. Fejezetében foglalt nyilvánosan forgalomba hozott értékpapírrral kapcsolatos tájékoztatási kötelezettségnek a pénztár felé BUX Befektetési jegy, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír: * * Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot is * * Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap BIX BIX Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot is * * Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap CMAX CMAX Árupiaci eszközökbe befektető alap jegye Rogers International Commodity Rogers International Commodity Egyéb kollektív befektetési értékpapír * * Jelzáloglevél CMAX CMAX Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott jelzáloglevél CMAX CMAX Külföldön bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott jelzáloglevél CMAX CMAX Ingatlan BIX BIX Határidős ügyletek CMAX CMAX Opciós ügyletek CMAX CMAX Repó (fordított repó) ügyletek CMAX CMAX Swap ügyletek CMAX CMAX Tagi kölcsön CMAX CMAX Kockázati tőkealapjegy CMAX CMAX Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír * * * A befektetési alapokban megtestesülő befektetések teljesítményének mérése során az alapeszközhöz, piachoz köthető referencia index kerül alkalmazásra

15 Növekedési portfólió Eszközcsoport Minimális részesedés Maximális részesedés Célérték Referencia index Pénzforgalmi számla és befektetési alszámla RMAX RMAX Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg RMAX RMAX Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények): CMAX CMAX Magyar állampapír CMAX CMAX Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal CMAX CMAX Külföldi állampapír CMAX CMAX Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal CMAX CMAX Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény CMAX CMAX CMAX CMAX CMAX CMAX CMAX CMAX Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy ás elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvánosan forgalomba hoztt részvény BUX BUX Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékapír piacra történő bevezetésére, és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tezs közzé: BUX BUX Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Közép-kelet európai régióban nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény CETOP20 CETOP20 Külföldön, OECD országokban $-ban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény MSCI ACWI MSCI ACWI Külföldön, OECD országokban -ban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény Eurostoxx50 index Eurostoxx50 index Külföldön, az MSCI EM index által lefedett orszgokban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény MSCI EM MSCI EM Olyan Magyarországon székhellyel rendelkező bank zártkörűen forgalomba hozott részvénye, melynek kibocsátója eleget tesz a tőkepiacról szóló 2001.évi CXX. Törvény Második Részének V. Fejezetében foglalt nyilvánosan forgalomba hozott értékpapírrral kapcsolatos tájékoztatási kötelezettségnek a pénztár felé BUX Befektetési jegy, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír: * * Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot is Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye - ingatlanba fektető alap Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot is * * BIX BIX * * Külföldön bejegyzett ingalan befektetési alap CMAX CMAX Árupiaci eszközökbe befektető alap jegye Rogers International Commodity Rogers International Commodity Egyéb kollektív befektetési értékpapír * * Jelzáloglevél CMAX CMAX Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott jelzáloglevél CMAX CMAX Külföldön bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott jelzáloglevél CMAX CMAX

16 Ingatlan BIX BIX Határidős ügyletek CMAX CMAX Opciós ügyletek CMAX CMAX Repó (fordított repó) ügyletek CMAX CMAX Swap ügyletek CMAX CMAX Kockázati tőkealapjegy CMAX CMAX * A befektetési alapokban megtestesülő befektetések teljesítményének mérése során az alapeszközhöz, piachoz köthető referencia index kerül alkalmazásra Budapest, június 27. Dr. Kardkovács Kolos ügyvezető igazgató Független könyvvizsgálói jelentés Az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazat közgyűlésének Az éves pénztári ról készült jelentés Elvégeztük az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazat (továbbiakban a Nyugdíjpéztár") mellékelt évi éves pénztári jának a könyvvizsgálatát, amely éves pénztári a december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből melyben az eszközök és források egyező végösszege E Ft, a működési mérleg szerinti eredmény E Ft nyereség, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból melyben a fedezeti céltartalékképzés E Ft, a likviditási és kockázati céltartalékképzés E Ft, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves pénztári ért A vezetés felelős ennek az éves pénztári nak a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves pénztári elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk ennek az éves pénztári nak a véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves pénztári mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves pénztári ban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások beleértve az éves pénztári akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is a mi megítélésünktől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor az éves pénztári gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeljük, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzünk meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjunk. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves pénztári átfogó prezentálásának értékelését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint az éves pénztári megbízható és valós képet ad az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazat december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Egyéb kérdések

17 A mellékelt éves pénztári a soron következő közgyűlésre, a tulajdonosi határozat meghozatala céljából készült és így nem tartalmazza az ezen a közgyűlésen meghozandó határozatok esetleges hatását. Ennek megfelelően a jelen független könyvvizsgálói jelentés és a mellékelt éves pénztári a jogszabályok szerinti közzétételre és letétbe helyezésre nem alkalmas. Az üzleti jelentésről készült jelentés Elvégeztük az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazat mellékelt évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk ezen üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves pénztári összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves pénztári összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Nyugdíjpénztár nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazat évi üzleti jelentése az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazat évi éves pénztári jának adataival összhangban van. Budapest, május 30. KPMG Hungária Kft. Nyilvántartási szám: Henye István Partner Leposa Csilla Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: Független könyvvizsgálói jelentés Az MKB Nyugdíjpénztár közgyűlésének Az egyesített éves pénztári ról készült jelentés Elvégeztük az MKB Nyugdíjpénztár (továbbiakban a Nyugdíjpénztár") mellékelt évi egyesített éves pénztári jának a könyvvizsgálatát, amely éves pénztári a december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből melyben az eszközök és források egyező végösszege E Ft, a működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (önkéntes nyugdíjpénztári ágazat) E Ft nyereség, a működés mérleg szerinti eredménye (magánnyugdíjpénztári ágazat) E Ft veszteség, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból áll. A vezetés felelőssége az egyesített éves pénztári ért A vezetés felelős ennek az éves pénztári nak a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyesített éves pénztári elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk ennek az egyesített éves pénztári nak a véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyesített éves pénztári mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyesített éves pénztári ban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások beleértve az egyesített éves pénztári akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is a mi megítélésünktől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor az éves pénztári gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeljük, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzünk meg, amelyek az adott körülmények között

18 megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjunk. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyesített éves pénztári átfogó prezentálásának értékelését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint az egyesített éves pénztári megbízható és valós képet ad az MKB Nyugdíjpénztár december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Egyéb kérdések A mellékelt egyesített éves pénztári a soron következő közgyűlésre, a tulajdonosi határozat meghozatala céljából készült és így nem tartalmazza az ezen a közgyűlésen meghozandó határozatok esetleges hatását. Ennek megfelelően a jelen független könyvvizsgálói jelentés és a mellékelt egyesített éves pénztári a jogszabályok szerinti közzétételre és letétbe helyezésre nem alkalmas. Az üzleti jelentésről készült jelentés Elvégeztük az MKB Nyugdíjpénztár mellékelt évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk ezen üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó egyesített éves pénztári összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az egyesített éves pénztári összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Nyugdíjpénztár nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint az MKB Nyugdíjpénztár évi üzleti jelentése az MKB Nyugdíjpénztár évi egyesített éves pénztári jának adataival összhangban van. Budapest, május 30. KPMG Hungária Kft. Nyilvántartási szám: Henye István Partner Leposa Csilla Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: