Működési alap 9.99% 5.99% 1.99% Fedezeti alap egyéni számlák 90.00% 94.00% 98.00% Likviditási alap 0.01% 0.01% 0.

Átírás

1 A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár ezúton hozza nyilvánosságra a 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat a évre vonatkozóan: A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár működésének kezdő időpontja: november 8. Fővárosi Bíróság 11. Pk /95/3. (1996. január 18.), felügyeleti engedély: E/181/95. (1995. december 21.) 1. A Pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma Taglétszám (fő) A tagdíjak alapok közötti megosztásának arányszámai Sávok Alap megnevezése Ft alatt Ft közötti befizetés Működési alap 9.99% 5.99% 1.99% Fedezeti alap egyéni számlák 90.00% 94.00% 98.00% Likviditási alap 0.01% 0.01% 0.01% 3. A pénztári hozamok alakulása 2009 Biztos Alapokon Fiatalos Lendület Arany Középút Nyugodt Jövő Nettó hozamráta megszünt Bruttó hozamráta megszünt Referenciaindex hozamrátája megszünt fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft) megszünt 3,486,253 7,789,017 19,900, Biztos Alapokon Fiatalos Lendület Arany Középút Nyugodt Jövő Nettó hozamráta megszünt Bruttó hozamráta megszünt Referenciaindex hozamrátája fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft) megszünt megszünt 4,521,670 9,218,644 20,455,164

2 2011 Biztos Alapokon Fiatalos Lendület Arany Középút Nyugodt Jövő Nettó hozamráta megszünt Bruttó hozamráta megszünt Referenciaindex hozamrátája fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft) megszünt megszünt 4,986,725 9,493,457 18,899, Biztos alapokon Fiatalos Lendület Arany Középút Nyugodt Jövő Nettó hozamráta megszünt Bruttó hozamráta megszünt Referenciaindex hozamrátája fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft) megszünt megszünt 5,707,258 10,359,493 19,190, Fiatalos Lendület Arany Középút Nyugodt Jövő Nettó hozamráta 5,05 6,59 5,27 Bruttó hozamráta 5,68 7,29 6,10 Referenciaindex hozamrátája 5,69 7,83 6,14 fordulónapi záró piaci értéke (eft) 6,051,384 11,547,350 19,285, Fiatalos Lendület Arany Középút Nyugodt Jövő Nettó hozamráta 11,52 10,69 3,72 Bruttó hozamráta 12,22 11,40 4,46 Referenciaindex hozamrátája 12,20 11,92 4,20 fordulónapi záró piaci értéke (eft) 6,878,882 13,322,645 19,528,828 A Pénztár július 1-je óta választható portfóliós rendszert működtet A bruttó és nettó hozamráták közötti eltérés alapvetően a befektetésekhez kapcsolódó költségekből (vagyonkezelés, letétkezelés díja) adódik. 4. A pénztár teljes vagyonának tárgyévi nyitó és záró értéke piaci értéken: A Pénztár vagyona (millió Ft) 37,218 40,080 2

3 5. A választható portfoliók nyitó és záró értéke (eft): Megnevezés Fiatalos Lendület portfolió értéke 6,051,384 6,878,882 Arany középút portfolió értéke 11,547,350 13,322,645 Nyugodt Jövő portfolió értéke 19,285,641 19,528,828 A Biztos Alapokon portfolió július 1-én megszűnt. A tagok választásuk alapján kerültek új portfolióba. Azon tagjainkat, akik nem éltek a választás lehetőségével az Arany Középút portfólióba soroltuk. 6. A választható portfoliók tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása az év elején és végén : Nyugodt jövő portfolió Pénzforgalmi számla és befektetési számla 0.83% 68,93% Magyar állampapír 99.17% 25,28% A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 0.00% 5,79% Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0.00% 0,00% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 0.00% 0.00% Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 0.00% 0.00% Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél 0.00% 0.00% % 0.00% Fiatalos Lendület portfolió Pénzforgalmi számla és befektetési számla 2.62% 1.35% Magyar állampapír 30.06% 29.92% Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 0.00% 7.30% A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 0.00% 1.82% Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0.00% 4.28% Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0.00% 9.67% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 26.27% 3.67% Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 41.24% 0.00% % 41.99% 3

4 Arany Középút portfolió Pénzforgalmi számla és befektetési számla 1.48% 2.39% Magyar állampapír 63.22% 60.02% Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 0% 8.36% A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 0% 0.94% Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0% 2.06% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 15.98% 4.27% Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 18.58% 0.00% Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0.73% 18.65% Kockázati tőkealapjegy 0.00% 3.31% % 0.00% 7. A évre vonatkozó, a befektetési politikában a fedezeti tartalék, egyéni számlák tartalékára meghatározott eszközcsoportonként megengedett százalékos megoszlás és a referencia index A Nyugodt Jövő portfólióra vonatkozó stratégiai eszközallokáció és limitszabályok: Eszközök Éven belüli lejáratú magyar állampapírok, magyar állam által garantált kötvények Célértékek Minimum Maximum Referenciaindex 77,00% 100,00% Éven belüli lejáratú magyar vállalati kötvények 0,00% 5,00% 90,00% Éven belüli lejáratú magyar hitelintézeti kötvények és 0,00% 5,00% jelzáloglevelek Éven belüli lejáratú magyar önkormányzati kötvények 0,00% 5,00% Éven túli lejáratú magyar állampapírok, magyar állam által garantált kötvények 0,00% 18,00% Éven túli lejáratú magyar vállalati kötvények 0,00% 5,00% 10,00% Éven túli lejáratú magyar hitelintézeti kötvények és 0,00% 5,00% jelzáloglevelek Éven túli lejáratú magyar önkormányzati kötvények 0,00% 5,00% RMAX MAX Részvények 0,00% 0,00% 5,00% További limitszabályok a Nyugodt Jövő portfolióra vonatkozóan: a) Az 1 évnél nem hosszabb hátralévő átlagos futamidővel (durációval) rendelkező kötvények, diszkont kincstárjegyek, 6 hónapnál rövidebb bankbetétek, valamint folyószámlán tartott pénzeszközök (hazai pénzpiaci eszközök) együttes aránya nem lehet kevesebb, mint a portfólió 77%-a. b) A portfólióban a részvények, részvénybefektetésen alapuló befektetési instrumentumok és az 1 évnél hosszabb durációval rendelkező kötvények, állampapírok együttes aránya a portfólió 23%-át nem haladhatja meg. c) Az állampapírokon és állam által garantált kötvényeken kívüli egyéb magyar kötvények együttes aránya nem haladhatja meg a portfólió 5%-át. 4

5 Az Arany középút portfólióra vonatkozó stratégiai eszközallokáció és limitszabályok: Eszközök Célértékek Minimum Maximum Referenciaindex Likviditási célú magyar állampapírok, hazai pénzpiaci eszközök 7.5% 0% 15% RMAX Befektetési célú magyar államkötvények 63% 48% 78% MAX Citigroup Global Govt. Nemzetközi kötvények, állampapírok 3% 0% 6% Bond Fejlett piaci részvények 8% 0% 16% MSCI World Fejlődő piaci részvények 8% 0% 16% MSCI Emerging AXA CEE (25% BUX + 25% PX + 35% WIG20 + Közép-kelet európai részvények 8% 0% 16% 15% ATX) RMAX Aktívan menedzselt rész 2.5% 0% 5% További limitszabályok az Arany Középút portfolióra vonatkozóan: a) A befektetési célú magyar államkötvényekből kialakított portfólió átlagos futamideje (durációja) nem lehet kevesebb, mint 1 év. b) Az állampapírokon és állam által garantált kötvényeken kívüli egyéb magyar kötvények együttes aránya nem haladhatja meg a portfólió 10%-át. c) Az aktívan menedzselt részre vonatkozóan a Pénztár nem határoz meg pontos eszközcsoportokat, így a befektetési limitek a mindenkor aktuális jogszabályi előírásokkal egyeznek meg. A Fiatalos Lendület portfólióra vonatkozó stratégiai eszközallokáció és limitszabályok: Eszközök Célértékek Minimum Maximum Referenciaindex Likviditási célú magyar állampapírok, hazai pénzpiaci eszközök 10% 5% 15% RMAX Befektetési célú magyar államkötvények 30% 15% 45% MAX Citigroup Global Govt. Nemzetközi kötvények, állampapírok 6% 3% 9% Bond Fejlett piaci részvények 18% 10% 26% MSCI World Fejlődő piaci részvények 18% 10% 26% MSCI Emerging Közép-kelet európai részvények 18% 10% 26% AXA CEE (25% BUX + 25% PX + 35% WIG % ATX) További limitszabályok a Fiatalos Lendület portfolióra vonatkozóan: a) A befektetési célú magyar államkötvényekből kialakított portfólió átlagos futamideje (durációja) nem lehet kevesebb, mint 1 év. b) Az állampapírokon és állam által garantált kötvényeken kívüli egyéb magyar kötvények együttes aránya nem haladhatja meg a portfólió 10%-át 5

6 Patai Lászlóné Kamarai tag könyvvizsgáló 1101 Budapest, Hungária krt II. ép. II. lp. 3/6. Kamarai engedély szám: Ept /05 FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár küldöttközgyűlésének Az éves pénztári beszámolóról készült jelentés Elvégeztem a PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár mellékelt évi éves pénztári beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves pénztári beszámoló a december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből melyben az eszközök és források egyező végösszege e Ft, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból melyben a működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye e Ft veszteség, a fedezeti céltartalék képzés e Ft, a likviditási és kockázati céltartalék képzés e Ft - valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves pénztári beszámolóért A vezetés felelős ennek az éves pénztári beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves pénztári beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége Az én felelősségem ennek az éves pénztári beszámoló véleményezése könyvvizsgálatom alapján. Könyvvizsgálatomat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottam végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljek az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzem meg és hajtsam végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzek arról, hogy az éves pénztári beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves pénztári beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves pénztári beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves pénztári beszámoló Nyugdíjpénztár általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves pénztári beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésem, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményem megadásához. Vélemény Véleményem szerint az éves pénztári beszámoló megbízható és valós képet ad a PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. 6

7 Az üzleti jelentésről készült jelentés Elvégeztem a PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár mellékelt évi éves beszámolójához kapcsolódó, évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. Az én felelősségem az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkám az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a gazdálkodó nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményem szerint a PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár évi üzleti jelentése a PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár évi éves pénztári beszámolójának adataival összhangban van. Budapest, május 20. Patai Lászlóné Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: Ept /05 7