6. számú melléklet KÖLTSÉGVETÉSI SPECIFIKÁCIÓ. a Társadalmi Megújulás Operatív Program. Új tanulási formák és rendszerek Digitális Középiskola program

Átírás

1 6. számú melléklet KÖLTSÉGVETÉSI SPECIFIKÁCIÓ a Társadalmi Megújulás Operatív Program Új tanulási formák és rendszerek Digitális Középiskola program című pályázati felhívásához Kódszám: TÁMOP B-09/2 A projektek az Európai Unió támogatásával, az Európai Szociális Alap társfinanszírozásával valósulnak meg

2 A specifikáció az ESZA és ERFA elszámolható költségek általános útmutatókban foglaltakat a TÁMOP B-09/2 konstrukció esetében az alábbiak szerint pontosítja, mely szempontok a Pályázati adatlap 5.6 pontjában szereplő táblázatok és a részletes költségvetés (7.sz. melléklet) tevékenységeire is vonatkoznak: 1. Projekt előkészítés költségei (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 4. pont) A pályázat keretében előkészítési költségek nem számolhatóak el. 2. Projekt menedzsment költségei (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 5. pont) A projektmenedzsment költségei között kell tervezni a projekt megfelelő színvonalú, eredményes végrehajtásához elengedhetetlen irányítási, koordinációs és adminisztratív feladatok ellátását. A pályázónak vállalnia kell, hogy a projekt menedzsmentjének ellátása érdekében az alábbi személyeket a projekt teljes hossza alatt biztosítja: - projektmenedzser, - pénzügyi vezető. A pályázónak vállalnia kell, hogy a projekt teljes időtartama alatt egy (projekt)menedzsment tapasztalatokkal is rendelkező projektmenedzsert alkalmaz munkaviszony, közalkalmazotti vagy közszolgálati jogviszony keretében, akinek munkaideje a projektben bizonyíthatóan eléri a havi 32 órát. A projektmenedzsernek szakirányú, ennek hiányában egyéb felsőfokú végzettséggel és legalább 2 éves szakmai tapasztalattal kell rendelkeznie a projektmenedzsment területén. A projekt pénzügyi végrehajtásának biztosítása érdekében a pályázónak vállalnia kell egy pénzügyi vezető alkalmazását is munkaviszony, közalkalmazotti vagy közszolgálati jogviszony vagy munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony keretében, akinek munkaideje a projektben bizonyíthatóan eléri a havi 32 órát. A pénzügyi vezetőnek szakirányú végzettséggel és legalább 2 éves szakmai tapasztalattal kell rendelkeznie. (Figyelem: a kifizetési kérelmeket regisztrált mérlegképes könyvelői képesítéssel rendelkező személynek kell ellenjegyeznie!) Projektmenedzsment alkalmazásának feltételei: Projektmenedzser kizárólag munkaviszony vagy közalkalmazotti, közszolgálati keretében végzi a tevékenységet. A projektmenedzsment egyéb személyzete munkaviszony vagy megbízási viszony vagy közalkalmazotti, közszolgálati vagy munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony keretében végzi a tevékenységet. A jogviszonyt szabályozó dokumentumnak (pl. munkaköri leírás, megbízási szerződés) tartalmaznia kell legalább a projekt felhívás számát, a projektben vállalt feladatokat és jogköröket. A projekt keretében elszámolható költségek: Bérköltség, személyi jellegű költségek (pl. napidíj, étkezési jegy és egyéb belső szabályzat szerinti juttatások) és járulékaik, illetve ezek projektmenedzselésre fordított munkaidejével arányos része; Megbízási díj és járulékai, vállalkozási díj kivéve projektmenedzser; 2

3 Útiköltség, szállás, étkezési költség kizárólag kiküldetés esetén (legfeljebb 2000 Ft/fő/nap étkezési költség számolható el, amennyiben a kiküldött nem részesül napidíjban); Egyéb jogviszony keretében felmerülő, a projektmenedzsment feladataival összefüggő tevékenységekhez kapcsolódó költségek (pl. jogi tanácsadás, kiszerződött pénzügyi könyvelés igénybevétele). A projektmenedzsment költségek elszámolásánál kiemelt figyelmet kell fordítani az Értéket a pénzért elv útmutatóban foglaltakra (17. sz. melléklet). A fenti költségek együttesen nem haladhatják meg a projekt összes elszámolható költségének 12%-át. 3. Projekt szakmai megvalósításával összefüggő költségek (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 6. pont) A projekt céljának megvalósításban és/vagy szakmai felügyeletében közvetlenül közreműködő munkatársak költségei elszámolhatók, amennyiben a projekt költségvetésében fel vannak tüntetve. A pályázónak vállalnia kell, hogy a projekt teljes időtartama alatt egy szakmai vezetőt alkalmaz munkaviszony, közalkalmazotti vagy közszolgálati jogviszony vagy megbízási jogviszony keretében, akinek munkaideje a projektben bizonyíthatóan eléri a havi 40 órát. A szakmai vezetőnek felsőfokú pedagógiai végzettséggel, legalább 2 éves közoktatási tapasztalattal, valamint a következők egyikével kell rendelkeznie: o közoktatási szakértő szakirányú végzettség, vagy o andragógus szakirányú végzettség, vagy o legalább 2 éves oktatásszervező szakmai tapasztalat, vagy o legalább 2 év vezetői gyakorlat. A projektmenedzser és szakmai vezető feladatait egy személy is elláthatja. Ez esetben mindkét feladat tekintetében a fent meghatározott (lásd: projektmenedzser és szakmai vezető) végzettséggel és szakmai tapasztalattal kell rendelkeznie, továbbá a projektmenedzseri feladatokon kívül a szakmai vezetőre vonatkozó feladatokat is el kell látnia. A szakmai vezetői feladatok ellátásáért kapott bérhányadot ebben az esetben is a Projekt szakmai megvalósításával összefüggő költségek között kell tervezni. A projektben részt vevő intézményvezetők, tanárok, mentorok, informatikai szakemberek a Pályázati útmutató C1.1. és a C1.2. pontjaiban felsorolt tevékenységekre, a projekt szakmai előrehaladásának figyelemmel kísérésére, a kiemelt programmal együttműködési kötelezettségek teljesítésére, intézményi alapdokumentációk átdolgozására, intézményi információs füzetek és honlap-tartalom szakmai anyagának elkészítésére minden esetben csak a normatívából nem finanszírozott oktatási, mentorálási tevékenységre részesíthetők díjban szakmai megvalósítóként. Elszámolható költségek: A szakmai megvalósítók projekt érdekében felmerült időarányos bérköltsége, személyi jellegű költségei (pl. napidíj, étkezési jegy, egyéb belső szabályzat szerinti juttatások) és azok járulékai Csak a projekttel összefüggő esetekben, a normatívából finanszírozott oktatási, normatíva-elszámolási feladatok körére nem kiterjedően; Megbízási díj és járulékai - Csak a projekttel összefüggő esetekben, a normatívából finanszírozott oktatási, normatíva-elszámolási feladatok körére nem kiterjedően; 3

4 A képzések, szakmai műhelymunka idejére a távollévő tanárok helyettesítése kapcsán felmerülő bérköltség és járulékai; Útiköltség, szállás, étkezési költség (legfeljebb 2000 Ft/fő/nap étkezési költség számolható el, amennyiben a kiküldött nem részesül napidíjban) Kizárólag kiküldetés esetén, a szakmai megvalósítóknak a program megvalósításával (például mentorhálózat kiépítése, a működés beindítása, képzéseken való részvétel) összefüggő utazásaival kapcsolatosan. A projektben résztvevő munkatársak a projekt megvalósításához közvetlenül köthető, támogatott tevékenységekhez kapcsolódó képzési költsége - Kizárólag a választható (nem a TÁMOP-3.2.1/1/A kiemelt projekt által nyújtott) képzéseken való részvétel költsége számolható el. 1 Amennyiben a pályázó a képzést saját hatáskörben bonyolítja le, és nem külső szolgáltatótól rendeli, a képzéssel összefüggő bérjellegű költségek elszámolhatók. 4. Célcsoport számára biztosított támogatások (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 7. pont) A pályázat keretében nem számolható el. 5. Projekt megvalósításhoz igénybe vett szolgáltatások (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 8. pont) A külső, harmadik féltől megrendelt, a támogatott tevékenységhez közvetlenül kapcsolódó alábbi szolgáltatások igénybevételének költsége számolható el: Megvalósításhoz kapcsolódó képzések szervezése, lebonyolítása (témájában jelen kiíráshoz kapcsolódó belső képzés a közvetlen célcsoport számára): o oktatók költségei, o képzéshez szükséges anyagköltség (pl. tankönyvek, nyomtatványok); Kommunikációs tevékenységek (pl. kiadványok, információs füzetek készítése, elektronikus megjelenés, képzések meghirdetése, tudatosság növelése, tájékoztatás, kommunikációs kampányok) A kötelezően előírt nyilvánosság biztosításon felüli kommunikációs tevékenységek költségei: Tanuló toborzás költségei: o információs füzet, dokumentum tervezésének, sokszorosításának költségei; o Digitális Középiskola honlap kialakítása (az egész program tekintetében maximum bruttó Ft összköltségig tervezhető); o a célcsoport elérése érdekében felmerülő hirdetési költségek. Terembérleti díj Rendezvényszervezéshez kapcsolódó terembérleti díj kizárólag kapacitáshiány esetén, külön indoklás benyújtása mellett elszámolható. Projektmegvalósításhoz szükséges egyéb szakmai szolgáltatások igénybevételének költségei közül elszámolható költségek az alábbiak: o Szakértői díjak, egyéb szakmai tanácsadás költsége (pl. intézményi dokumentumok felülvizsgálatának és módosításának költségei, pedagógiai szakszolgáltatók igénybe vétele); 1 Ezen képzéseknek a programban tanító pedagógusok felnőttoktatásban vagy távoktatásban felhasználható tanítás-módszertani továbbképzését, vagy informatikai továbbképzését kell biztosítaniuk, például ECDL tanfolyam, akkreditált továbbképzések infokommunikációs-technológiával (IKT), illetve digitális táblával kapcsolatban (ez utóbbiban csak akkor, ha legalább egy, tulajdonában/rendelkezésében lévő digitális tábla használatát a program számára lehetővé teszi). A nem kötelező képzések csak az oktatáshoz szükséges mennyiségben végezhetők el, nem részesülhet nem kötelező képzésben az a pedagógus, aki a Társadalmi Megújulás Operatív Program más konstrukciójában ECDL, vagy IKT továbbképzésben részesül(t). 4

5 o Rendezvényszervezés - a meghatározott, a projekt céljához kapcsolódó, a tevékenység listában szereplő tevékenységhez (pl. tanuló toborzás) kapcsolódóan számolható el. 6. Egyéb szolgáltatások (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 9. pont) A projekt megvalósításával kapcsolatban felmerülő egyéb szolgáltatások közül az alábbiak számolhatók el: Nyilvánosság biztosításának költségei. Itt kizárólag a projekthez kötődő, kötelezően előírt kommunikációs költségeket kell megjeleníteni. Közbeszerzési eljárások lebonyolításával kapcsolatban felmerülő költségek (pl. közbeszerzési szakértő díja, hirdetési költségek, ajánlati felhívás elkészítésének költségei) 7. Eszközbeszerzés, immateriális javak - ESZA és ERFA közötti átjárhatóság (ERFA elszámolható költségek általános útmutató) A projekt keretében az ESZA és ERFA alapok közötti átjárhatóság alapján az ERFA típusú tevékenységek fedezetére az elszámolható költségek összegének legfeljebb 30%-a fordítható. Az átjárhatóság terhére támogatható: Oktatási környezet kialakítása: 1 db szerver számítógép beszerzése. A működéséhez szükséges operációs rendszer (Windows vagy Linux), valamint vírusvédelmi szoftverrel együtt. Technikai minimum elvárás: o CPU: Intel Dual Core 2Ghz, (vagy ezek teljesítményének megfelelő más architektúra), 2GB RAM, 100GB tároló kapacitás, DVD író; o SQL adatbázis-kezelő szoftver telepítésének lehetősége (a telepítést a kiemelt program végzi!); o Vírusvédelmi szoftvernél előírás a vírusdefiníciók frissíthetősége, és erre valamint a szoftver használatára vonatkozó minimum 18 havi felhasználási engedély (licensz). Szolgáltatási Pontok kialakítása: A projekt keretében kötelező intézményenként legalább három Szolgáltatási Pont kialakítása, melyek Szolgáltatási Pontonként legalább 10 db munkaállomással, valamint internet kapcsolattal rendelkeznek. Munkaállomások beszerzése akkor nem kötelező, ha a pályázó vállalja, hogy a program megvalósítási és fenntartási időszakára biztosít a Szolgáltatási Pontokon az alábbi minimum igényeknek megfelelő számítógépeket: CPU: P-IV. 1,5GHz (vagy ezen teljesítményének megfelelő más architektúra), 512 MB RAM, 30GB tároló kapacitás, legalább 1024 pixel megjelenítési szélességű videókártya + monitor. Amennyiben a pályázó a minimális 30-nál kevesebb ilyen számítógépet tud biztosítani, úgy a rendelkezésre álló számítógépek számát legalább 30-ra ki kell egészítenie. A Szolgáltatási Pontonként kötelező minimum 10 számítógép elérése után is bővíthető a számítógépek darabszáma a szükséges mértékig. A működéséhez szükséges operációs rendszer (Windows, Linux, Mac OS ), valamint vírusvédelmi szoftver beszerezhető. Technikai minimum feltételek: o CPU: Intel Dual Core 2Ghz, vagy Intel ATOM 1,6GHz (vagy ezek teljesítményének megfelelő más architektúra), 1GB RAM, 30GB tároló kapacitás, legalább 1024 pixel megjelenítési szélességű videókártya + monitor. 5

6 o Vírusvédelmi szoftver beszerzése esetén előírás a vírusdefiníciók frissíthetősége, és erre és a szoftver használatára vonatkozó minimum 18 havi felhasználási engedély (licensz). Kisösszegű informatikai eszközök, felszerelések: szünetmentes áramforrás, wifi router, Access Point, router, hub, switch. Kizárólag új eszköz beszerzése támogatható. A fenti költségek együttesen nem haladhatják meg a projekt összes elszámolható költségének 30%-át. 8. Egyéb, a projekt végrehajtásával összefüggő (általános) költség (ESZA elszámolható költségek általános útmutató 10. pont) Az általános (közvetett, dologi) költség nem kapcsolható teljes mértékben egy adott folyamathoz, vagy tevékenységhez, azonban elengedhetetlenek a tevékenység folytatásához. Elszámolható költségek: Telekommunikációs szolgáltatások (telefon, fax, internet), Postaköltségek, A támogatás fogadására szolgáló, elkülönített bankszámla megnyitásának költsége és az elkülönített bankszámla számlavezetési díja, Biztosítási díj (pl. a projekt keretében beszerzett vagyontárgyak vagyonbiztosítása) A biztosítás díja a kizárólag a jelen pályázat keretében beszerzett eszközökre, a projekt időtartamára számolható el. Dokumentációs, irattározási, archiválási költségek (pl. fénymásoló papír, irodaszer, toner) - A projektmenedzsment tevékenységhez illetve a projekt szakmai megvalósításához köthető dokumentációs költségeket is itt kell elszámolni. Rezsiköltségek, állagmegóvás/karbantartás költsége nem számolhatók el. Őrzés, védés, takarítás költsége a jelenlegi szabályozás alapján nem elszámolható. Az általános költségek aránya nem haladhatja meg a projekt összes elszámolható költségének 5%-át. 9. Tartalék (ESZA elszámolható költségek általános útmutató pont) A tartalék összege nem haladhatja meg a projekt összes elszámolható költségének 3%- át. A pályázat keretében kizárólag a specifikációban nevesített költségek számolhatók el. Költségtípus A projekt elszámolható költségei arányában számított %-os korlát Projektmenedzsment költségei max. 12% 6

7 Eszközbeszerzés, immateriális javak (ERFA átjárhatóság terhére) Egyéb a projekt végrehajtásával kapcsolatos (általános) költség max. 30% max. 5% Tartalék max. 3% Különösen nem elszámolható költségek: pályázatírás költségei, kamattartozás kiegyenlítése, hiteltúllépés költsége, egyéb pénzügyforgalmi költségek, visszaigényelhető adók, bírságok, kötbérek és perköltségek, rezsiköltség, értékcsökkenés, őrzés, védés, takarítás, természetbeni hozzájárulás, önkéntes munka, saját teljesítés, építés, lízingdíj, használt eszközök beszerzésének költségei, jutalom/jubileumi jutalom és végkielégítés. Továbbá különösen nem elszámolható az ESZA Elszámolható költségek általános útmutatóban (átjárhatóság esetén ERFA Elszámolható költségek általános útmutatóban) nevesített el nem számolható költségek. Egyéb tudnivalók: A részletes költségvetési táblázatok mennyiségi egység, mennyiség, egységár, elszámolható költség cellái töltésére nyílik lehetőség, az összesítő cellák automatikusan töltődnek. A részletes költségvetési táblázatok minden lapjának kitöltése kötelező kötelező (Projekt adatlap, Részletes költségtervezési lap, Költségütemezés lap, valamint eszközbeszerzés esetén Eszközlista). A részletes költségvetés piros színnel jelzett celláiba költség nem tervezhető! A költségvetési táblában soronként azonos, 100%-os intenzitással kell tervezni. A költségvetés szöveges indoklásában a költségeket a részletes költségvetési táblának megfelelő mélységig (háromjegyű számviteli sorig) kell lebontani. A költségek bemutatásakor kérjük, hogy tüntessék fel az egységköltséget, mennyiséget, mennyiségi egységet és a tervezett költség összegét, valamint a számítás módját. Továbbá ki kell térni arra, hogy az adott költség pontosan milyen (rész)tevékenységgel összefüggésben merül fel. Amennyiben a projekt keretében tárgyi eszköz beszerzésre kerül, akkor a szöveges indoklás kötelező része az ún. Eszközlista (táblázatos formában), melynek tartalmaznia kell az eszköz általános megnevezését (pl.: fénymásoló), egységárát, darabszámát, tervezett költséget (egységár x db szám). Amennyiben a kedvezményezettnek a támogatásból finanszírozott projekttel kapcsolatban nincs általános forgalmi adó levonási joga, akkor a támogatás számításának alapja a projekt ÁFA-val növelt, bruttó összege, azaz a projekt költségvetését bruttó módon kell megtervezni. 7

8 Amennyiben a kedvezményezett ÁFA levonási jogosultsággal rendelkezik, akkor a támogatás alapja a projekt levonható ÁFA nélkül számított összköltsége, azaz a projekt költségvetését nettó módon szükséges tervezni. A jelen költségvetési specifikációban nem tárgyalt/módosított kérdésekben/pontokban az ESZA elszámolható költségek általános útmutató, ERFA elszámolható költségek általános útmutató, valamint a Pályázati Útmutató rendelkezéseit kell figyelembe venni. 8