A kötelező kontrolling adatszolgáltatás tapasztalatai kórházi és szállítói szempontból XXIII. MEN Kongresszus. ifj. Bakallár Sándor ügyvezető

Átírás

1 A kötelező kontrolling adatszolgáltatás tapasztalatai kórházi és szállítói szempontból XXIII. MEN Kongresszus ifj. Bakallár Sándor ügyvezető

2 Tartalom BSoft rövid bemutatkozás Egységes kontrolling Szállítói feladatok Intézményi feladatok Adatszolgáltatás 2016 Monitoring Kontrolling jelene, jövője

3 BSoft rövid bemutatás Szoftver fejlesztés és support az egészségügyben 1994-től KVIK(Kórházi Vezetői Információs és Kontrolling rendszer) modulok ekon - Osztályos gazdálkodási kontrolling főkönyvi rendszertől nem függő, de azzal integrált szoftver szofisztikált költségallokáció, tervezési funkció privát felhőből, böngészőn keresztül elérhető, felhasználóbarát emut- Vezetői mutatószám rendszer OEP - Finanszírozás és teljesítmény elemzés ERF - Esetszintű ráfordítás és fedezet kezelő rendszer JAK - Országos járó benchmark Referenciák 48 db ÁEEK intézmény ÁEEK ágyszámra: 59% piaci részesedés

4 Egységes kontrolling előzmények 2014 december - Az ÁEEK kiadta az egységes kontrolling kézikönyvet Alapfeltétele az egységes számlatükör és számlarend 2015 ősz- TÁMOP B kontrolling implementációs projekt lezárul, BSoft kiválóan szerepel 53 kórház nagy részében KVIK szoftver 15 kezdő kórház KVIK rendszerrel dolgozik Főkönyvi könyvelési adatok ellenőrzésének támogatása az összes intézmény esetében Kiemelt támogatás a meglévő ügyfeleknek is

5 Egységes kontrolling január 1-től minden ÁEEK fenntartású intézmény számára kötelező a kézikönyv szerint működő kontrolling rendszer üzemeltetése és adatszolgáltatás az ÁEEK ÁStAR rendszerébe Negyedéves időszakok Határidő: tárgyidőszak + 2 hónap Adatszolgáltatás elemei számviteli eredmény adatfeladás kontrolling szoftverből egyeztető híd főkönyvi kivonat vezetői összefoglaló 2016 február - Kontrolling kézikönyv módosítás

6 Szállítói tapasztalatok, feladatok Szoftver fejlesztés 2015-ben és 2016-ban folyamatos adaptáció a kontrolling kézikönyv újításaihoz Technikai platform váltás (MS Access, lokális Oracle, privát felhő) Support Megnövekedett igények miatt intenzívebb támogatás Régi ügyfeleknél ekon átállás és kézikönyv szerinti működés Új ügyfeleknél kontrolling bevezetések ÁStAR feladás módosítás Megváltozott specifikációk (szervezet csoport, szakma-kassza besorolás) Kórház integrációk kezelése Békéscsaba-Gyula = BMKK, 2. legnagyobb kórház, határidő OK

7 Intézményi feladatok Haladó intézmények Főbb feladatok: Kódrendszerek átállítása szabványosra Bevétel típusok, közvetlen költség kódok, költséghelyek, költségviselők átgondolása ÁFA, ÉCS, igazgatás felosztása Általában a kézikönyvnek való megfelelés Kezdő intézmények Kontroller felvétele / pénzügyes átképzése Kontrolling alapmodell felállítása bevételek, vetítési alapok, költségek strukt. Néhol outsourcing

8 Intézményeink adatszolgáltatása 2016 N1 első negyedéves adatszolgáltatás Határidő: május és június vége Néhányan kértek halasztást Minden BSoft-os intézmény határidőre, sikeresen teljesítette N2 második negyedéves adatszolgáltatás Határidő: augusztus 31. Nehézségek: nyári szabadságolások N1 értékeléseket az intézmények 1-2 héttel a leadás előtt kapták meg N1 újrafeldolgozása (visszakönyvelések) KVIK-eKON-t használók közül többség így is tudta tartani a határidőt Néhányan 1-2 hét határidő módosítást kértek Minden BSoft-os intézmény leadta határidőre!

9 Adatszolgáltatás 2016 N3 harmadik negyedéves adatszolgáltatás Határidő: november 30. Kialakult a gyakorlat, könnyebb lesz Időközben több kórház bennünket választott a további megvalósításhoz N4 negyedik negyedéves adatszolgáltatás Határidő: február 28. Év végi zárások miatt sok határidő módosításra számítunk Pozitívumok Könyvelésre jó hatással van a kontrolling (pontosabb, határidő) ÁEEK értékelések miatt kontrolling modell és adatok minősége javul Kontrolleri tevékenység megjelenik / szerepe jelentősebbé válik

10 Adatszolgáltatás kritikus pontjai Szűk keresztmetszetek / gyakori hibák Szakrendelő költséghelyek létrehozása ÁFA kezelés Bértámogatás, bérkompenzáció ÉCS kezelése (költséghelyen nem felosztandó) Költséghelyi fajlagosokfejlesztésre szorulnak (bér helytelen a főkönyvben, MÁK probléma) BSoft ügyfeleinél fentiek kezelése csaknem 100%

11 ÁEEK szabályozó rendszer Monitoring ÁEEK/ / A rendelkezésre álló források gazdaságos, hatékony és eredményes felhasználását biztosító követelmények kialakítása szeptember október 15-ig az ÁEEK fenntartású intézmények kötelesek saját szabályozó rendszert, teljesítménycélokat, monitoring rendszert kialakítani I. pénzügyi, II. teljesítmény, III. egyéb mutatók BSoft megoldás/javaslat Az összes intézmény számára díjmentesen biztosítjuk az indikátor kezelő rendszer használatát Igény esetén előre kialakított adatok és indikátorok, használatra készen Felhőből, böngészőből használható, kórházi informatikai infrastruktúrát nem terheli

12 Kontrolling célja? Jelenlegi helyzet Kontrolling a vezetés eszköze, munkájának segítője Költség és eredmény menedzsmentet tesz lehetővé Üzemgazdasági eredményt szolgáltat, valós működést képezi le Segítség az egyensúlyi gazdálkodás megteremtéséhez Működés transzparenssé válik Tervezésre ad lehetőséget Kontroller és menedzsment kapcsolata: Mitfahrer és rally pilóta EÜ irányítás számít a kontrolling adatokra Tapasztalat: igen jelentős eltérés a számviteli és a kontrolling eredmény között (főkönyvben pozitív az eredmény) ÁEEK kompetens kontrolling team-et épített Aki eddig csinálta még komolyabban veszi Aki eddig nem csinálta kialakítja, fejleszti a működtetést

13 Kontrolling jövője Felelős intézményvezetésnek szüksége van kontrolling-ra Kontroller szerepének felértékelése, fontos a kontroller felhatalmazása Kulcstényező a működtetés tényleges főigazgatói hatáskörbe helyezése Publikáció: felső és középvezetői beszámolók, értékelések (érd. rendszer) A kontrolling belső felhasználása fejlesztendő! ne csak kötelező adatszolgáltatás legyen

14 Sok sikert kívánunk a további kontrolling munkához! Köszönöm figyelmüket! bakallar.sandor@bsoft.hu