K Ö Z H A S Z N Ú S Á G I J E L E N T É S

Átírás

1 TÁMOP / TIOP / Ikt.sz.: K Ö Z H A S Z N Ú S Á G I J E L E N T É S Kecskeméti Térségi Integrált Szakképzı Központ Nonprofit Kiemelkedıen Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság székhely: 6000 Kecskemét, Szolnoki út 31. adószám: cégjegyzék száma: Kecskeméti TISZK Nonprofit Kiemelkedıen Közhasznú Kft Kecskemét, Szolnoki út 31. Tel.: 76/ Fax: 76/ info@ketiszk.hu Web : Nyilvántartásba vételi szám: ; Felnıttképzési nyilvántartási szám: RT04-004/2008; Intézmény-akkreditációs lajstromszám: AL A Kecskeméti TISZK elınyben részesíti az elektronikus dokumentálást. Nyomtatott dokumentumok esetén újrahasznosított papír használatára törekszünk.

2 T a r t a l o m 1. Számviteli beszámoló és kiegészítı melléklete, valamint közhasznú mérleg és eredménykimutatás (1/a és 1/b.melléklet) 2. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról (2/a és 2/b. melléklet) 3. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás (3.sz. melléklet) 4. A cél szerinti juttatások kimutatása (fogadott szakképzési hozzájárulás elszámolás 4.sz. melléklet). 5. Központi költségevetési szervtıl, az elkülönített állami pénzalapoktól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitıl kapott támogatás mértéke (2/a és 2/b. melléklet 6. A vezetı tisztségviselıknek nyújtott juttatások értékének, illetve összegének kimutatása (5.sz. melléklet) 7. A közhasznú tevékenység rövid tartalmi beszámolója. 12/2 2

3 1. Számviteli beszámoló A számviteli beszámoló részét képezi a számviteli törvény szerinti éves beszámoló és a hozzá tartozó kiegészítı melléklet, valamint a jelen közhasznúsági jelentés 1-5. számú mellékleteiként csatolt kimunkálások. Tekintettel arra, hogy az 1-5. sorszámon csatolt táblázatok mindegyikének Megjegyzés rovata tartalmazza az abban szereplı adatok indoklását is, itt nem ismételjük meg sem a számadatokat, sem az azokhoz tartozó szövegrészt, csupán néhány mondattal utalunk annak tartalmára. A mellékletekben külön ki nem emelt néhány tételrıl részletesebben: Az 1/a mellékletként csatolt mérlegben kimutatott pénzeszközök összetétele: Megnevezés Fık.szla száma Érték forintban Pénztár OTP folyószámla Orgov.Takszöv-nél vezetett fıszámla Orgov.TÁMOP pályázat elsz.szla Orgov.TIOP pályázat elsz.szla Orgov.TIOP alszla. Önkorm.önerı+kamata , OTP HEFOP 322 (2010-ben lezárt) OTP szakképzési hozzájárulás elszám.szla 3846, Összesen: Az aktív idıbeli elhatárolások összetétele: Megnevezés Lekötött betétre idıarányosan járó kamat (391) 175 TÁMOP pályázathoz kapcsolódóan bevétel elhatárolásként elıírva. Az ESZA által a 2.sz. pénzlehívásra 2011-ben megvalósítási költség ellentételezéseként elfogadott, és a beszámoló készítéséig, én és én együttesen kiutalt összeg TIOP pályázathoz kapcsolódóan bevétel elhatárolásként elıírva. A án az ESZA-hoz benyújtott 1.sz. pénzlehívásra 2011-ben megvalósítási költség ellentételezéseként az ESZA által elfogadott, és a beszámoló készítéséig, án kiutalt összeg Bevételek aktív idıbeli elhatárolása összesen /3 3

4 Kötelezettségek összetétele: Megnevezés Elızı év(ek) módosítása Tárgyidıszak F. Kötelezettségek (Mérl.66.sor.) Hosszú lejáratú kötelezettségek (M.71.sor) Szállítói tartozásokból hosszú lejáratú kötelezettségnek minısülnek - - Kméti Önkormányzattól kapott kölcsönbıl hosszú lejáratú kötelezettségnek minısülı rész Beruházási és fejlesztési hitel állománya - - Tartós kötelezettség egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben (KÉSZ KFT) - - TIOP re kapott elıleg Rövid lejártú kötelezettségek (M.80.sor) Rövid lejáratú kölcsönök Kméti Önkormányzattól Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb rövid lej.kötelezettségek (M.89.sor) TÁMOP ra kapott elıleg társasági adó - 7 áfa ben fogadott szakképzési hozzájárulásból 2011-ben felhasználható rész egyéb kötelezettség (kifizetendı nettó bér stb.) Passzív idıbeli elhatárolások részletezése: Bevételek passzív idıbeli elhatárolása: Megnevezés Elızı évek önellenırzése miatt keletkezett tételek Felnıttképzési bevételek p.id.elhat TÁMOP bankszámlára jóváírt látraszóló kamat TIOP bankszámlára jóváírt látraszóló kamat Összesen: Ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása: Megnevezés Elızı évek önellenırzése miatt keletkezett tételek Pályázatokhoz nem köthetı ktg.ráf.vegyes tételek TÁMOP-hoz kapcsolódó tételek 137 TIOP-hoz kapcsolódó tételek 1066 Ügyvezetı prémiuma és járulékai 3703 Összesen: /4 4

5 Halasztott bevételek: Megnevezés Tárgyidıszaki változás: Tárgyidıszaki változás fejlesztési támogatásként, az tárgyévi fejlesztési eszközök támogatásokból történt értékcsökkenésének állománynövekedés ellentételezéseként okán elszámolt, rendkívüli bevétellel egyezı összeg HEFOP pályázatból beszerzett tárgyi eszközök nettó értékének 100 %-a, mint a következı években elszámolandó értékcsökkenés fedezete (483108) HEFOP pályázatból beszerzett tárgyi eszközök nettó értékének 92,32 %-a, mint a következı években elszámolandó értékcsökkenés fedezete (483208) ra fogadott szakképzési hozzájárulás terhére beszerzett tárgyi eszközök nettó értékével megegyezı halasztott bevétel, mely az elkövetkezendı években az aktuális évi értékcsökkenés összegével megegyezıen kerül egyéb bevételként elszámolásra:( ) NSZFI-MPA Dec.pály.tám.hal.bev.elsz. ( ) NSZFI-MPA Dec.pály-hoz felh.szhj önerı hal.bev.( ) TIOP-hoz uniós fejlesztési támogatás hal.bev. ( ) TIOP-hoz SZHJ önerı hal.bev.kimut. ( ) TÁMOP-hoz uniós fejlsztési támogatás hal.bev.( ) Halasztott bevételek összesen: A mérleg G sorában passzív idıbeli elhatárolás és halasztott bevételként együttesen kimutatott összeg a fenti három táblázat összesített adata szerinti eft. 12/5 5

6 Az 1/b. mellékletként csatolt eredménykimutatásban szereplı eredmény összetételének részletezése: A tárgyidıszaki összesen megoszlása Az mindöszesenbıl kiemelt vállalkozási tevékenység Megnevezés Tárgyidıszak mind- összesen Mindösszesenbıl: TÁMOP-hoz kapcsolódóak TIOP-hoz kapcsolódó tételek Felnıttképzéshez kapcsolódó tételek HEFOP fenntarthatóság, diák képzés és egyéb KETISZK-et érintı tételek (szhj; Dec.pály.) Anyagjellegő ráfordítások: Bér és járulékai,szem.j.ráf Értékcsökkenés Pü.mőv.ráfordításai 551 Egyéb ráfordítás Ktg-ek ráfordítások együtt: Mőködési költség ellentételezésére elszámolt bevételek (tulajdonosi hj, szhj.): Egyéb bevételek Tevékenységi bevételek Pü.mőveletek bevételei arányosítva a vállalkozási és közhasznú tevékenység arányában Rendkívüli bevételek (fejlesztési támogatás bevételei külön kimutatás szerint) Bevételek együtt: Egyenleg, tárgyévi adózás elıtti eredmény összetétele: T.adó a közhasznú eredménykimutatás alapján: Adózott eredmény /6 6

7 A társasági adó alapot módosító tételek levezetése, a társasági adó és a mérleg szerinti eredmény számítása: Megnevezés: év részletezése Elızı év/ek önrevíziója miatt keletkezett tételek adatok eft-ban év részletezése Adózás elıtti eredmény Adóalap növelı tételek: Értékcsökkenési leírás Sztv. szerint Értékvesztés (ha van, akkor a tárgyévi ráf. II.Követelések fejezetnél részletezettek alapján Bírság jogerıs hat.alapj Nem a vállalkozás érdekében felmerülı költség (leltárhiány és reprezentáció) Adóalap növelı tételek összesen: Adóalap csökkentı tételek: Elızı évi elhatárolt veszteségbıl az elszámolt rész - - Adótv.szerinti écs tárgyévi összege: Adóalap csökkentı tételek összesen: Társasági adó alapja, vagy elhatárolt veszteség Számított tárgyévi társasági adó Már bevallott t.adó - Még fizetendı elızı év/ek miatti társasági adó - - A 2009.év adataiba beépült, elızı évi önrevízió miatti t.adó kötelezettség - - Adókedvezmény a közhasznú tevékenység alapján: Társas vállalkozások KÜLÖNADÓJA: - - Fizetendı társasági adó 7 Adózott eredmény: Eredm.tart.ig.vétele osztalékra, részesedésre - Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés Mérleg szerinti eredmény: Következı év/ek/ben adóalap csökkentésként figyelembe vehetı göngyölített adóalap csökkentı tétel: A társasági adó megállapításához szükséges arányosítás: Megnevezés eft Megoszlás Közhasznú tevékenység bevétele(a tevékenység bevétele és a kapott kamat tevékenységgel arányosan megosztott része együtt) ,995 Vállalkozási tevékenység bevétele (tevékenység bevétele és a kapott kamat tevékenység arányosan megosztott része együtt) ,005 Összes eredm.kimutatás szerinti bevétel ,000 12/7 7

8 A közhasznú eredménykimutatáshoz kapcsolódó további kiegészítı információk: Közhasznú tevékenységeink közé tartozott I.félév végéig az ösztöndíjas tanulók foglalkoztatása. A számunkra fizetett ösztöndíj, étkezési térítés és ezek járulékai, oktatóik bére és járulékai az egyéb járulékos, pl. villamos energia, víz, főtés nélkül - együttesen 6 millió forintot meghaladó költséget jelentett. Ezen feladattal kapcsolatos költségek csak az év elsı felében merültek fel, a tanulókat átvette az elméleti oktatásukat végzı iskola. A társaság kötelezettsége a HEFOP és HEFOP pályázatok fenntarthatóságának biztosítása. Ennek fedezete tevékenységének bevételeibıl nem finanszírozható teljeskörően. Ezen túlmenıen a HEFOP pályázathoz kapcsolódóan beszerzett tárgyi eszközök évi értékcsökkenésébıl az önerıre jutó, ezáltal a Kecskeméti TISZK költségeként jelentkezı összeg az értékcsökkenés 7,68 %-a, mely összegszerően a tárgyévben eft. A évben a HEFOP fenntarthatóság és TISZK mőködés oszlopában kimutatott tételek összevont egyenlege pozitív, eredetileg eft forint volt (A korábban ismertetett önkormányzati kölcsön felszámított és tıkésített késedelmi kamata és az ügyvezetıi prémium tárgyévi elszámolása okán alakult ki e tevékenységi területen a 999 eft eredmény.) Ez a TISZK mőködési költség pozitivitás azonban csak a tárgyév eredményeként megjelenı, de valójában az évek között áthúzódó támogatás-elszámolhatóság okán a év negatív eredményét ellentételezte. Ez pedig ama támogatás-elszámolási sajátosságból ered, hogy mőködési bevételt a számvitel csak akkor enged elhatárolt bevételként kimutatni, ha arra elfogadott szerzıdés van, és a támogatás átutalása a mérlegzárásig megtörtént év vonatkozásában ilyen tulajdonosi hozzájáruláshoz kapcsolódó, elhatárolt bevétel jogcímen mindössze 1,5 millió forintot tudtunk elszámolni. A lent részletezett tulajdonosi támogatási bevételrıl sem aláírt szerzıdésünk, sem a tulajdonosok részérıl pénzügyi teljesítés nem volt a évi beszámoló készítés idıpontjáig, annak ellenére, hogy fenntartó tulajdonosaink taggyőlésen hagyták jóvá a évi üzleti tervet, amely tartalmazta a mőködési költségeink fedezetéül igényelt tulajdonosi támogatások összegét. 12/8 8

9 Az elfogadott évi tulajdonosi támogatásból sem évben, sem év elején a évi mérlegbeszámoló készítéséig nem került kiegyenlítésre: Pest Megye Önkormányzata részérıl: eft Kiskunfélegyházi PG Alapítvány részérıl: eft Kecskeméti Fıiskola részérıl: eft Együttes tulajdonosi támogatási hiány évben: eft évben részben a Kecskeméti Önkormányzat részére benyújtott mőködési kiadás elszámolásánál hívtuk le a hiányzó összeget, részben pedig az átmenetileg szabad pénzeszköz lekötésbıl keletkezett kamatbevételbıl volt lehetıség a hiányt fedezni. 2. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról A csatolt 2/a és 2/b.sz. mellékletekben kerültek nevesítésre a kapott és elszámolt, felhasznált támogatások. A 2/a. melléklet a mőködési költségek ellentételezésére kapott illetve elszámolt támogatások részletezését és annak felhasználását is tartalmazza. A 2/b. melléklet forrásonként mutatja be a fogadott, és abból a tárgyévben fejlesztési támogatásként elszámolható illetve elszámolt és felhasznált, rendkívüli bevételként kimutatott tételeket. 3. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás Ezzel kapcsolatos számszerő adatokat a 3.sz. melléklet tartalmazza, a részletes szöveges indoklás az eredménykimutatásnál leírtak szerinti. 4. A cél szerinti juttatások kimutatása Ezen kimunkálás (4.sz. melléklet) a szakképzési hozzájárulás fizetésére kötelezettektıl a TISZK-ként fogadható szakképzési hozzájárulás i pénzmozgását és annak felhasználását, illetve az abból 2011-ben felhasználható állományát mutatja be. 12/9 9

10 5. Központi költségevetési szervtıl, az elkülönített állami pénzalapoktól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitıl kapott támogatás mértéke Ezen pont szerinti kapott támogatási tételekkel kapcsolatos adatok és szöveges indoklás beépítve a 2. pontnál ismertetett, 2/a és 2/b. sz. mellékletek szerinti, a támogatások felhasználásáról szóló szövegbe illetve táblázatokba. 6. A vezetı tisztségviselıknek nyújtott juttatások értékének, illetve összegének kimutatása A Társaság vezetı tisztségviselıje: Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı. A évében folyósított, illetve a év terhére elszámolt juttatásról a csatolt 5.sz. melléklet tartalmaz adatokat. 7. A közhasznú tevékenység rövid tartalmi beszámolója A Társaság a Közhasznú szervezetekrıl szóló tv. 26. c) pont 4. pontja szerint (nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés) közhasznú tevékenységet végez. Ezen közhasznú tevékenysége, valamint a HEFOP P /1.0 és a HEFOP P /1.0 projektek lezárultát követı fenntarthatóságának biztosítása, továbbá a TÁMOP / Iránytő a jövı szakemberének A Kecskemtéi TISZK szak- és felnıttképzésének fejlesztése a munkaerıpiaci alkalmazkodás elısegítésére megnevezéső, valamint TIOP / Keresetvezérelt szakképzés megteremtése a Kecskeméti TISZK munkaerıpiaci igények alapján történı infrastrukturális fejlesztésével megnevezéső projektek megvalósítása révén egyaránt olyan közfeladatot lát el, amelyrıl az Oktatási Törvény 85. -a alapján a helyi önkormányzatnak kell gondoskodnia. 12/10 10

11 A Társaság tevékenységének további területei: Tudományos tevékenység, kutatás Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés Kulturális tevékenység Környezetvédelem Gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet Hátrányos helyzető csoportok társadalmi esélyegyenlıségének elısegítése Emberi és állampolgári jogok védelme A magyarországi nemzeti és etnikai kisebbségekkel, valamint a határon túli magyarsággal kapcsolatos tevékenység Munkaerıpiacon hátrányos helyzető rétegek képzésének, foglalkoztatásának elısegítése és a kapcsolódó szolgáltatások Közhasznú szervezetek számára biztosított csak közhasznú szervezetek által igénybe vehetı szolgáltatások. A Társaság vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végezhet. A Társaság a fenti célok megvalósítása érdekében évben az alábbi fı tevékenységeket végezte: o közbeszerzési eljárások lefolytatása o a központi képzıhely tárgyi eszköz beszerzéseinek lebonyolítása o a társintézményekbe kerülı eszközök beszerzésének bonyolítása o a beszerzett eszközök üzemeltetése o felnıttképzés indítása, folyatatása o tanulószerzıdéssel foglalkoztatott tanulókkal kapcsolatos feladatok ellátása o a tanulók részére vetélkedık szervezése o a lezárult pályázatok fenntarthatóságának biztosítása o a nyilvánosság biztosításával kapcsolatos elıírt feladatok elvégzése o környezettudatos magatartás kialakítása 12/11 11

12 o tananyagfejlesztés, tanártovábbképzés megindítása o a megvalósítás alatt lévı projektek, pályázatok elszámolási dokumentumainak összeállítása, elszámolások benyújtása.. A közhasznúsági jelentést a társaság tulajdonosai a május 17-én megtartott taggyőlésen az 5/2011. számú határozattal elfogadták. Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı 12/12 12

13 Kecskeméti TISZK KFT Közhasznúsági MÉRLEG év 1/a.melléklet Sorsz. Tétel megnevezése Elızı év Önrevízió Tárgyidıszak a b c d e A Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközöi - IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése - B Forgóeszközök I. Készleltek - II. Követelések III. Értékpapírok - IV. Pénzeszközök C Aktív idıbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: D Saját tıke I. Induló tıke II. Tıkeváltozás III. Lekötött tartalék - IV. Értékelési tartalék - V. Tárgyévi eremény alaptevékenységbıl VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységbıl E Céltartalékok F Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek - II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G Passzív idıbeli elhatárolások, halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN: május Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı

14 Kecskeméti TISZK KFT Fordulónap: KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁS 1/b.melléklet Sorsz. A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) helyesbítései Tárgyév a b c d e A. Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú mőködésre kapott támogatás a. alapító Kmét Mjv-tıl b. alapító Tiszakécske Önk-ttól c. alapító Km.Kistérségi Többcélú Társulástól d. központi költségvetésétıl e. nem tag önkormányzat(ok)tól Pályázati úton elnyert támogatás együtt (2/a és 2/b. 2. mellékleteken részletezve): HEFOP bevétel elhatárolás feloldott része TÁMOP-ra a tárgyévben elszámolt mőködési és fejlesztési támogatás együtt TIOP-ra a tárgyévben elszámolt mőködési és fejlesztési támogatás együtt NSZFI-MPA dec.pály. 210 Fogadott szakképzési hozzájárulásból elszámolt fejlesztési támogatás együtt: Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel Tagdíjból származó bevételek Egyéb bevételek Pénzügyi mőveletek bevételei Rendkívüli bevételek (fejlesztési támogatáson felüli rész) Aktivált saját teljesítmény értéke B Vállalkozási tevékenység bevétele Árbevételek Egyéb bevételek Pénzügyi mőveletek bevételei Rendkívüli bevételek C Összes bevétel (A+B) D Közhasznú tevékenység költségei Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegı ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E Vállalkozási tevékenység költségei Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Aktivált saját teljesítmény értéke F Összes tevékenység költségei (D+E) Adózás elıtti eredmény együtt: ebbıl: G Adózás elıtti vállalkozási eredmény (B-E) H Adófizetési kötelezettség 7 I Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) Adózott eredmény I+J TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Kapott kamat megosztása közhasznú és vállalkozási tevékenység arányában: Tevékenységi bevételek kamat nélkül Megoszlás Tárgyévi kamat és megoszlása a tevékenységek között Közhasznú tevékenység összes bevétele kamat nélkül (Tao.tv. 6.mell.) , Vállalkozási tevékenység bevétele kamat nélkül , Összes mőködési bevétel kamat nélkül ,000 Kamatbevétel megosztása a társasági adó megállapításhoz: Elızı évi összes költség Ebbıl tárgyévi Tárgyévben projektek és felmerült összes felnıttképzés költség terhére elszámolásra került: A Személyi jellegő ráfordítások Bérköltségek a. munkabérek b. megbízási díjak c. Vezetıi prémium d. Tanulószerzıdésesek ösztöndíja Személyi jellegő egyéb költségek Bérek és személyi jellegő költségek közterhei B Nyújtott támogatások május Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı

15 Kecskeméti TISZK KFT Közhasznúsági jelentés 2/a melléklet Mőködési költségek ellentételezésére kapott támogatások és azok felhasználása Mőködési támogatások részletezése: Tárgyidıszakban befolyt illetve elszámolt mőködési támogatás Tárgyidıszakban felhasznált mőködési támogatás Mőködési költségek fedezetére visszafizetési kötelezettség nélküli tulajdonosi támogatás: Kecskeméti Önkormányzattól Tiszakécske Önkormányzatától Km.és Térsége Többcélú Társulástól (pü-leg én teljesült) - - Pályázatok megvalósítási költségeinek ellentételezésére fogadott vissza nem térítendı támogatások: TÁMOP ESZA által elfogadott és 2010-ben kiutalt, a pályázat megvalósítás költségeinek ellentételezésére folyósított támogatás TÁMOP ESZA által elfogadott, a megvalósítás költségeinek ellentételezésére a beszámoló készítéséig ben kiutalt támogatás TIOP ESZA által elfogadott és 2010-ben kiutalt, megvalósítás költségeinek ellentételezésére folyósított támogatás TIOP ESZA által elfogadott, a megvalósítás költségeinek ellentételezésére a beszámoló készítéséig ben kiutalt támogatás Szakképzési hozzájárulás fogadására jogosult társaságként a hozzájárulás fogadásával, nyilvántartásával elszámolásával kapcsolatlban a költségek fedezetére a évi LXXXVI. Tv. 4.. (6) bek. alapján elszámolható Összesen: május 17. Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı

16 Kecskeméti TISZK KFT Közhasznúsági jelentés 2/b.sz. melléklet Fejlesztési támogatás fogadása és felhasználása Fejlesztési támogatások részletezése: én a korábbi év/ekben fejlesztési támogatásként kapott, a könyvelésben halasztott bevételként nyilvántartott összeg Tárgyidıszakban befolyt támogatás A befolyt illetve elszámolt összegbıl a tárgyévben a pályázatból beszerzett Következı év/ekre átvitt tárgyi eszközök értékcsökkenésének halasztott bevétel ellentételezésére elszámolható rendkívüli bevétel NSZFI-MPA dec.pályázatra NSZFI-tıl befolyt összeg Önerıként felhasznált szakképzési hozzájárulás TIOP pályázatból megvalósuló fejlesztésekhez: szakképzési hozzájárulás felhasználása önerıként ESZA által a beszámoló készítéséig elfogadott és kiutalt összeg TÁMOP pályázatból megvalósuló fejlesztésekhez: ESZA által elfogadott, kiutalt támogatás Fogadott szakképzési hozzájárulásból a TISZK keretében végzett oktatáshoz beszerzett tárgyi eszközök Tárgyévben induló tételek együtt: A 2008-ban lezárult HEFOP pályázatok halasztott bevételébıl a tárgyévi értékcsökkenés ellentételezésére elszámolt tételek: HEFOP halasztott bevétel elszámolása rendkívüli bevételként, mint fejlesztési támogatás HEFOP halasztott bevétel elszámolása rendkívüli bevételként, mint fejlesztési támogatás Lezárult HEFOP pályázatokkalkapcsolatos támogatás elszámolás együtt: MiNDÖSSZESEN : május 17. Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı

17 Kecskeméti TISZK KFT Közhasznúsági jelentés 3.sz. melléklet KIMUTATÁS a vagyon felhasználásáról év Elızı évi összeg eft Megnevezés Elızı év(ek) önellenırzés miatti változása Tárgyévi összeg eft Saját tıke Induló tıke Tıkeváltozás Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény összesen: ebbıl: Közhasznúsági tevékenység tárgyévi eredménye Vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye Egyéb május 17. Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı

18 Kecskeméti TISZK KFT KIIMUTATÁS a évre fogadott szakképzési hozzájárulás elszámolásáról Közhasznúsági beszámoló 4.sz. melléklete évi beszámolóra vonatkozó adatok évi tárgyidıszaki beszámolóra vonatkozó adatok Felhasználás összege Fogadott TÁMOGATÁS idıszaka évrıl áthozott tételek együttes összege Beszámolási idıszakban fogadott tételek együttes összege Felhasználás módja 2010-ben felhasználható, Tárgyévben vagy után az felhasználható, vagy NSZFI-nek visszautalandó 2011-re átvihetı fel nem használt összeg Felhasználás határideje elızı évibıl tárgyévibıl ig beérkezett, évet illetı összeg Iskoláknak tovább adva évben Iskoláknak tovább adva évben évben fogadott szakképzési hozzájárulásból december 31-ig felhasználhatóan áthozott összeg a fıkönyvben TIOP önerıként felhasználva NSZFI Decentralizált pályázathoz önerı és kiegészítésként felhasznált összeg: Saját nyilvántartásba vett tárgyi eszköz beszerzés évben Iskoláknak tovább adva évben év javára a tárgyidıszak utolsó napjáig beérkezett összeg TIOP önerıként felhasználva Egyéb pályázathoz felhasználva Saját nyilvántartásba vett tárgyi eszköz beszerzés évben ben szerzıdés nélkül befolyt tételek Tévesen érkezett, ezért visszautalt összeg KETISZK által szakképzés elszámoláshoz kapcsolódó költségek fedezetére elszámolható, a 2009-re késve érk. fogadott Ft összeg 3 %-a visszafizetés KETISZK által szakképzés elszámoláshoz kapcsolódó költségek fedezetére elszámolható, 2010.évre fogadott Ft összeg 3 %-a A évre fogadott SZHJ-ból felhasználható illetve továbbadható egyenleg május Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı

19 Kecskeméti TISZK KFT Közhasznúsági jelentés 5. sz. melléklete KIMUTATÁS a vezetı tisztségviselı(k)nek nyújtott juttatásokról év Juttatás megnevezése Juttatás összege eft elızı év tárgyév Megjegyzés Cél szerinti pénzbeli kifizetések Természetbeni juttatások Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı évi vezetıi prémium Értékpapír juttatások Tiszteletdíjak, megbízási díjak Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı megbízási díj Márkus Péter ügyvezetı Összesen: május Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı