Beszámoló a Székesfehérvári Regionális Vállalkozásfejlesztési. Alapítvány évi gazdálkodásáról. Székesfehérvár, április 20.

Átírás

1 Beszámoló a Székesfehérvári Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítvány évi gazdálkodásáról Székesfehérvár, április 20.

2 A Székesfehérvári Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítvány évi közhasznú egyszerősített éves beszámolója Beszámolónkat a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000. (XII. 19.) Korm. sz. rendelet alapján készítettük el, figyelemmel a közhasznú szervezetekrıl szóló évi CLVI. tv. elıírásaira évi bevételünk összességében ezer Ft-ot tesz ki, melybıl a közhasznú tevékenység bevétele ezer, a vállalkozási tevékenység bevétele ezer Ft. Közhasznú tevékenységünk bevételei között jelennek meg elsıként azok a támogatási összegek, melyeket közhasznú célú mőködésre kapott Alapítványunk, így: a Székesfehérvár Megyei Jogú Város Önkormányzatától mőködési költségek ellentételezésére juttatott ezer Ft-os; az Alapítvány céljaira magánszemélyek SZJA 1% felajánlásából származó 107 ezer Ft-os támogatási összeg. Pályázati úton nyert támogatásként szintén a közhasznú bevételek között szerepeltetjük a beszámolóban azokat az összegeket, melyeket támogatott programok nyert pályázatai alapján kaptunk, összességében ezer Ft összegben. Ezek a bevételek kizárólag elızı évrıl áthúzódó programokhoz kapcsolódnak, úgymint ROP, HEFOP programok, illetve a Baross Gábor fejlesztési pályázat végelszámolási támogatásai. Közhasznú tevékenységekbıl származó bevételeink között megbízásos pályázatkészítés, oktatás és fejlesztési munkák bevétele szerepel, mely összességében ezer Ft. E két bevételi kategória a korábbi évekhez képest nagyságrendileg kisebb összegő, ez a csökkenés eredményezi a tevékenység veszteségességét. Támogatott pályázatot a évben egyáltalán nem sikerült nyernünk, megbízásos munkából is csak két jelentısebb összegő valósult meg, a BSP projekt, valamint SZMJV Önkormányzatának Agóra Pólus pályázat készítése. Közhasznú tevékenységünk egyéb bevételei között találhatók a különbözı Mikrohitel alapok mőködtetésének elszámolható jutalékai, a befektetések hozamai, a lekötött betétek és folyószámlák kamatbevétele, valamint az értékesített eszközök bevétele. Az egyéb bevételeink összességében ezer Ft-ot tesznek ki, ez az elızı évi bevétellel közel azonos.

3 Vállalkozási tevékenységbıl származó bevételünk nagyságrendileg az elızı évihez hasonló, ezer Ft bevételünk származott a helyiség-bérbeadásból, valamint ügyviteli- és irodai szolgáltatásból. Az év során számvitelileg elszámolt ráfordításaink teljes összege ezer Ft-os volt. Ebbıl közhasznú tevékenységünk ráfordításrésze ezer, vállalkozási tevékenységünkre jutó rész ezer Ft. Közhasznú tevékenységeink sorában: hitel-programok, illetve az ezekhez kapcsolódó tanácsadási program mőködtetését, fejlesztési programok kidolgozását, illetve azok megvalósításában való közremőködést, valamint oktatási-képzési feladatokat finanszíroztunk. Közhasznú tevékenységünk tárgyévi eredménye ezer Ft. Ez a nagyobb mérető veszteség abból adódik, hogy az áthúzódó bevételek költségeit idıbeli elhatárolás alapján a 2008-as évben vettük számításba, s mivel új bevételi tételek csak nagyon minimális mértékben képzıdtek, a mőködési költség teljes egésze ezt a jóval kisebb volumenő bevételt terheli. Mivel a költségcsökkentı intézkedések javarészt az év utolsó negyedévében történtek meg, ezek hatása a 2008-as beszámolóban még nem számszerősíthetı. Vállalkozási tevékenységünk ráfordításait közvetett módon, arányosítással szükséges megállapítanunk. A beérkezett bevételek arányának alapján a költségkorrekciót kötelezıen el kell végeznünk. A korrigált ráfordítási összeg ezer Ft. A vállalkozási tevékenységbıl származó bevételünk nagyságrendileg hasonló az elızı évihez, de az összes bevételhez viszonyítva nagyobb hányadot tesz ki, így nagyobb költséghányad jut rá, ebbıl a tevékenységbıl származó eredményünk is veszteség, összege ezer Ft. Alapítványunk mérlegének fıösszege növekedett, tárgyévi összege ezer Ft. Ez abból adódik, hogy a veszteség okozta csökkenést ellensúlyozza a GOP4 prioritás keretében finanszírozott Új Magyarország Mikrohitel Programra lehívott 80 millió forint összegő forrás. Az ESZKÖZ oldal nagyobb mértékő változásait a kihelyezett hitelállomány növekedése okozza, a befektetett pénzügyi eszközök állománya 50 millió forinttal magasabb az elızı évinél. A követelések és pénzeszközök összege az elızı évihez hasonló nagyságrendő, ezer forint. Az aktív idıbeli elhatárolások sor az elızı évekrıl áthúzódó programok lezárása miatt jelentısen lecsökkent, végén csak egy le nem számlázott, tárgyévet érintı bevételi tételt tartalmaz.

4 A mérleg FORRÁS oldalán a saját tıke csökkenése ezer Ft-os nagyságrendő. Ezen belül a Tıkeváltozás és eredmény sor mutat 15,43 %-os csökkenést. Kötelezettségeink összege az elızı év záró adatához viszonyítva jelentısen emelkedett, ennek fı oka a már korábban említett idegen forrás bevonás. Hosszú lejáratú kötelezettségeink között tartjuk nyilván az Új Magyarország Mikrohitel Programra kapott forrást, a korábban mikro-hitelbıl fejlesztési programokra átcsoportosított forrás összegét, valamint egy lízingkötelezettség éven túl esedékes összegét. Ezek együttes összege ezer Ft. Rövid lejáratú kötelezettségeink között jelenik meg a szállítói tartozás, a december végén kötött ingatlan értékesítési szerzıdés alapján kapott vételár elıleg, az év utolsó bevallási idıszakában keletkezett adók, járulékok összege, valamint a lízingdíj 2009-ben esedékes törlesztési kötelezettsége. Rövid lejáratú kötelezettségeink összességében ezer Ft-ot tesznek ki.. A Passzív idıbeli elhatárolások összege jelenleg 5,6 millió Ft-os nagyságrendő. Tartalmazza a fejlesztési támogatások fel nem használt részét, valamint az elhatárolt közüzemi díjakat. Az elızı idıszakhoz viszonyítva összege csökkent, a korábban elhatárolt fejlesztési támogatások tárgyévi felhasználásának elszámolása miatt.

5 2008. évi mérleg (ezer Ft-ban) Sorszám Megnevezés Tárgyév 1. A Befektetett eszközök (2-5. sor) I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése B Forgóeszközök (7-10. sor) I. Készletek 8. II. Követelések III. Értékpapírok 10. IV. Pénzeszközök C Aktív idıbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) D Saját tıke ( sor) I. Induló tıke / Jegyzett tıke II. Tıkeváltozás / Eredmény III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységbıl (Közhasznú tevékenységbıl) 19. VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységbıl E Céltartalék 21. F Kötelezettségek ( sor) I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek G Passzív idıbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor)

6 2008. évi eredménykimutatás Sorszám Megnevezés Tárgyév 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele ( ) (ezer Ft-ban) Közhasznú célra, mőködésre kapott támogatás a. alapítótól 4. b. központi költségvetéstıl 5. c. helyi önkormányzattól d. társadalombiztosítótól 7. e. egyéb, ebbıl 1% Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A. + B.) 14. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai ( ) Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások 21. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai ( ) Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások 28 F. Összes ráfordítás (D. + E.) G. Adózás elıtti eredmény (B. E.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G. H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A. D.)

7 Tájékoztató adatok 33. A. Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség ebbıl: - megbízási díjak tiszteletdíjak Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulélok B. A szervezet által nyújtott támogatások 40. C. Továbbutalási céllal kapott támogatás 41. D. Továbbutalt támogatás Székesfehérvár, április 20. Szenczi Katalin gazdasági vezetı