126/2013. sz. előterjesztés

Átírás

1 126/2013. sz. előterjesztés A határozati javaslat elfogadásához a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 20/2013. (VI.30.) sz. önkormányzati rendelete 37. i. pontja alapján minősített többség szükséges. Tárgy: Beszámoló az Önkormányzat évi pénzügyi tervének I. félévi teljesítéséről. Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendeletben előírt kötelezettségünknek eleget téve - az alábbiak szerint számolunk be. A Polgármesteri Hivatal és az önállóan működő költségvetési szervek, a fenti jogszabályhelyen rögzített kötelezettségüknek tesznek eleget a jelen előterjesztés benyújtásával, amely a Polgármesteri Hivatal mint az önkormányzat egyetlen önállóan működő és gazdálkodó szerve az általa koordinált feladatok, valamint a gazdálkodási jogkörébe tartozó, önállóan működő helyi önkormányzati intézmények gazdálkodásának főbb mutatóit ismerteti. Pilis Város Önkormányzatának képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló, többször módosított évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Ötv.) 156. (2. a) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló évi CXCV törvény (továbbiakban: Áht.) 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján valamint az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelettel alapján, az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 5/2013. (III. 10.) sz. önkormányzati rendelettel módosított a 19/2013. (VI.30.) sz. önkormányzati rendelettel módosított 2013 január 01. napjától hatályos eredeti, valamint módosított előirányzati adatait alapul véve, - a év I. félévi gazdálkodás teljesítési adatai az alábbiak: I. Kiadások: ÖNKORMÁNYZAT A hatályban lévő költségvetési rendelet rendelkezései szerint, az Önkormányzat kiadási főösszegének eredeti és módosított előirányzata e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után e Ft értékben realizálódott (62,3 % teljesítés). 1

2 Forgalmi adatatok részletesen: (adatok e Ft-ban) Jogcímek Előirányzat Mód. Előirányzat Teljesítés Eltérés (%) Személyi juttatások ,8% Munkaadókat terhelő jár ,8% Dologi kiadások ,5% - készletbeszerzés ,8% - szolgáltatás ,3% - különféle dologi kiadások ,9% - egyéb folyó kiadások * 53,7% Ellátottak pénzbeli juttatásai ,2% Pénzeszköz átadás ,3% - Felügyelet alá tart.ktgv-.i szervnek ,0% - Támog.értékű működ.-i kiadás ,3% - Működési célú pe.átadás ,8% Beruházás Felújítás ,4% Egyéb pénzügyi műveletek ,6% Összesen ,3% * Megjegyzés: Az egyéb folyó kiadások között számoljuk el a e Ft működési hozzájárulást a Gubányi Károly Ált. Iskola működtetésére. Felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek folyósított működési támogatás: Hivatal Óvoda KJVK Összesen: e Ft e Ft e Ft e Ft Támogatás értékű működési kiadások: Főépítészeti Társulás II. félévi tagdíj Monor TÖKT (CSSK) Bölcsőde pályázat előleg visszavonása Összesen: 639 e Ft 900 e Ft e Ft (pályázati támogatásból levont összeg) e Ft Működési célú pe. átadás: Nonprofit szervezetnek : - Labdarúgók e Ft - mozgássérültek egyesülete 25 e Ft Kulturális Alap 500 e Ft Összesen: e Ft 2

3 Feladatellátásra átadott pénzeszköz: - Gerje Kft e Ft Beruházás: Intézményi beruházások soron a Bölcsőde beruházás került elszámolásra. A évben induló Bölcsőde beruházásunk befejeződött. A beruházás teljes költsége e Ft. A pályázatból e Ft került kifizetésre a támogató szervezet részéről. A fennmaradó ( e Ft) összeg fedezetét hitelből ( e Ft) valamint az Önkormányzat saját forrásból ( e Ft) biztosította. Az adósságkonszolidáció lehetőségével élve, a fennmaradó e Ft e F-tal csökkent, így a hiteltartozás összege e Ft-ra csökkent. Megjegyzés: A 2. adósságkonszolidáció lehetőségével a fenti összeg tovább csökkenthető. Felújítás: A Gubányi Károly Általános Iskola épületére költöttünk az alábbiak szerint: - világítás, lámpatestek 846 e Ft, - villámhárító (Kossuth L. u.) 458 e Ft, - villámhárító ( Széchényi út) 129 e Ft, - lapos tető felújítás 647 e Ft. ( évben végzett beruházás számlája évben érkezett.) Összesen: e Ft Egyéb pénzügyi műveletek részletesen az alábbiak: - Az adósságkonszolidáció án megvalósult. A Bölcsőde beruházáshoz kapcsolódó, 2011 és évben felvett hitel ,385 e Ft, amelyből az adósságkonszolidáció során ,431 e Ft-al csökkent, így a fennálló hiteltartozásunk án ,954 e Ft. - A én igénybe vett 60 M Ft összegű folyószámlahitelből e Ft hitel is az adósságkonszolidáció kapcsán teljes egészében kiváltásra került. A Gerje kötvény konszolidációja csak t követően valósult meg, amelyről e dokumentumok még nem tartalmaznak információt. - A évben még nyitott folyószámlahitelből tárgyév I. negyed évében e Ft került visszafizetésre. Ezzel a befizetéssel ez a hitel megszűnt. - Ivóvíz minőség javítására, én felvett e Ft felvett hitelből a I. félévére esedékes ütemezés szerinti visszafizetésére e Ft-ot fordítottunk. II. Bevételek: Bevételi főösszeg eredeti és módosított előirányzata e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási bevételek rögzítése után e Ft értékben realizálódott (61,9 % teljesítés). 1./ Intézményi működési bevételek e Ft értékben realizálódtak az I. félévben a e Ft tervvel szemben, amely 53,9 %-ban teljesült az I. félévben. 2./ Támogatás értékű működési bevételekből (pl: OEP, Közhasznú foglalk. áll.tám elszámolása) címen e Ft érkezett, amely ütemezés szerint érkezik. 3

4 3./ Helyi adók Az Önkormányzatnak a helyi adókból befolyt időarányos bevétele összesen e Ft, amely az előirányzat 64,5%-a. Részletesen az alábbiak szerint: - Iparűzési adóból befolyt bevétele e Ft - Talajterhelési díjból befolyt bevétele e Ft - Kommunális adó bevétele e Ft - Építményadó e Ft - Idegenforgalmi adóból 105 e Ft. 4./Átengedett központi adók Az Önkormányzatnak a gépjárműadó - amelyet nem helyi adóként, hanem a fenti jogcímen rögzítünk (40% utáni bevétele e Ft, a tervezett e Ft-tal szemben, amely az I. félévben 45,0 %-ban realizálódott. Termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó 819 e Ft, amely a tervezett 952 e Ft-al szemben az I. félévben 86 %-ban teljesült. - Önkormányzatnak átengedett közhatalmi bevétel összege e Ft, amely a e Ft tervvel szemben az adott időszakban 40%-ban teljesült. 5./ Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek Az Önkormányzatnak egyéb adók jogcímen természetvédelmi bírság befolyt be tárgyidőszakban, mindössze 19 e Ft értékben. Adópótlék és bírság címen 1542 e Ft összeg folyt be. Összes adóbevételünkre tervezett éves előirányzat e Ft volt, ebből a fentiek alapján e Ft realizálódott, amely 57,6%-os mértékű teljesítést mutat. 6./ Igazgatási szolgáltatási díjat nem terveztünk 2013 évben, azonban 68 e Ft bevétel érkezett az I. félévben. III. Felhalmozási bevételek Ezen a soron föld és ingatlan eladásából e Ft bevételt realizáltunk az I. félévben. IV. Támogatások: Az Önkormányzat működési célú költségvetési támogatás címen befolyt bevétel összege e Ft volt. E támogatás összege tartalmazza az adósságkonszolidációra kapott e Ftot. Felhalmozási célú központi támogatás címen kaptuk a Bölcsőde adóság konszolidációjához a e Ft-ot,a beruházásnál korábban bemutatottak szerint, valamint a Bölcsőde pályázat megelőlegezett kiadásaira, benyújtott kifizetési kérelmek alapján az I. félévben e Ft érkezett. Továbbá a lakosságtól befolyt víz-, szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás címén e Ft folyt be a tárgyidőszakban. V. Hitelek: év I. negyed évében e Ft folyószámlahitelt vettünk fel. (A kiadások között ez az összeg már visszafizetésre is került.) án megvalósult az adósságkonszolidáció, melynek eredményeként a Bölcsőde beruházáshoz igénybe vett e Ft hitel e F-tal csökkent, így a jelenleg még fennálló hitel összege e Ft. 4

5 Polgármesteri Hivatal I. Kadások A hatályban lévő költségvetési rendelet rendelkezései szerint, az Önkormányzat módosított kiadási főösszege módosított előirányzat e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után e Ft értékben realizálódott (44 % teljesítés). Forgalmi adatatok kiemelt előirányzatonként: (adatok e Ft-ban) Jogcímek Előirányzat Mód. Előirányzat Teljesítés Eltérés (%) Személyi juttatások ,7% Munkaadókat terhelő jár ,7% Dologi kiadások ,6% - készletbeszerzés ,8% - szolgáltatás ,5% - különféle dologi kiadások ,6% - egyéb folyó kiadások ,3% Ellátottak pénzbeli juttatásai ,8% Összesen ,0% Személyi juttatások és munkaadói járulékok sorokon az időarányos tervhez képest minimális az eltérés. Ezt az eltérést a Polgármester Úr munkabére és annak járulékai okozzák, mivel költségvetés készítésekor az Önkormányzat költségvetésébe terveztük meg, de kifizetése a Hivatal kiadásai között jelentkezik. A polgármester bére nélkül a személyi juttatásokon és a munkaadókat terhelő járulékok soron is a teljesítési mutató csak 48 % lenne. Dologi kiadások: E sorokon a Hivatal nagyon takarékos gazdálkodást folytatott az I. félévben. A mutatószámok alapján az éves tervünk negyedét költöttük. Ellátottak pénzbeli juttatásai az időarányos tervhez képest némi túlköltést mutat. Előre pontosan nem tervezhetőek a rendszeres segélyek kifizetései. II. Bevételek A bevételi főösszeg eredeti előirányzata e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után e Ft értékben realizálódott (51,4 % teljesítés). A Hivatal bevétele elsősorban az intézményfinanszírozás összegéből és a továbbszámlázások összegéből tevődik össze. A kamatbevételek Ft összegű bevétele elmarad a tervezett Ft-tól. Játékország Óvoda I. Kiadások Önállóan működő helyi önkormányzati költségvetési szerv évre elfogadott működési költségvetése e Ft. Az intézmény a tárgyi, beszámolási időszakban e Ft-ot használt fel a nevelési feladatok folyamatos ellátására, az alábbiak szerint részletezve: 5

6 (adatok e Ft-ban) Jogcímek Előirányzat Mód. Előirányzat Teljesítés Eltérés (%) Személyi juttatások ,4% Munkaadókat terhelő jár ,3% Dologi kiadások ,5% - készletbeszerzés ,9% - szolgáltatás ,4% - különféle dologi kiadások ,0% - egyéb folyó kiadások Összesen ,46% Személyi juttatás és munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának felhasználása (39,4%; 36,3 %) elmarad az időarányos teljesítési adathoz képest. Ennek oka 1 fő tartós betegállománya miatti bérmegtakarítás. Készletbeszerzésre a tervezett előirányzat mindössze 11 %-át, 641 e Ft-ot fordították. Szolgáltatások igénybevétele e Ft összegben valósult meg, amely 99 % teljesülésnek felel meg. Az időarányos, tervtől való magas érték oka, hogy évi II. félévi rezsi számlák kifizetése tavaly nem történt meg, csak ez év I. félévében. Különféle dologi és egyéb kiadások együttes felhasználása e Ft, amely az előirányzat 64 %- át képezi. E soron jelentkező túlköltés is a tavalyi számlák áfa tartalma miatt keletkezett. Az intézmény évi elfogadott költségvetési előirányzatok felhasználása összességében 43,5 %- os felhasználást mutat a beszámolási időszakban. II. Bevételek Az intézmény elsősorban az állami támogatásból gazdálkodik. Saját bevétele minimális, mindössze 306 e Ft-ot tervezett terembérlet címén, amely 206 e Ft, (67,25%) realizálódott. Nem tervezett bevétel, de bevételként befolyt, mobil telefontérítés (2 e Ft) és dolgozók térítése (60 e Ft), valamint kamatbevétel a bankszámla után (6 e Ft). Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház I. Kiadások A Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház gazdálkodási feladatait is a Polgármesteri Hivatal végzi. Az Önkormányzat az intézmény évi elfogadott költségvetése e Ft, az intézmény a beszámolási időszakban e Ft-ot használt fel, az alábbiak szerint részletezve: 6

7 (adatok e Ft-ban) Jogcímek Előirányzat Mód. Előirányzat Teljesítés Eltérés (%) Személyi juttatások ,5% Munkaadókat terhelő jár ,6% Dologi kiadások ,5% - készletbeszerzés ,6% - szolgáltatás ,1% - különféle dologi kiadások ,1% - egyéb folyó kiadások ,0% Összesen ,7% Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok sorokon az alultervezés miatt, az időarányostól magasabb költés mutatkozik. Dologi kiadások az tervhez képest időarányosan teljesült. A gazdálkodásuk összességében takarékosnak mondható az I. félévben. II Bevételek Az intézmény elsősorban az állami támogatásból gazdálkodik. Saját bevétele minimális, mindössze 19 e Ft-ot tervezett terembérlet címén, amely ez idáig még nem realizálódott. Szolgáltatásokra tervezett 298 e Ft-ból 96 e Ft folyt be, amely 32,26 %-os teljesítést jelent. Egyéb saját bevétel címén (Nyári-nyári Muzsika belépőjegyek) 357 e Ft-ot tervezett, amely az I. félévben nem realizálódott. Telefonköltség térítés címén nem tervezett bevételt, de 1 e Ft befolyt ebben az időszakban. Tisztelt Képviselő-testület! Az Önkormányzat I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolója pénzforgalmi és mérlegjelentés - a kincstári információs rendszer követelményeinek megfelelően (új rendszerben, KGR rendszerben) határidőre elkészült, és - mellékleteivel együtt - a Magyar Államkincstár területileg illetékes Regionális Igazgatóságához benyújtásra kerül. A fent írtak alapján javasolom T. Képviselő-testületnek és szerveinek elfogadásra az Önkormányzat évi I féléves gazdálkodásáról szóló írásbeli beszámolót az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendeletben előírtak valamint az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelettel alapján. A fent írtak alapján, az alábbi határozati javaslatot terjesztem a T. Képviselő-testület elé: I.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i j a v a s a l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Önkormányzat évi I. félévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal aljegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint. 7

8 Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve augusztus hó 30. napjától szeptember hó 01. napjáig. II.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i j a v a s a l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy a Polgármesteri Hivatal évi I. félévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal aljegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve augusztus hó 30. napjától szeptember hó 01. napjáig. III.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i j a v a s a l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Játékország Óvoda évi I. félévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal aljegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint, az intézmény vezetőjének tájékoztatására: a döntést követő 15 napon belül. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve augusztus hó 30. napjától szeptember hó 01. napjáig. IV.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i j a v a s a l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház évi I. félévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal aljegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint, az intézmény vezetőjének tájékoztatására: a döntést követő 15 napon belül. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve augusztus hó 30. napjától szeptember hó 01. napjáig. Pilis, augusztus hó 12. Szabó Márton polgármester 8

9 Az előterjesztés véleményezésére jogosult / illetékes: a Képviselő-testület Kulturális, Oktatási, Sport és Kommunikációs Bizottsága, a Képviselő-testület Pénzügyi Bizottsága, a Képviselő-testület Szociális és Egészségügyi Bizottsága, valamint a Képviselő-testület Településfejlesztési, Városgazdálkodási és Közbiztonsági Bizottsága. Az előterjesztést törvényességi szempontból áttekintette: dr. Fónagy Ágota aljegyző Az előterjesztést szakmai részét készítette: Hajdu Zsoltné Adó-, pénzügyi és számviteli irodavezető Az előterjesztés megtárgyalásához tanácskozási joggal meg kell hívni: a) az Önkormányzat fenntartásában lévő oktatási-nevelési intézmények vezetőit, b) az Önkormányzat fenntartásában lévő egészségügyi, szociális és gyermekvédelmi intézmények megbízottjait, c) Rafael Oszkárt, a helyi Roma Nemzetiségi Önkormányzat elnökét, d) Sedró Jánost, a helyi Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat elnökét, 9