A cég elnevezése: HUNNIA Filmstúdió Korlátolt Felelősségű Társaság. Előző üzleti év adatai *

Átírás

1 A cég elnevezése: HUNNIA Filmstúdió Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám 001. Eszközök (aktívák) Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 002. A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök (aktívák) összesen Források (passzívák) 014. D. Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Adózott eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Források (passzívák) összesen * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok) ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: május 30. (12:01:08) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 22. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :01:08) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 4 / 5 oldal

2 A cég elnevezése: HUNNIA Filmstúdió Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Összköltség eljárással Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 001. I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Adózás előtti eredmény X. Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok) ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: május 30. (12:01:08) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 22. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :01:08) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 5 / 5 oldal

3 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A ÉVRŐL A Hunnia Filmstúdió Kft felett január 1-től a tulajdonosi jogokat az MNV Zrt. gyakorolja és ezen időponttól egyszemélyes kft-ként, működik. Az MNV Zrt május 5. napján a Magyar Nemzeti Filmalap Közhasznú Nonprofit Zártkörűen működő Részvénytársaság részére átadta a tulajdonosi jogokat. Ügyvezető igazgató : Vajda László Ivánné A beszámoló aláírására jogosult: Vajda László Ivánné Beszámoló összeállításáért felelős: Fixek Lászlóné PM nyilvántartási sz.: Könyvvizsgáló: Tisza Bross Audit Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. Címe:5000 Szolnok, Kossuth tér 10/b Képviselő: Krajcsné Dezsőfi Katalin Könyvvizsgáló Kamarai száma: Társaság főtevékenysége: Film-, video-, televízióműsor-gyártás Egyéb tevékenységi körei: könyv és zeneműkiadás, hanglemezgyártás- és forgalmazás, rádió-televízió műsorszolgáltatás. A Társaság bejegyzett székhelye 1145 Budapest Róna u.174. A Társaság jegyzett tőkéje ezer Ft A Társaság egyszerűsített éves beszámolót készít, ennek megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti a könyveit. Az üzleti év megegyezik a naptári évvel. A beszámoló készítésének időpontja Az egyszerűsített éves beszámoló a magyar számviteli törvénnyel összhangban a bekerülési költség elvének alkalmazásával készült. A stúdió az éves beszámoló formáját, szerkezetét tekintve az A változatú mérlegsémát alkalmazza, készíti el. A Társaság összköltség eljárással állapítja meg az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét. A Társaság nem él a mérleg-eredménykimutatás sorainak továbbtagolásának lehetőségével, nem kíván új tételeket felvenni, tételeket összevonni. A Társaság messzemenően szem előtt tartja a világosság elvének érvényesülését. A Társaságnál jelentős összegű hiba, ha a feltárás évében a különböző ellenőrzések során egy adott üzleti évet érintően feltárt hibák, és hiba hatások előjel nélküli értékének együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 %-át. 1

4 Az eszközök csoportjába tartoznak a befektetett eszközök, forgóeszközök, aktív időbeli elhatárolások. A tárgyi eszközök a Társaság tevékenységét közvetve és közvetlenül szolgálják bekerülési értéken. A terv szerinti, évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (nettó érték) viszonyított arányát, évenkénti abszolút összegét az egyedi eszköz várható használata, fizikai, erkölcsi kopása figyelembe vételével kell megtervezni. A Társaságnál az értékcsökkenés elszámolási mód: bruttó érték után tervszerinti lineáris leírás A maradványérték meghatározását a törvény szerint alkalmazzuk. Terven felüli értékcsökkenést akkor számol el a Társaság, ha a könyv szerinti érték magasabb a piaci értéknél. Ha a piaci érték nagyobb a könyv szerinti értéknél, az értékvesztést visszaírással kell csökkenteni. A 100 ezer forint egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. Passzív időbeli elhatárolásként kell kimutatni a mérleg fordulónapja előtt befolyt bevételt, ami a fordulónap utáni időszak árbevételét képezi, valamint a mérleg fordulónapja előtt elszámolt olyan költséget, ráfordítást, amely csak azt követően lesz, kiadás vagy kerül elszámolásra. Aktív időbeli elhatárolásként vannak kimutatva az üzleti év fordulónapja előtt felmerült, elszámolt olyan összegek, amelyek költségként, ráfordításként csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el. Jövőbeni költségekre céltartalékot a Társaság nem számolt el, de képzett a várható kötelezettségre a társaság ellen folyó peres ügy miatt. A főkönyvi könyvelés és az analitikus nyilvántartások adatai közötti egyeztetést, ellenőrzést zárt rendszerben biztosítjuk. Az értékesítés nettó árbevétele a teljesítés időpontjában kerül elszámolásra, és nem tartalmazza az általános forgalmi adót. Saját teljesítmények aktivált értékének számítása: Készletek december 31-i záró állománya Készletek január 1-i nyitó állomány = Saját termelésű készletek állományváltozása (sajáttermelés aktivált érték) Társaságunk a évet ezer Ft adózott eredménnyel zárta. A költségvetéssel szembeni kötelezettségeinknek határidőben eleget tettünk, határidőn túli tartozásunk nincs. Az év során a Társaság számviteli politikája nem változott. A kiegészítő mellékletben szereplő számadatok ezer forintban értendők. 2

5 Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása a következőkben kerül bemutatásra: Bruttó érték változása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak Tárgyi eszközök Értékcsökkenés változása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak Tárgyi eszközök Nettó érték változása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak Tárgyi eszközök Követelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból napon túli 180 napon túli napon túli Elszámolt értékvesztés a követelés után napon belül 13 Összesen: Egyéb követelések ezer Ft ezer Ft Egyéb követelések részletezése: ÁFA Egyéb Összesen

6 Saját tőke A saját tőke az 2015 év során az alábbiak szerint változott Jegyzett Tőke Eredmény Lekötött Adózott Saját Tőke tartalék tartalék tartalék eredmény tőke egyenleg növekedés csökkenés évi eredmény egyenleg A tárgyévi céltartalék képzés bemutatása: Nyitó állomány: 951 A céltartalék szükséglet növekedés: A céltartalék csökkenés 951 Záró állomány: 0 A Társaság a korábbi években a szerzői jogi per fedezetére céltartalékot képzett. A felperessel történt megállapodás alapján 2018.évben történő kifizetés fedezete a céltartalék összege. Kötelezettségek Szállítói és egyéb kötelezettségek Szállítók Egyéb kötelezettség Iparűzési adó 61 TAO 304 Összesen Szállítók részletezése lejárat szerint napon belüli lejárat napon túli lejárat 4

7 180 napon túli lejárat 360 napon túli lejárat Összesen: Egyéb kötelezettségek részletezése Magyar Nemzeti Filmalap Zrt felé Passzív időbeli elhatárolások részletezése Költségek elhatárolása Anyagköltség 0 0 Igénybe vett szolg Összesen: Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Nettó árbevétel A nettó árbevétel az egyéb szolgáltatás bevételeit tartalmazza. Egyéb bevétel Aktivált saját telj.értéke

8 Költségek költség nemenkénti bontása Anyagjellegű ráfordítás Bérleti díjak Karbantartás Könyvviteli, könyvvizsgálati szolg Egyéb igénybevett szolg Hatósági díjak Közvetített szolg. 6 Bank költség Egyéb költség 4 21 Összesen: Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség 0 0 Személyi jellegű egyéb.kif TB járulék 0 0 Szakképzési hozzájár. 0 Egyéb bérjárulék Összesen: Értékcsökkenési leírás 0 0 Egyéb ráfordítás ezerft ezer Ft Pénzügyi műveletek eredménye ezer Ft ezer Ft Társasági adó fizetési kötelezettségünk nincs. Társasági adó alap Csökkentő tétel Elhatárolt veszteségből leírt összeg Céltartalék felhasználás 951 Növelő tétel Elszámolt értékvesztés Adó alap

9 Bér és létszámadatok Állománycsoport Létszám Jövedelem TB járulék Létszám Jövedelem TB járulék Teljes munkaidős Részmunkaidős Állományon kívül Összesen 0 0 Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet értékelése Az eszközök és források aránya mérlegfőösszeghez képest az alábbi táblában kerül bemutatásra: Megnevezés Előző év Tárgyév E Ft % E Ft % A Befektetett eszközök % 0 0,00% B Forgóeszközök ,00% ,00% C Aktív időbeli elhat. 0 0,00% 0 0,00% Eszközök összesen ,00% ,00% D saját tőke ,84% % E Céltartalék ,77% 0 % F Kötelezettségek ,16% ,93% G Passzív időbeli elhat ,32% 275 9,27% Források összesen ,00% ,00% A sajáttőke értéke alatta van a társasági formára előírt minimális jegyzett tőke értékének. Pénzügyi, likviditási helyzet és a fizetőképesség alakulása sorsz megnevezés Pénzeszközök Követelések Készletek 0 0 Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditási ráta Forgóeszközök / rövid lej.köt. 171,94% 82,01% Likviditási gyorsráta 2. (Forgóeszközök-készlet) / rövid lej.köt. 171,94% 82,01% 3. Hitelfedezeti mutató Követelések / rövid lej.köt. 60,56% 38,21% Jövedelmi helyzet elemzése Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek

10 Saját telj.akt.értéke Bruttó termelési érték Anyagjellegű ráfordítások Hozzáadott érték Értékcsökkenés 0 0 Nettó termelési érték Üzemi eredmény Eszköz hatékonyság nem nem Nettó term.érték / befekt.eszk.értéke nem értelmezhető Árbevétel arányos nyereség 228,99% Üzemi eredmény / nettó árbevétel Saját tőke jövedelmezősége 514,05% Üzemi eredmény / saját tőke nem értelmezhető nem értelmezhető nem értelmezhető Alaptőke jövedelmezősége I. 230,17% nem adózott eredmény / jegyzett tőke értelmezhető A veszteséges gazdálkodás miatt a mutatók romlottak, illetve a jövedelmezőségi mutatók nem értelmezhetőek. Információk a vállalkozás folytatás elvének teljesüléséről A Társaság 2015 óta érdemi bevétellel járó gazdasági tevékenységet nem végzett, az MNF-fel kötött engedményezési és tartozásátvállalási megállapodások útján tartozásait rendezte, ugyanakkor saját tőkéje folyamatosan csökkent, ezért a évi beszámoló elfogadását követően tulajdonosi joggyakorlói döntés alapján a jegyzett tőke veszteségrendezés céljából 3000 ezer Ft-ra leszállításra került, a leszállított jegyzett tőke az eredménytartalékot növelte. A tőkeleszállítást követően a saját tőke még mindig nem érte el a társaságra előírt tőkeminimumot. A Hunnia Filmstúdió Kft. végelszámolásával kapcsolatos teendőket megkezdtük május 24-én beadjuk az MNV-nek a végelszámolási kérelmet. Az MNV jóváhagyása esetén a végelszámolást haladéktalanul megkezdjük. Budapest, május 15. Vajda László Ivánné ügyvezető 8