"VIACOM" Kulturális Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság január december 31.

Átírás

1 "VIACOM" Kulturális Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság (Nyilvántartási szám: , Adószám: ) január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Készült: június 04. (15:52:55) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 30. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :52:55) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 1 / 4 oldal

2 Közzétevő cég adatai: "VIACOM" Kulturális Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási szám: Adószám: KSH szám: Székhely: Magyarország, 5000 Szolnok Kossuth Lajos utca 2. Első létesítő okirat kelte: október 06. A vonatkozó időszak: január december 31. A beadvány a számvitelről szóló évi C. törvény alapján került összeállításra. Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró Beszámoló típusa: Egyszerűsített éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Nem Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok) Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar) eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar) kiegészítő melléklet (szövege: magyar) adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 1/2018; szövege: magyar) Könyvelő Jurás Józsefné Regisztrációs száma: Beküldő Bozsó István Beküldő személy képviseleti minősége: Társaság törvényes képviseletét ellátó személy Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére a beadvány megtekinthetősége biztosításra kerül, továbbá arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthet. A számvitelről szóló évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték Tárgyévi üzleti évben Tárgyévet megelőző üzleti évben Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma Aláírásra önállóan jogosult: Elfogadás időpontja: május 30. A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá az a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), valamint pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, illetve tevékenysége eredményéről megbízható és valós összképet ad. Bozsó István A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Készült: június 04. (15:52:55) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 30. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :52:55) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 2 / 4 oldal

3 A cég elnevezése: "VIACOM" Kulturális Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám 001. Eszközök (aktívák) Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 002. A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök (aktívák) összesen Források (passzívák) 014. D. Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Adózott eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Források (passzívák) összesen * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok) ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Készült: június 04. (15:52:55) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 30. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :52:55) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 3 / 4 oldal

4 A cég elnevezése: "VIACOM" Kulturális Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Összköltség eljárással Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 001. I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Adózás előtti eredmény X. Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok) ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Készült: június 04. (15:52:55) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 30. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :52:55) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 4 / 4 oldal

5 Cég neve: VIACOM Kultúrális Kereskedelmi és Szolgáltató Kft Székhelye:5000 Szolnok, Kossuth Lajos utca 2 Cégjegyzékszám: Statisztikai számjel: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Fordulónap: Beszámolási időszak: Szolnok, május 25 Bozsó István A gazdálkodó képviselője

6 1. ÁLTALÁNOS RÉSZ 1.1. A társaság rövid bemutatása A társaság neve: VIACOM Kft Székhelye:5000 Szolnok, Kossuth Lajos utca 2 Alakulás időpontja: Cégbírósági végzés s Adószáma: Statisztikai jelzőszáma A társaság jegyzett tőkéje: 5500 e Ft. Képviseletre jogosult személy: Bozsó István vezető 1.2. A számviteli politika főbb vonásai, könyvvezetés és beszámolókészítés rendje Költségelszámolás módja: Kizárólag 5. számlaosztályban Könyvvezetés módja: Kettős könyvvitel Beszámoló formája: SZT szerinti egyszerűsített éves beszámoló Alkalmazott mérlegváltozat: "A" változatú egyszerűsített mérleg Alkalmazott eredménykimutatás változat: "A" típusú, összköltség eljárásra épülő egyszerűsített eredménykimutatás Beszámoló fordulónapja: Gazdasági év december 31. Mérlegkészítés napja: Gazdasági évet követő év május 25. Könyvvezetés és beszámoló pénzneme: Magyar forint (HUF) A társaság fő tevékenysségi köre: Rádiós műsorszolgáltatás Számviteli szolgáltatást végzőkre vonatkozó adatok: A könyvviteli, számviteli feladatok irányítását végezte, az analitikus és főkönyvi nyilvántartásokat vezette: ILER Számviteli Szolgáltató BT képviseletében: Jurás Józsefné mérlegképes könyvelő. Regisztrációs száma: Értékelési eljárások A kettős könyvvitel keretében vezetett könyvelés alapján a beszámoló összeállításánál alkalmazott főbb értékelési módszerek és eljárások a következők: A vállalkozás eszközeit beszerzési áron értékeli, nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségéve. A készletekről év közben sem mennyiségi, sem értékbeli nyilvántartást nem vezetünk, a beszerzett készleteket költségként számoljuk el, és az év végi leltár alapján korrigáljuk a készletek értékét. A terv szerinti értékcsökkenés összegének meghatározása egyedi értékelés alapján, a beszerzett

7 tárgyi eszköz, immateriális jószág várható hasznos élettartamának, és maradványértékének figyelembe vételével történik. A terv szerinti értékcsökkenés elszámolása évente egyszer a fordulónapon kerül sor, figyelembe véve az eszköz használatben eltöltött idejét. A társaság tevékenységéből adódóan a beszámolási évben beszerzett eszközök esetében maradványértéket nem képzett, mert a beszerzett eszközeinek értéke, és/vagy maradványértéke nem jelentős. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenése lineárisan a társasági adótörvényben meghatározott leírási kulcsokkal került meghatározásra. A Ft alatti egyedi beszerzésű tárgyi eszközök beszerzési értékükön a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben költségként elszámolásra kerültek. Jelentős összegű hibák értelmezése: Jelentő összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, vagy az 1.000e Ft-ot meghaladja. Lényeges hibák értelmezése: A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibáknak minősülnek a feltárt hibák, ha összevont és göngyölített hatásukra a feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20%-kal változik. Céltartalék-képzés szabályai: A társaság garanciális és egyéb kötelezettségek fedezetére, valamint a várható jelentős, időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre céltartalékot az általános szabályok szerint képez. Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevételek, költségek és ráfodítások értelmezése: A társaság a szokásos üzletmenetét figyelembe véve az alábbiakat tekinti kivételes nagyságúnak és kivételes előfordulásúnak: a., Az e Ft bekerülési összeget meghaladó egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök, beruházások. b., Nem várt piaci lépés következtében a e Ft egyedi értéket meghaladó megrendelések összege. c., Káresemények következtében esetenként a 300e Ft-ot meghaladó kapott illetve fizetett kártérítés, kötbér összege. 2. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozóan korrekciókat nem tartalmaz. A mérlegben az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezésen túl- az alőző üzleti év megfelelő adatával összehasonlíthatóak.

8 Olyan, a mérlegben meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, a fordulónapon nem volt Befektetett eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékének alakulását az alábbi táblázat mutatja be: Bruttó érték változása (adatok e Ft-ban) Nyitó Évközi Évközi Záró érték növekedés csökkenés érték Immateriális javak Ingatlanok Műszaki gépek,ber Egyéb berend.felsz Beruházások,felúj. Összesen: Értékcsökkenés változása (adatok e Ft-ban) Nyitó Évközi Évközi Záró érték növekedés csökkenés érték Immateriális jvak Ingatlanok Műszaki gépek,ber. 0 Egyéb berend.felsz Beruházások, felúj. Összesen A társaságnak pénzügyi befektetése nincs Forgóeszközök Követelések A rövid lejáratú követelések összetétele: Összeg ( e Ft) Belföldi vevők Egyéb követelések Követelések államházatartással szemben 713 Követelések összesen: 2783 Pénzeszközök

9 Pénzeszközök összetétele Összeg (e Ft) Házipénztár 468 Bankbetétek Pénzeszközök összesen: Aktív időbeli elhatárolások: 0 e Ft Saját tőke A saját tőke összetétele: Összeg (e Ft) Jegyzett tőke 5500 Tőketartalék 654 Eredménytartalék 6839 Lekötött tartalék 3500 Adózott eredmény 1435 Saját tőke összesen: Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek összetétele Összeg (e Ft) Szállítói kötelezettségek Egyéb 912 Kötelezettségek összesen: Passzív időbeli elhatárolások: Mérlegfordulónap előtti időszakot terhelő költségek: EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 3.1. Belföldi értékesítés nettó átbevétele (belföldi szolgáltatás) e Ft. Belföldi értékesítés árbevétele: Pályázati árbevétel: 6887 Összesen árbevétel: Egyéb bevételek (tárgyi eszköz értékesítés) 0 e 3.3. Ráfordítások Összeg (e Ft) Anyagköltség 0 Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások 340 Közvetített szolgáltatások Bérköltség 0 Személyi jellegű egyéb kifizetések 0 Bérjárulékok 0

10 Értékcsökkenési leírás 355 Egyéb ráfordítások 478 Ráfordítások összesen EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ INFORMÁCIÓK A tárgyévben foglalkoztatott átlagos statisztikai állományi létszám: 1 fő, a személyi jellegű ráfordítások a következők szerint alakultak: Összeg (e Ft) Bérköltség 0 Bérjárulékok 0 Személyi jellegű egyéb kifizetések 0 Személyi jellegű ráfordítások összesen: 0 Mutatószámok Előző év Tárgyév Befektetett eszközök aránya: 3.06% 1.75% Tárgyieszközök aránya 1.93% 0.88% Forgóeszközök aránya 96.94% 98.25% Tőkeerősség 37.33% 31.48% Tőke forgási sebessége Kötelezettségek részaránya 60.44% 67.49% Vevőállomány aránya a szállítókhoz 51.78% 35.64% Likviditási gyorsráta A társaságnak környezetvédelmi kötelezettsége nem volt, ezzel kapcsolatban költséget nem számolt el, céltartalékot nem képzett, veszélyes hulladékot nem termel, nem tárol. Kivételes nagyságú vagy kivételes előfordulású bevételek, költségek és ráfordítások nem fordultak elő. Ellenőrzés, önellenőrzés jelentős összegű hibákat nem tárt fel. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. A Viacom-nél felügyelőbizottság nem működik. Öt éven túli futamidejű, illetve zálogjoggal biztosított kötelezettség nincs. Szolnok, 2018.május 25 Dr Szabó Aranka ügyvezető igazgató