Dél-Pest Megyei Térségi Integrált Szakképző Központ Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság május december 31.

Átírás

1 Dél-Pest Megyei Térségi Integrált Szakképző Központ Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság (Nyilvántartási szám: , Adószám: ) május december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló Készült: június 20. (11:54:30) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 30. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :54:30) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 1 / 4 oldal

2 Közzétevő cég adatai: Dél-Pest Megyei Térségi Integrált Szakképző Központ Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási szám: Adószám: KSH szám: Székhely: Magyarország, 1097 Budapest Könyves Kálmán körút Első létesítő okirat kelte: július 09. A vonatkozó időszak: május december 31. A beadvány a számvitelről szóló évi C. törvény alapján került összeállításra. Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró Beszámoló típusa: Egyszerűsített éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Igen Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar) eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar) kiegészítő melléklet (szövege: magyar) adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 3./2017.(V.30.); szövege: magyar) független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar) Könyvelő Könyvvizsgáló Lestyán Erzsébet Regisztrációs száma: Korbel Lászlóné Regisztrációs száma: Beküldő Dr. Munz Károly Beküldő személy képviseleti minősége: Társaság törvényes képviseletét ellátó személy Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére biztosításra került, továbbá lehetővé lett téve, hogy arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthessen. A számvitelről szóló évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték Tárgyévi üzleti évben Tárgyévet megelőző üzleti évben Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma Aláírásra önállóan jogosult: Elfogadás időpontja: május 30. A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá a beszámoló a gazdálkodó működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós összeképet ad a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), pénzügyi helyzetéről és tevékenysége eredményéről. Dr. Munz Károly Készült: június 20. (11:54:30) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 30. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :54:30) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 2 / 4 oldal

3 A cég elnevezése: Dél-Pest Megyei Térségi Integrált Szakképző Központ Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: május december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám 001. Eszközök (aktívák) Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 002. A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök (aktívák) összesen Források (passzívák) 014. D. Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Adózott eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Források (passzívák) összesen * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: június 20. (11:54:30) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 30. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :54:30) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 3 / 4 oldal

4 A cég elnevezése: Dél-Pest Megyei Térségi Integrált Szakképző Központ Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: május december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 001. I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Adózás előtti eredmény X. Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: június 20. (11:54:30) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 30. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :54:30) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 4 / 4 oldal

5 Kiegészítő melléklet A DPMTISZK Kft időszak alatti egyszerűsített éves beszámolójához Tartalom Tartalom A DPMTISZK Nonprofit Kft. (továbbiakban Társaság) számviteli politikája valamint a meghatározó jogszabályok, belső szabályzatok Általános beszámoló a gazdasági társaság időszak alatti tevékenységéről Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: Társasági adó oldal

6 1. A DPMTISZK Nonprofit Kft. (továbbiakban Társaság) számviteli politikája valamint a meghatározó jogszabályok, belső szabályzatok: a) 2000 évi C. törvény a Számvitelről b) A Társaság számviteli politikája 1.1. Számviteli politika rövid ismertetése, értékelési módok: A Társaság a mérlegkészítés fordulónapját december 31-i nappal határozta meg. A Társaság könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti Jelentős összegű hiba: Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, vagy ha ez kevesebb mint 1 millió forint, akkor ha az 1 mft-ot meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra Értékcsökkenés: Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése, az egyesi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai, erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével, az eszköz bekerülési értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan, lineáris leírási módszerrel történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolására mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikában üzleti évenként egy alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik. A 100 ezer forint alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyévi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell Nem jelentős maradványérték: A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 100 ezer Ft-ot. A társaság az alapítás költségeit költségként számolta el, így a mérlegben aktivált alapításátszervezési költség nem szerepelhet. 2. oldal

7 Az anyagok, áruk értékelése beszerzési áron történik. A vásárolt és saját termelésű készletekről a társaság évközben analitikus nyilvántartást nem vezet, azok beszerzési árát, ill. bekerülési költségét év közben költségként számolja el. A fordulónapon a leltározási szabályzatban rögzítetteknek megfelelően mennyiségi felvétel készül, amely az utolsó beszerzési ár alkalmazásával kerül értékelésre. Áruszállításból, szolgáltatás nyújtásból adódó követelések értékelése a vevő által elismert, számlázott összegben történik. Kötelezettségek értékelése: szerződésben rögzített, számlázott értéken. Költségelszámolás, eredménykimutatás módja: összköltségeljárással. Választott eredménykimutatás típusa: A. Üzleti jelentés készítési kötelezettség nincs Környezetvédelem: Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok: A tevékenység jellegéből adódóan a DPMTISZK Nonprofit Kft. nem termel és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészők, jelentéktelenek A beszámolót összállította: Lestyán Erzsébet Regisztrációs szám: Általános beszámoló a gazdasági társaság időszak alatti tevékenységéről 2.1. Tulajdonosok én Magyar Állam, melynek képviseletében a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. Székhely: Budapest, Pozsonyi út 56. Képviseli: Dr. Szivek Norbert vezérigazgató Nagykáta Város Önkormányzata Székhely: 2760 Nagykáta, Dózsa Gy. út 2. Képviseli: Dorner Gábor polgármester Gyál Város Önkormányzata Székhely: 2360 Gyál, Kőrösi út Képviselte: Pápai Mihály polgármester 3. oldal

8 Szent István Egyetem Székhelye: 2100 Gödöllő, Páter Károly utca 1. Képviseli: Dr. Tőzsér János ideiglenes intézményvezető 2.2. A Társaság székhelye és telephelyei A társaság székhelye: Budapest, Könyves Kálmán körút A Társaság telephelyei: Cegléd, Jászberényi utca Cegléd, Kossuth Ferenc utca Cegléd, Buzogány utca Cegléd, Széchenyi utca Cegléd, Kossuth Ferenc utca Cegléd, Külső Kátai út 35/a. A Társaság fiók telepei: Vác, Naszály út Nagykáta, Dózsa György utca 26/a Nagykáta, Csonka köz Nagykáta, Csonka köz Nagykáta, Szabadság tér Nagykáta, Víztorony Nagykáta, Tüzelő u Nagykőrös, Ceglédi utca Gyál, Erdősor utca Gödöllő, Páter Károly utca Jászberény, Rákóczi utca A társaság képviseletére jogosult: Dr. Munz Károly ügyvezető (6720. Szeged, Tisza Lajos körút 76.) 2.4. Felügyelő Bizottság (3 fő) Agócs Pál ( tól) 2760 Nagykáta, Leander utca 21. Heim László Pál ( tól) 1203 Budapest, Baross u. 36. IX/96. Dr. Mayer Cecília ( tól) 1098 Budapest, Ecseri út Lph Könyvvizsgáló Korbel és Korbel Ügyviteli Bt. 4. oldal

9 A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy: Korbel Lászlóné 1119 Budapest, Fehérvári út A társaság fő tevékenysége Szakmai középfokú oktatás Nem rendelkezik leányvállalattal, közös vezetésű vállalkozással. Nem rendelkezik részesedéssel egyetlen társaságban sem. A Társaság az év időszak során árbevételszerző tevékenységet nem folytatott A Társaság célja, feladata A Társaság tulajdonában lévő (könyveiben szereplő) vagyonelemekkel való jogszerű, átlátható, költségtakarékos gazdálkodás. 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: 3.1. Eszközök Befektetett eszközök: A befektetett eszközök értéke: E Ft. 5. oldal

10 Tárgyi eszközök bruttó-nettó értékének alakulása (eft-ban) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, gépek, járművek Tenyészállatok Beruházás Összesen Bruttó érték Nyitó Beszerzés 0 Használatba vétel 100 E Ft alatt 0 Használatba vétel 100 E Ft felett 0 Rendeltetés változás miatt átsorolás(növekedés) 0 Értékesítés 0 Térítésmentes átadás 0 Selejtezés 0 Rendeltetés változás miatt átsorolás (csökkenés) 0 Használatba vétel 100 E Ft alatt 0 Használatba vétel 100 E Ft felett 0 Átsorolás forgó-eszközök közé 0 Záró Értékcsökkenés 0 Nyitó Terv szerinti écs. 100 E Ft alatti 0 Terv szerinti écs. 100 E Ft feletti Terven felüli écs. 0 Terven felüli écs. visszaírás 0 Rendeltetés változás miatt átsorolás (növekedés) 0 Értékesítés 0 Térítésmentes átadás 0 Selejtezés 0 Rendeltetés változás miatt átsorolás (csökkenés) 0 Átsorolás forgó-eszközök közé 0 Záró Nettó érték 0 Nyitó Záró A Társaság immateriális javakkal és tárgyi eszközökkel rendelkezik, azonban nem rendelkezik befektetett pénzügyi eszközökkel. Az immateriális javak között csak szellemi termékeket tart nyilván, a tárgyi eszközök pedig az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok, műszaki berendezések, gépek járművek és az egyéb berendezések, gépek járművek csoportban mutat ki eszközöket. Az év során beruházás nem történt, az eszközök nettó értéke az elszámolt értékcsökkenéssel lett kevesebb. 6. oldal

11 Immateriális javak bruttó-nettó értékének alakulása (e Ft-ban) Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Összesen Bruttó érték Nyitó Beszerzés 0 Átsorolás immateriális javakon belül 0 Átsorolás tárgyi eszközök közül 0 Selejtezés 0 0 Értékesítés 0 Záró Értékcsökkenés Nyitó Terv szerinti écs 100 E Ft alatti 0 Terv szerinti écs 100 E Ft feletti 0 0 Terven felüli écs 0 Selejtezés 0 Értékesítés 0 Záró Nettó érték Nyitó Záró Forgó eszközök: Készletek: A Társaság nem tart nyilván készleteket. Követelések: A követelések értéke 820 e Ft, melyből 95 e Ft a szállítói (Czövek Ügyvédi Iroda) követelés értéke, 15 e Ft előzetesen felszámított áfa. Egyéb követelésként került kimutatásra a tulajdonosokkal szemben előírt fenntartói támogatás (SZIE) 710 E Ft értékben. Pénzeszközök: 266 E Ft A pénzeszközök értéke 266 E Ft, mely nem tartalmaz készpénzt Források A saját tőke értéke: E Ft, mely változását az alábbi táblázat mutatja be. 7. oldal

12 Megnevezés Előző évi összeg (e Ft) Tárgyévi összeg (e Ft) Változás % e Ft Megjegyzés Jegyzett tőke ,00% 0 Változás okának részletezése Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék mérleg szerinti eredmény Lekötött tartalék Értékelési tartalék Adózott eredmény Saját tőke A tárgyévi eredmény veszteség lett, E Ft, 73 eft-al több veszteség mint az előző évi Céltartalék Újabb céltartalék képzésre nem került sor, E Ft érték a korábbi években megképzett összeg, amely összeg a vitatott CIB banki tartozás fedezete. A CIB bank követelését bizonyítottság hiányában a Végelszámoló nem ismerte el, azonban a Bank tudomásunk szerint keresetet nyújtott be a Társaság ellen, így nem került kivezetésre a kötelezettség, hanem céltartalékba helyeztük az összeget és a per kimenetelétől függően kerül majd megszüntetésre Kötelezettségek A Társaság csak rövid lejáratú kötelezettségekkel rendelkezik. A rövid lejáratú kötelezettségek értéke: 147 E Ft. A szállítókkal szembeni kötelezettség: 137 E Ft, illetékfizetési kötelezettség 10 E Ft Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások értéke E Ft. Bevételek passzív időbeli elhatárolásaként a korábbi évek támogatásaiból és pályázaton nyert összegeiből vásárolt befektetett eszközök értékcsökkenési leírásakor feloldandó összegek vannak elhatárolva E Ft értékben. Jelen beszámoló készítése során feloldásra került E Ft Eredményhez kapcsolódó kiegészítések Árbevétel: 0 E Ft Egyéb bevételek: E Ft 8. oldal

13 Egyéb bevételként kerültek kimutatásra a passzív időbeli elhatárolásokból értékcsökkenési leírásra feloldott összegek, mint pályázaton elnyert támogatás és szakképzési hozzájárulási támogatás. Pénzügyi műveletek bevétele nem került kimutatásra. Anyagjellegű ráfordítások: Anyagköltség: 0 E Ft Igénybe vett szolgáltatás: 55 E Ft Egyéb szolgáltatás: 12 E Ft Eladott közvetített szolgáltatás: 0 E Ft Személyi jellegű ráfordítások: Bérköltség: 0 E Ft Személyi jellegű egyéb kifizetés: 0 E Ft Bérjárulékok: 0 E Ft A Társaságnak az időszak során nem volt alkalmazottja. Értékcsökkenési leírás: E Ft Egyéb ráfordítás: 10 E Ft Pénzügyi műveletek ráfordítása nem keletkezett az időszak során. 4. Társasági adó A Társaságnak a gazdasági társaságokra vonatkozó szabályok szerint kellett megállapítani társasági adófizetési kötelezettségét. Adózás előtti eredmény: E Ft Adóalap növelő tételek: E Ft Adóalap csökkentő tételek: E Ft Adóalap: - 92 E Ft A Társaság a jövedelem nyereség minimum szerinti adómegállapítást nem választotta. Budapest, február 28. Dr. Munz Károly végelszámoló 9. oldal