1. Az ÖKO-Pannon Felügyelő Bizottságának tagjai a évben

Átírás

1

2 Tartalomjegyzék 1. Az ÖKO-Pannon Felügyelő Bizottságának tagjai a évben A Felügyelő Bizottság elnökének beszámolója Az ügyvezető üzenete Az ÖKO-Pannon eredményei fő számokban Az ÖKO-Pannon szervezete, tevékenysége, feladatai Alapító tagjaink, megalakulás, szervezeti felépítés Küldetésünk, céljaink A PRO Europe és a Zöld Pont védjegy Kettős jogszabályi előírás Hasznosítási kötelezettség és termékdíj Kibocsátó partnereink Az ÖKO-Pannon kapcsolata a csomagoló, töltő és behozó/importáló vállalatokkal A csomagolások kibocsátói, mint a gyártói felelősségen alapuló rendszer alanyai Partnereink kiszolgálása Az ÖKO-Pannon ügyfélkapcsolati és tájékoztató tevékenysége Elektronikus jelentési és adatfeldolgozó rendszer Az URLAP.XLS és az ÖKO-PARTNER Kommunikációs tevékenység Az ÖKO-Pannon oktató és lakossági tájékoztató programja Célkitűzések a lakossági tájékoztatás és az oktatás keretében Az ÖKO-Pannon lakossági tájékoztató és oktatóprogramja Lakossági tájékoztató program Oktatóprogram Ha jól dobod el, jól jön vissza! Figyelemfelkeltő programok és akciók Begyűjtés és hasznosítás A begyűjtési és hasznosítási tevékenység szerződéses rendszere Lakossági szelektív hulladékgyűjtés Kapcsolat az önkormányzatokkal Begyűjtési és hasznosítási eredmények Kiemelt egyedi projektjeink Pénzügyek A társaság évi eredményének alakulása A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás Az államháztartás alrendszereitől kapott támogatás és a támogatás felhasználásának kimutatása Cél szerinti juttatások kimutatása A közhasznú szervezet tisztségviselőinek nyújtott juttatások kimutatása Kihívások, célkitűzések rövid és hosszú távon

3 1. Az ÖKO-Pannon Felügyelő Bizottságának tagjai a évben 1. Deák Ferenc a Felügyelő Bizottság elnöke Henkel Magyarország Kft., Budapest 2. Baka Éva Italoskarton Környezetvédelmi Szolgáltató Egyesülés, Budapest 3. Barta Zsolt Fővárosi Ásványvíz és Üdítőipari Zrt., Budapest (2008. november 4. napjáig) 4. Boródi Attila Élelmiszer-feldolgozók Országos Szövetsége, Budapest 5. Galli Péter Dunapack Papír- és Csomagolóanyag Zrt., Budapest 6. Kiss Beáta Danone Kft., Budapest 7. Pogány Éda Coca-Cola Beverages Magyarország Kft., Budapest 8. Sivó Imre Magyar Sörgyártók Szövetsége, Budapest 9. Vadász Sándor Magyar Hipermarket Kereskedelmi Kft., Budakalász 3

4 2. A Felügyelő Bizottság elnökének beszámolója Az ÖKO-Pannon Felügyelő Bizottsága a üzleti évben újból a jogszabályok, a Társasági Szerződés, valamint a Taggyűlés határozataiból fakadóan feladatkörébe tartozó kötelezettségeinek megfelelően, a Társaság szerződéses partnerei érdekeinek szem előtt tartásával végezte munkáját. A Felügyelő Bizottság folyamatosan informálódik a Társaság vagyoni, pénzügyi és egyéb üzleti helyzetéről, dönt a hatáskörébe utalt legfontosabb ügyekben, előzetesen jóváhagyja a számviteli törvény szerinti beszámolót és a Társaság Közhasznúsági Jelentését. A Társaság ügyvezetése rendszeresen tájékoztatta a Felügyelő Bizottságot és beszámolt a Társaság legfontosabb üzleti és egyéb terveiről, a Felügyelő Bizottság döntését igénylő kérdésekről. Az év során megtartott öt felügyelő bizottsági ülésen a Társaság pénzügyi helyzetét, annak stabilitását és a csomagolási hulladékok kezelésének helyzetét és piacának alakulását kísértük figyelemmel ban a fő hangsúly a Társaság finanszírozási és számlázási rendszerének korszerűsítésére, a pénzügyi fegyelem erősítésére, valamint a lakossági szelektív hulladékgyűjtést ösztönző kampányra, illetve annak finanszírozására helyeződött. A Felügyelő Bizottság soraiban személyi változásra is sor került, mivel Barta Zsolt a Fővárosi Ásványvíz és Üdítőipari Zrt. képviseletében lemondott a felügyelő bizottsági tagságról, amelynek következtében, a jogszabályoknak és a Taggyűlés 11/2008. (XI.04.) határozatának megfelelően a Felügyelő Bizottság a továbbiakban 7-9 főből áll. Jelenlegi taglétszámunk 8 fő. A Felügyelő Bizottság az év során szorosan együttműködött a Társaság könyvvizsgálójával és annak véleményére is alapozva hozta meg döntéseit. Budapest, május Deák Ferenc a Felügyelő Bizottság elnöke 4

5 3. Az ügyvezető üzenete Üdvözlet Partnereinknek és az érdeklődő Olvasóknak! Kihívásokkal teli és egyúttal eredményes évet zárt ban társaságunk. A szigorodó körülmények és az év végére begyűrűző recesszió ellenére ismét sikerrel teljesítettük a vállalt 55%-os hasznosítási arányt, és év végére 57%-os tényleges hasznosítást realizáltunk. A kibocsátó partnereinktől átvállalt csomagolási hulladék mennyisége tonna volt, amely az országos mennyiség tonna 71%-át tette ki 2008-ban. Társaságunk ezzel továbbra is és egyre fokozódó mértékű felelősséget vállal hazánknak a fenntartható fejlődés, valamint az Európai Unió által támasztott követelményeknek való megfelelés érdekében. Kiterjedt oktató és szemléletformáló tevékenységünknek is köszönhetően a lakossági szelektív hulladékgyűjtés körében év végére immár a rendszerünkhöz tartozó 900 település mintegy 5,5 millió lakosa gyűjthette szelektíven az otthonában keletkező csomagolási hulladékot. Ezzel rendszerünkben gyakorlatilag az ország lakosságának fele számára elérhető szolgáltatás lett a hulladék szelektív módon történő gyűjtése, illetve leadása ban az egy főre jutó szelektíven gyűjtött hulladék mennyisége is tovább nőtt és fejenként 9,85 kg-t ért el, ami a fenti lakosságszám fényében még jelentősebb sikernek tekinthető. Az év elején bevezetett, a termékdíjas rendszerrel kapcsolatos jogszabályi módosítások miatt a hatóságokkal és partnereinkkel fenntartott kapcsolatunk, az információáramlás módja és gyakorisága is jelentős változáson ment keresztül. Ezeknek, a korszerű ügyfélközpontú működés és a gyakorlati tapasztalatok figyelembevételének következtében a jelentéstételi rendszerünket megváltoztattuk, így júliusától a kibocsátó partnereink által használt ÖKO-Partner ONLINE elnevezésű új ügyfélnyilvántartó rendszer lépett működésbe. Az előző évben hulladékkezelő partnereink részére bevezetésre került ÖKO-Pann- ONLINE programmal együtt immár valamennyi csomagolás kibocsátó és hulladékkezelő partnerünk számára teljessé vált az online módon történő jelentés, lehetővé téve egyúttal a csomagolási hulladékok és hasznosításuk útjának végigkövetését. Az év során egyre nehezedő körülmények a vállalkozásokat sem hagyták érintetlenül, ezért partnereink belénk vetett bizalma különösen értékes számunkra és ezúton szeretnénk köszönetet mondani valamennyi partnerünknek az egész éves együttműködésért és hűségért, amely felől folyamatosan biztosítanak bennünket, megerősítve ezzel, hogy közös munkánkat továbbra is és fokozódó mértékben az Önök és a környezet szolgálatában végezzük. Viszkei György ügyvezetõ igazgató 5

6 4. Az ÖKO-Pannon eredményei fő számokban Az ÖKO-Pannon az eddigi évekhez hasonlóan 2008-ban is sikeresen teljesítette a rendszeréhez csatlakozó csomagoló/töltő és csomagolt terméket behozó/importáló vállalatok számára előírt visszagyűjtési és hasznosítási kötelezettséget. A koordináló szervezet végén 2506 kötelezettel állt szerződéses kapcsolatban az összesen kibocsátott, mintegy tonna csomagolás legkevesebb 55%-ának begyűjtésére és hasznosítására. Az év során az ÖKO-Pannon begyűjtő és hasznosító rendszerén keresztül 57%-os teljesítési arányt ért el, amely a partnerek számára előírt kötelezettségek biztos teljesítését jelenti. A koordináló szervezet továbbra is fontos feladatának tekinti a lakossági szelektív hulladékgyűjtési rendszer kiterjesztését, valamint hatékonyságának folyamatos és dinamikus növelését. A év zárásakor közszolgáltató partnereinkkel együttműködve mintegy 5,5 millió lakos számára tettük lehetővé a szelektív hulladékgyűjtést és komoly erőfeszítéseket tettünk az egy-egy lakos által szelektíven begyűjtött mennyiség fokozására is. A szervezetünkkel szerződésben álló települések lakói fejenként mintegy 9,85 kg hulladékot gyűjtöttek szelektíven, amely az elmúlt évekhez képest jelentős javulás. A évre teljesítendő, összkibocsátásra vetített kötelező hasznosítási arány 55% volt, az anyagfajtánként előírt arányok pedig a következők szerint alakultak: papír 60%; fa 15%; üveg 25%; műanyag és társított 20-20%; aluminium 27%; fém (beleértve az alumíniumot is) 50%. Az anyagában történő hasznosítás minimális szintje 35%-ra emelkedett. A kötelező arányok biztos teljesítésével az ÖKO-Pannon szerződéses partnerei 100%-ban mentesültek a csomagolás kg-alapú termékdíja, valamint a kereskedelmi csomagolások körébe tartozó italcsomagolások H díjtétele alól. A műanyag (bevásárlóreklám) táskák díjtételei alól a mentesség 80%-os volt. 6

7 5. Az ÖKO-Pannon szervezete, tevékenysége, feladatai 5.1. Alapító tagjaink, megalakulás, szervezeti felépítés 1. ábra: Az ÖKO-Pannon jelenlegi alapító tagjai A Társaságot 1996 végén alapították a CSAOSZ (Csomagolási és Anyagmozgatási Országos Szövetség) környezetvédelmi bizottságának meghatározó vállalatai a csomagolási hulladék szervezett gyűjtésének és hasznosításának az EU tagországok gyakorlatának megfelelő magyarországi megvalósulása érdekében. Az ÖKO-Pannon alapítói köréhez jelenleg 35, a magyar piacon jelentős súllyal rendelkező csomagoló/töltő, csomagolt terméket importáló és csomagolóeszköz gyártó nagyvállalat tartozik, akik elkötelezettek a környezet aktív megóvása és terhelésének minimalizálása mellett. Az alapítóktól szervezetileg elkülönülten működő ÖKOPannon felépítése a következő: A Társaság legfőbb döntéshozó szerve, a Taggyűlés gyakorolja a tulajdonosi jogokat és dönt a hatáskörébe eső legfőbb ügyekben. A Társaság operatív irányítását az ügyvezető látja el, vezeti a szervezet és a szervezeti egységek működését. Ezen egységek a Társaság tevékenységei szerint: az Ügyfélkapcsolati és Kommunikációs Osztály, a Begyűjtési és Hasznosítási Osztály, valamint a Pénzügyi Osztály. Ezen túlmenően az ügyvezető közvetlen irányítása alá tartozik a jogász munkatárs, az ügyvezetői aszszisztens, a recepciós és az irodafelelős tevékenysége. A Társaság működése feletti törvényes felügyeletet a szervezettől független Felügyelő Bizottság látja el. A szervezettől független Tanácsadó Testület a hasznosítási díjak mértékét, számításának módját, megállapításának időpontját és a szervezethez való csatlakozás feltételeit véleményezi. OWENS ILLINOIS 7

8 2. ábra: Az ÖKO-Pannon szervezeti rendszere 5.3. A PRO Europe és a Zöld Pont védjegy ÖKO-PANNON TAGGYÛLÉSE FELÜGYELÕ BIZOTTSÁG Az ÖKO-Pannon a PRO Europe hulladékhasznosítást koordináló szervezeteket összefogó nemzetközi rendszer tagja ( TANÁCSADÓ TESTÜLET 5.2. Küldetésünk, céljaink Az ÖKO-Pannon tevékenységét vállalt közcélú feladatai határozzák meg, nyereségszerzésre nem törekszik. A társaságot a csomagolt termékek kibocsátói, illetve a csomagolóanyag és -eszköz gyártók hozták létre a gyártói felelősség elve alapján különböző jogszabályokban meghatározott kötelezettségek elsősorban a hulladékká váló csomagolás kötelező hasznosítási arányainak együttes teljesítésére. Az ÖKO-Pannont, az első Magyarországon bejegyzett hulladékhasznosítást koordináló szervezetként a Környezet és Természetvédelmi Főfelügyelőség 1/2002. sorszámon, december 5-én vette nyilvántartásba. A szervezet a jogszabályi kötelezettségek előírásával egyidőben, január 1-től hivatalosan is megkezdte működését. ÜGYVEZETÉS A koordináló szervezet átvállalja a szerződő gazdálkodókra vonatkozó hasznosítási arányok teljesítését, amelyet hulladékbegyűjtő- és hasznosító rendszerén keresztül valósít meg. Lényeges, hogy nem azt kell vállalnia, hogy minden egyes szerződéses partner saját kibocsátott hulladékát hasznosíttatja, hanem, hogy az összes hasznosítási díj befizetőre vonatkozó előírások együttesen teljesülnek. Ez összhangban áll azzal, hogy az Európai Unió is elsősorban az ország egészére vonatkozóan tűzi ki a hasznosítási célokat, ezért a teljesítés szempontjából lényegtelen, hogy mely gazdálkodó csomagolási hulladéka kerül hasznosításra. Az egyes csomagolási anyagfajtákra vonatkozó minimális hasznosítási arányokat is tartalmazzák a jogszabályok, amelyek teljesítése mellett a koordináló szervezet maga határozhatja meg az összkibocsátásra vetített arányok eléréséhez szükséges anyagfajtánkénti belső kvótákat. A Zöld Pont elnevezésű nemzetközi védjegy a PRO Europe hálózat tagjainak közös jelölése. A fogyasztó számára azt a jelentést közvetíti, hogy a védjeggyel ellátott csomagolás kibocsátója a jogszabályi előírásoknak megfelelően teljesíti hasznosítási kötelezettségét. A csomagolást végző gyártó, vagy a csomagolt termék importőre fizet azért, hogy a hulladékká vált csomagolás előírt arányát egy Zöld Pont típusú koordináló szervezet szelektíven gyűjtse be és hasznosítsa. Magyarországon a védjegy használati jogosultságát kizárólag az ÖKO-Pannon ruházhatja a kötelezettekre. 3. ábra: A Zöld Pont nemzetközi védjegy 8

9 4. ábra: Az európai hasznosítást koordináló szervezetek a PRO Europe égisze alatt PYR IRF ERO Estonia NEDVANG UkrPec ÖKO-Pannon ECO-ROM ECO-Pack EKO-OZRA GreenPak GREEN DOT OF CYPRUS 9

10 1. táblázat: A (kilogramm-alapú) csomagolási termékdíjak alakulása 2008-ban A csomagolás anyaga évi termékdíjtétel (Ft/kg)* Mûanyag 36 Társított 44 Alumínium 16 Fém (kivéve alumínium) 13 Papír, fa, természetes alapú textil 16 Üveg 6 Egyéb Kettős jogszabályi előírás Hasznosítási kötelezettség és termékdíj A hulladékgazdálkodásról szóló évi XLIII. törvény (a továbbiakban: Hgt.) az EU szabályozásának megfelelően alapelvként határozta meg a gyártói felelősség követelményét, amelynek értelmében a gyártó (csomagolási hulladékok esetében a csomagolt termék kibocsátója) a csomagolás életútjának megtervezéséért is felelősséggel tartozik, ezért köteles a keletkező hulladék begyűjtéséről és hasznosításáról gondoskodni. A csomagolással kapcsolatos kötelezettségeket hazánkban jelenleg két, egymással szoros kapcsolatban nem lévő szabályozási rendszer tárgyalja. Egyrészről teljesíteni kell az EU csomagolásról és a csomagolási hulladékról szóló 94/62. számú irányelve, a Hgt., valamint a csomagolásról és a csomagolási hulladékok kezelésének szabályairól szóló 94/2002. (V.5.) Korm. rendelet (Csr.) által megfogalmazott visszagyűjtési és hasznosítási kötelezettséget, amely a gyakorlatban a kibocsátott csomagolások megfelelő, évről-évre emelkedő arányú hasznosítását írja elő. Másrészről a környezetvédelmi termékdíjról, továbbá egyes termékek környezetvédelmi termékdíjáról szóló évi LVI. törvény (Kt.) szabályait kell betartani, amely szintén a csomagolás kibocsátóját kötelezi adójellegű termékdíj befizetésére. A Kt. szabályait egészítik ki a környezetvédelmi termékdíjmentesség, a termékdíj viszszaigénylésének és átvállalásának, valamint a használt gumiabroncs behozataláról szóló 53/2003. (IV.11.) Korm. rendelet (Mentességi rendelet) és a Kt. végrehajtásáról szóló 10/1995. (IX.28.) KTM rendelet előírásai. A két párhuzamos kötelezettség közötti legfontosabb kapcsolat, hogy aki az előírt hasznosítási célkitűzéseket teljesíti, mentesülhet a termékdíj megfizetése alól. Ennek megfelelően teljes mentességben részesült az ÖKO-Pannonhoz csatlakozott kötelezett 2008-ban a hagyományos, kg-alapú termékdíj-tételek, illetve a kereskedelmi csomagolások H díjtétele alól, hiszen helyette a koordináló szervezet teljesítette a kibocsátott és hulladékká vált csomagolás begyűjtésére és hasznosítására minimálisan előírt 55%-os arányt január 1-től a környezetvédelmi termékdíj az APEH hatásköréből a VPOP-hoz került, így a termékdíjjal kapcsolatos bevallási és fizetési kötelezettséget a vámhatóság felé kell(ett) teljesíteni. A kötelezettek a kereskedelmi csomagolások Ú és K díjtételei alól a koordináló szervezettől függetlenül, a környezetvédelmi felügyelőség mentességi engedélyében meghatározott újratöltési arányok teljesítése esetén mentesültek. A évre vonatkozó termékdíjak és hasznosítási díjak anyagtípusonkénti tételei a következők szerint alakultak: 10

11 2. táblázat: A kereskedelmi csomagolás darab-alapú termékdíjainak alakulása 2008-ban 3. táblázat: Hasznosítási (licenc) díjak 2008-ban Elsõ belföldi forgalomba hozóra vonatkozó díjtételek Elsõ tovább forgalmazó vevõre vonatkozó díjtétel Anyagfajták Hasznosítási díjtétel 2008-ban HUF/kg Termékdíjköteles csomagolás H Ft / db* Ú Ft / %/ db K Ft / %/ db Mûanyag palack 1,5 literig 10 0,25 0,25 Mûanyag palack 1,5 liter felett 20 0,45 0,45 Mûanyag (bevásárló-reklám) táska 3 literig Mûanyag (bevásárló-reklám) táska 3, liter Mûanyag (bevásárló-reklám) táska 20 liter felett Üveg 1 literig 3 0,25 0,25 Üveg 5, Műanyag Műanyag fogyasztói csomagolás 20,90 Egyéb műanyag 18,20 Papír és karton 8,70 Alumínium 6,00 Üveg 1 liter felett 10 0,45 0,45 Társított csomagolás 1,5 literig (rétegzett italcsomagolás) 12 0,20 0,20 Társított csomagolás 1,5 literig (egyéb) 25 0,50 0,50 Fém Alu italosdoboz 6,60 Egyéb fém 3,40 Társított csomagolás 1,5 liter felett (rétegzett italcsomagolás) 25 0,40 0,40 Társított csomagolás 1,5 liter felett (egyéb) 45 0,80 0,80 Fémdoboz 1,0 literig 30 0,25 0,30 Fa 6,90 Természetes alapú textil 8,70 Fémdoboz 1,0 liter felett 60 0,45 0,60 * Az ÖKO-Pannon Nonprofit Kft. e két típusú termékdíjtétel (kg-alapú és H díjtétel) alól biztosítja partnerei számára a környezetvédelmi termékdíj alóli mentességet. Társított (kompozit) Ital-csomagoló karton 17,50 Egyéb 22,50 11

12 6. Kibocsátó partnereink Az ÖKO-Pannon kapcsolata a csomagoló, töltő és behozó/importáló vállalatokkal 6.1. A csomagolások kibocsátói, mint a gyártói felelősségen alapuló rendszer alanyai Az ÖKO-Pannon Ügyfélkapcsolati Osztálya felelős azért, hogy a rendszeréhez csatlakozott csomagoló/töltő és csomagolt terméket behozó/importáló vállalatok a lehető legmagasabb szakmai színvonalú szolgáltatást kapják. Feladataik közé tartozik a kötelezettek tájékoztatása, a szerződéskötések előkészítése, az adatszolgáltatással kapcsolatos adminisztrációs feladatok ellátása, valamint a partnerek részére a szabályozással, illetve az átvállalással kapcsolatos tájékoztató tevékenységek végzése. Az ÖKO-Pannon a csatlakozott partnerek számát ban 2368-ról 2506-ra növelte, míg az általuk képviselt öszszes csomagolás kibocsátás 615 ezer tonnáról 626 ezerre nőtt, amely a becsült összes hazai csomagolási hulladék mennyiség 71%-át tette ki. Az ÖKO-Pannon szerződéses partnereinek csomagolás kibocsátása számos különböző szempont alapján csoportosítható. Az ún. kereskedelmi csomagolások (egyes italtermékek fogyasztói csomagolása, illetve a műanyag bevásárló-reklám táskák) mennyisége az összesített kibocsátás egyötödét teszi ki (20%). Anyagfajták szerint az összes kibocsátás mennyiségének jelentős részét (56%-át) a két legjellemzőbb csomagolási anyagfajta a papír és a műanyag adta. A évben a 4 millió Ft hasznosítási díjnál többet befizető, nagy kibocsátó szerződéses partnereink száma az összes partner 10,3%-át tette ki, csomagolás kibocsátásuk viszont elérte az összes szerződött mennyiség 83%- át. Ennek ellenpontjaként legkisebb szerződéses partnereink száma az összes partnerünk háromnegyedét, míg összesített kibocsátása mindössze 6%-ot tett ki ábra: Az ÖKO-Pannon csomagolás kibocsátó partnereinek száma ( ) január január január január január január január ábra: Az ÖKO-Pannon szerződéses partnereinek csomagolás kibocsátása az országos kibocsátás viszonylatában ( ) % 51% 64% 67% 71% 71% Csomagolás kibocsátás (Magyarország) 626 Csomagolás kibocsátás (ÖKO-Pannon)

13 7. ábra: Az ÖKO-Pannon szerződéses partnerei által kibocsátott csomagolás mennyisége negyedévenként ( ) 180,0 160,0 140,0 120,0 100,0 80,0 60,0 49,4 40,0 20, ,4 163,0 160,4 140,3 157,4 158,6 168,7 130,0 152,9 151,0 153,3 124,1 142,4 155,2 126,0 109,0 101,3 111,1 119,0 84,1 81,2 91,7 97,4 I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév ábra: A csomagolás-kibocsátás megoszlása 2008-ban anyagfajták szerint az ÖKO-Pannon rendszerében 8. ábra: Csomagolás-kibocsátás megoszlása 2008-ban az ÖKO-Pannon rendszerében (csomagolás és kereskedelmi csomagolás) % % % kg-alapú csomagolás italcsomagolás mûanyag (bevásárló-reklám) táska 10. ábra: Az ÖKO-Pannon szerződéses partnereinek száma és csomagolás kibocsátása partnerkategóriánként % % % % % % % papír alumínium mûanyag fa egyéb fém üveg társított (10%) Kibocsátás (ezer tonna) 526 (84%) 373 (15%) 63 (10%) (75%) 38 (6%) Nagy kibocsátók Közepes kibocsátók Kis kibocsátók 13

14 6.2. Partnereink kiszolgálása Az ÖKO-Pannon ügyfélkapcsolati és tájékoztató tevékenysége Az Ügyfélkapcsolati Osztály alapvető szerepe és funkciója a csatlakozott szerződéses partnerek, a csatlakozni kívánó kötelezettek és a szakmai szervezetek tájékoztatása a csomagolással kapcsolatos jogszabályi kötelezettségekről, a teljesítés lehetséges módjairól és a koordináló szervezet rendszeréről. Az ügyfélkapcsolati tevékenység keretében az ÖKO-Pannon szakemberei folyamatosan fogadják a telefonon, faxon, vagy ben érkező kérdéseket és lehetőséget biztosítanak a személyes tanácsadásra is. A kötelezettségeknek való lehető leghatékonyabb megfelelést, az előírások egyszerűbb megértését szolgálják a szerződéses partnerek számára készített tájékoztató kiadványok is. A csomagolás és a csomagolási hulladék kezelése című átfogó tájékoztató kiadványunk minden, a rendszerrel kapcsolatos lényeges kérdést összefoglal. A kiadvány Kérdések-Válaszok c. fejezete a gyakorta felmerülő problémákra a szakembereink gyakorlat által is igazolt válaszait kínálja. A (kerek alakú) brosúra a kötelezettségek, illetve a koordináló szervezet működésének alapvető elemeit, a 6 oldalas tájékoztató kiadvány pedig az Ügyfélkapcsolati Osztály szolgáltatásait írja le tömör, lényegretörő formában. 14 Szerződéses partnereink számára negyedévenként Hírlevelet készítünk, amely az aktuális jogszabályi változásokról, valamint a társaságunkkal kapcsolatos eseményekről szolgál naprakész információval. Az Ügyfélkapcsolati Osztály munkatársai rendszeres szakmai konzultációkat tartanak, amelyre a honlapunkon ( lehet jelentkezni. Minden negyedéves jelentési időszakot megelőzően társaságunk az újonnan csatlakozott partnerek számára a jelentésekkel kapcsolatos tudnivalókról szakmai napokat szervez. A január 1-jével hatályos jogszabály-módosítások jelentős változásokat hoztak a környezetvédelmi termékdíj rendszerében, így többek között ettől az időponttól a termékdíj bevallásával, kiszabásával, befizetésével, viszszaigénylésével és ellenőrzésével kapcsolatos adóhatósági feladatok a Vám- és Pénzügyőrség (VPOP) hatáskörébe kerültek. Erre is tekintettel társaságunk ismét megrendezte a jogszabályi változásokról, a koordináló szervezet által elért eredményekről és fejlesztésekről szóló konferenciát. Munkatársaink emellett gyakran segítették a kötelezettek munkáját azzal, hogy szakmai szervezetek, kamarák meghívására tájékoztató előadásokat tartottak a csomagolással kapcsolatos kötelezettségekről Elektronikus jelentési és adatfeldolgozó rendszer Az URLAP.XLS és az ÖKO-PARTNER Szerződéses partnereink legfontosabb kötelezettsége társaságunk felé a rendszeres csomagolás kibocsátás jelentések megküldése. A jogszabályi változásokhoz igazodva és a jelentések elkészítésének egyszerűsítése érdekében folyamatosan fejlesztjük az űrlap.xls elnevezésű excel fájlt, amelyen partnereink havi, vagy negyedéves rendszerességgel szolgáltatnak tényadatokat a kibocsátásra vonatkozólag. A havi jelentők csak online módon tölthetik fel adataikat az erre kialakított webes felületen felhasználónévvel és jelszóval való bejelentkezés után, a tárgynegyedévet követő hónap 10. napjáig. A vámhatóság részére megküldendő bevallások, illetve a társaságunk felé történő időszakos jelentéstételi kötelezettség összhangjának megteremtése érdekében külön nyilatkozat esetén lehetőség van arra, hogy kibocsátó partnereink a két adatszolgáltatást egy eljárással a tárgyhónapot, vagy tárgynegyedévet követő hónap 20. napjáig tegyék meg. A negyedéves jelentők szintén feltölthetik adataikat online módon, vagy elküldhetik ben. Partnereink mindkét esetben az adatokkal kitöltött és kinyomtatott mellékleteket postai úton is megküldik részünkre. A beérkező jelentéseket összesítés után társaságunk a megadott határidőben eljuttatja a vámhatósághoz, illetve az Országos Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Főfelügyelőség számára. A beérkező adatok feldolgozását, a hatósági jelentésekhez szükséges összesítések és egyéb kimutatások elkészítését a július 1-jével indult új ÖKO-PARTNEROnline nevű ügyfélnyilvántartó rendszer segíti, amely lehetőséget biztosít a webes felületen történő adatszolgáltatásra, továbbá a szerződött partnereink megtekinthetik a rájuk vonatkozó adatokat és az ezen a felületen megküldött bevallásaikat. A szoftver megkönnyíti az információáramlást a szerződött partnerek és az ÖKO-Pannon között, valamint egyszerűbbé teszi a rendszer zavartalan működéséhez szükséges elemzések és kimutatások készítését.

15 7. Kommunikációs tevékenység Az ÖKO-Pannon oktató és lakossági tájékoztató programja A szelektív hulladékgyűjtés magyarországi rendszere az elmúlt években vitathatatlanul jelentős fejlődésen ment keresztül, és ez csak a lakosság szemléletének érzékelhető formálódásával volt lehetséges. Ezt bizonyította az ÖKO- Pannon megbízásából készített közvélemény-kutatás is, amely a lakosság szelektív hulladékgyűjtéssel kapcsolatos szokásait, vélekedését vizsgálta. Egyre inkább szégyellni való szokásaink közé tartozik, ha nem gyűjtjük válogatva a háztartásunkban keletkező hulladékokat, bár kényelmi okokra hivatkozva még sokan inkább az egyszerűbb, de környezetterhelőbb háztartási hulladék közé ömlesztést választják. Az ÖKO-Pannon saját sikerének is tekinti az elmúlt hat év fejlődését, hiszen aktív tájékoztató és oktatóprogramjával hozzájárult a lakosok környezet iránti felelősségének erősítéséhez, komoly erőfeszítéseket tett a helyes hulladékkezelés módszerének megismertetése érdekében. A kommunikációs tevékenységgel kapcsolatos feladatokat az ÖKO-Pannon négy fős kommunikációs csoporttal és külső szakértők bevonásával látja el Célkitűzések a lakossági tájékoztatás és az oktatás keretében A 2008-as év kiemelt célkitűzése volt, hogy azon lakosok aktivitását is fokozza, akik számára a szelektív hulladékgyűjtés ugyan elérhető, de mégsem élnek a lehetőséggel. A meggyőzés érdekében a koordináló szervezet új kommunikációs eszközöket vetett be, és új csatornákat is alkalmazott. A bevont lakosság száma év végére elérte az 5,5 millió főt, a lakosságtól begyűjtött hulladék mennyisége pedig több mint tízszeresére nőtt 2003-hoz képest. A közszolgáltató partnerekkel szoros együttműködésben végzett tájékoztató munkának köszönhetően a szelektív hulladékgyűjtés széles körben ismertté és elfogadottá vált Az ÖKO-Pannon lakossági tájékoztató és oktatóprogramja Lakossági tájékoztató program Oktatóprogram Az ÖKO-Pannon 2008-ban is nagy hangsúlyt fektetett a szelektív hulladékgyűjtéssel kapcsolatos lakossági tájékoztató eszközök készítésére, terjesztésére, és a közszolgáltató partnerekkel való szoros együttműködés során igyekezett tökéletesíteni, a lakosság és a szolgáltató igényeihez igazítani az egyes kiadványokat. A fővárosiak szemléletformálásában áttörést jelentett a tavalyi évben megjelent Szelektíven Budapesten című tájékoztató füzet, amely pontos tájékoztatást ad a fővárosi szelektív hulladékgyűjtés szabályairól. A kiadvány minden budapesti háztartásba eljutott. Az ÖKO-Pannon 2008-ban folytatta az általános iskolások és óvodások környezeti oktatását, új partnertelepüléseit fokozatosan bevonta oktatóprogramjába. A 2007/2008-as tanévben is egy kérdőíves felmérés segítségével vizsgálta a programba bekapcsolódott 4. osztályos diákok szelektív hulladékgyűjtéssel kapcsolatos ismereteit, hogy lemérje az oktatás hatékonyságát. A koordináló szervezet 2008-ban indította országos körútra a Mi van? című, hiánypótló szerepet betöltő, középiskolásoknak szóló drámafoglalkozást, amely nem a hagyományos, didaktikus eszközökkel ad át ismereteket, hanem szerepjáték segítségével erősíti a fiatalok környezeti felelősségét ban is 100 előadást ért meg az óvodások körében egyre ismertebb Hajnal című mesejáték, és töretlen népszerűségnek örvendenek a társaság általános iskolásoknak és óvodásoknak szóló oktatóanyagai is Ha jól dobod el, jól jön vissza! Az ÖKO-Pannon a rendszerébe bevont lakosság számát és a lakosság médiafogyasztási szokásait figyelembe véve elérkezettnek látta az időt, hogy egy saját televíziós reklámfilm segítségével juttassa el üzenetét a szelektív hulladékgyűjtés előnyéről. A szelektálás értelmét, a hasznosítás eredményét mutatja be a Bumeráng című kampány, amelynek alapötlete: ahogy egy bumerángnál sem mindegy, hogy hogyan dobjuk el, úgy a hulladéknál is legalább ennyire számít, mert ha szétválogatjuk, szebb formában láthatjuk viszont. A film hét országos és kábelcsatornán került sugárzásra négy változatban: a műanyag, az üveg, a fém és az italos kartondobozok visszatérését, újrahasznosítását mutatta be egy ideologizált, szép természeti környezetben. 15

16 Figyelemfelkeltő programok és akciók Szelektív hulladékgyűjtési road show A hagyományos szelektív hulladékgyűjtési road show ebben az évben rekord számú állomást érintett: összesen 81 helyszínen járt, hogy játékos formában, a gyerekek és családok számára közérthetően mutassa be a szelektálás alapszabályait. Szelektív Divat A sztárok megválogatták... Az ÖKO-Pannon 2008-ban is elindította rendhagyó, stílusos kampányát, amelyben sztárok öltötték magukra azokat a hulladékból készült ruhákat, amelyek formabontó hangulatukkal kívánták felhívni a figyelmet a szelektív hulladékgyűjtés elkerülhetetlenségére és az újrahasznosítás lehetőségére. Közismert, több generációt reprezentáló, hiteles közéleti személyiségek (D. Tóth Kriszta, Görög Zita, Kovács Emese, M. Kiss Csaba, Novák Péter) hulladék alapanyagból kreált, mégis esztétikus ruhákon keresztül mutatták be, hogy a hulladék nem szemét, a hulladék értéket képviselő alapanyag. A kezdeményezést közterületi kampány és járműreklám, valamint intenzív pr-támogatás kísérte. A kampány 2008-ban elnyerte a Bronz Dió díjat, amely a reklámszakma leginnovatívabb stratégiai ötleteit hivatott elismerni. 16

17 Hozd vissza, Sam! Az ÖKO-Pannon a Környezetvédelmi Világnap alkalmából immár ötödik éve népszerűsíti a szelektív hulladékgyűjtést a lakosság körében. A Világnapon, június 5-én 10 partnervárosban szervezte meg szelektív gyűjtőakcióját. A Hozd vissza, Sam! fantázianevű akció lényege, hogy a Környezetvédelmi Világnapon egy kijelölt városi gyűjtőszigetnél a lakosok jelképes ajándékot kaptak a különválogatott hulladékért cserébe. Azok a résztvevők, akik pl. papírhulladékot hoztak a szigetre, újrahasznosított papírból előállított cseretárgyat kaptak ajándékba. hulladékhasznosítás rejtelmeit, folyamatát. Az interaktív mobil kiállításnak helyet adó rendezvénykamion a városok közterületein parkolva egy-egy napig várta az érdeklődő közönséget összesen 24 városban szeptember 15. és október 17. között. Az ingyenes utazó tárlat eszközeit a Csodák Palotája tervezői készítették, és adaptálták az újrahasznosítással kapcsolatos ismereteket érdekes és játékos kiállítási tárgyakba. Újrahasznosítási Hónap A koordináló szervezet újrahasznosító kamionja 2008-ban második alkalommal járta be az országot, így ellátogatott minden nagyobb partnervárosba, hogy a PRO Europe hátterű Újrahasznosítási Hónap keretei között mutassa be a 17

18 8. Begyűjtés és hasznosítás 8.1. A begyűjtési és hasznosítási tevékenység szerződéses rendszere Az ÖKO-Pannon a vele Hasznosítási Megállapodást kötött kibocsátó partnerektől a hasznosítási díj ellenében átvállalt kötelező hasznosítási arányok teljesítését oly módon biztosítja, hogy begyűjtői és hasznosítói szerződést köt a piac ilyen tevékenységet folytató szereplőivel. Társaságunk a hulladékkezelő partnerek szolgáltatásait igénybe véve teljesíti a csomagolási hulladékok a vonatkozó jogszabályok értelmében meghatározott arányú hasznosítását. A hazai szabályok az Európai Unió szabályozásának megfelelően a csomagolásra minimálisan teljesítendő, valamint az egyes anyagtípusokra vonatkozó hasznosítási kötelezettséget írnak elő. A csomagolási hulladékok begyűjtése két módon valósulhat meg: 1. ipari, kereskedelmi hulladékgyűjtés: ipari, termelő, kereskedelmi és szolgáltató jellegű tevékenység során keletkező hulladékoknak a keletkezési helyeken történő begyűjtése; 2. a szelektív hulladékgyűjtés: a lakosságtól közvetlenül történő gyűjtés útján (szigetes, vagy házhoz menő módon), mely bár arányában egyelőre kisebb mennyiséget képvisel évről-évre nagyobb hangsúlyt kap. A rendszerünkhöz csatlakozó ipari-kereskedelmi vagy lakossági szelektív hulladékgyűjtést végző partnereink az anyagtípusonként külön gyűjtött csomagolási hulladékukat a társaságunkkal hasznosítási kapacitásuk felajánlására leszerződött hasznosítókhoz szállíthatják be, ezáltal 18 figyelemmel kísérhetjük a csomagolási hulladékok útját a begyűjtéstől a hasznosításig, a keletkezési helyüktől a végfelhasználásig. Szerződéses kapcsolatainkon keresztül csaknem valamennyi anyagfajta magyarországi hasznosítása megvalósítható. Ez alól kivételt képez a színes üveg, melynek hasznosítása hazai lehetőség hiányában megfelelő előkészítés után ausztriai, ukrán és csehországi üveggyárakban kerül feldolgozásra. Az italos karton dobozok hasznosítására egy németországi, illetve egy osztrák papírgyár kínálta a legkedvezőbb feltételeket. A csomagolási hulladékok hasznosításában is nehézséget okozott a év második félévében bekövetkezett gazdasági recesszió, amely ezt a területet sem hagyta érintetlenül. Érzékelhető változások mentek végbe a vas és alumínium újrahasznosítás terén is. Ennek ellenére társaságunk törekszik arra, hogy ezeknek a másodnyersanyagoknak is az országon belül történjen a feldolgozása. Koordinációs tevékenységünknek köszönhetően a begyűjtött csomagolási hulladék csaknem 100%-a anyagában kerül hasznosításra, a fennmaradó elenyésző részt a fa egyik felhasználási módja, az energetikai hasznosítás képezi. Együttműködési és Hulladékkezelési Szerződésünk minden begyűjtő és hasznosító számára egységesen határozza meg a jogokat és kötelezettségeket. Minden partnerünkkel három évre szóló szerződést írunk alá, amelynek elválaszthatatlan részét képező mellékletében szerepelnek az egyedi megállapodások eredményeként begyűjtésre vállalt éves ipari-kereskedelmi, illetve lakossági begyűjtési mennyiségek. Az egész éves leszerződött mennyiséget 100% és 105% között teljesíthetik begyűjtő partnerereink. Év közben az változó kibocsátási adatokhoz igazodva van lehetőség a begyűjtés mennyiségeinek módosítására Lakossági szelektív hulladékgyűjtés Kapcsolat az önkormányzatokkal Magyarországon a lakossági szelektív gyűjtésre jogszabály nem kötelezi az önkormányzatokat, azt az önkormányzat maga, saját hatáskörében megalkotott rendelettel teheti kötelezővé illetékességi területén. Az egyes önkormányzatok a velük közszolgáltatási teendők ellátására szerződött hulladékkezelővel együttesen megteremthetik, kiépíthetik a lakossági szelektív hulladékgyűjtés infrastrukturális feltételeit. Amennyiben ezek rendelkezésre állnak, az önkormányzat és/vagy közszolgáltató hulladékkezelője csatlakozhat társaságunk lakossági koordinációs hálózatához. Az ÖKO-Pannon nem a rendszer kialakítását, hanem annak működtetését támogatja, a szelektív gyűjtés hagyományoshoz viszonyított többletköltségeinek finanszírozásával, valamint a gyűjtés hatékonyságát növelő kommunikációs segítségnyújtással. A koordinációs tevékenység első 6 éve alatt 67 közszolgáltató és 900 település csatlakozott a lakossági gyűjtési rendszerhez, mely a magyar lakosság felét foglalja magába ra az ebből a forrásból begyűjtött hasznosítható hulladék mennyisége a évhez képest több mint tízszeresére nőtt. A lakossági szelektív hulladékgyűjtés hatékonyságát az egy lakos által egy év alatt begyűjtött hulladékmennyiség mutatja legtisztábban. Ez a mutatószám 2003-ban közel

19 800 ezer lakos körében 5,4 kg/fő/év mennyiséget tett ki, 2008-ra szinte megduplázódott: 9,85 kg volt a gyűjtésbe bevont 5,5 millió lakos fejenként külön gyűjtött hasznosítható csomagolása, mely a gyűjtés lehetőségének egyre szélesebb körű kiterjesztése mellett annak hatékonyabbá válását is mutatja Begyűjtési és hasznosítási eredmények Társaságunk 2008-ban a kötelezetti oldalon álló partnerek által kibocsátott csomagolásból keletkező hulladék kezelését begyűjtői és hasznosítói által a következő arányban teljesítette: 11. ábra: Az ÖKO-Pannon által koordinált lakossági szelektív hulladékbegyűjtés Balassagyarmat Tokaj és térsége Rétság régió Eger Miskolc Erdõkürt régió régió Nyíregyháza Nagymaros Tiszalök régió régió Esztergom térsége Szigetmonostor Veresújváros Pásztó Tisza- régió Sopron Szentendre régió Göd egyház Aszód Kál régió Dunakeszi Fót Szada Hatvan Tatabánya régió Budaörs Buda- Tura régió Heves és térsége Bük pest Csömör, Gödöllõ Debrecen régió Zirc Bicske Mogyoród Jászapáti régió Szombathely régió Érd Dunaharaszti Sárvár, Karcag Szigetszentmiklós és környéke Celldömölk Várpalota Százhalombatta Kisújszállás Zalaszentgrót régió Veszprémi régió Ajka Kiskunlacháza Mezőtúr Túrkeve Körmend Dömsöd régió Tapolca Békés régió régió Balatonfüred és térsége Dunaújváros Kecskemét Siófok Tiszakécske és térsége régió térsége Keszthely és térsége Nagykanizsa régió Marcali régió Kaposvár Dombóvár Pécs régió Szekszárd és térsége Kiskunhalas térsége Szeged régió Kazincbarcika és térsége Hódmezõvásárhely Makó Szerencs és térsége Orosháza Gyula Mátészalka Fehérgyarmat szerzõdött régióközpontok Jelenleg 5,5 millió lakos tartozik rendszerünkhöz Az együttes mennyiségre évre meghatározott 53%- os hasznosítási arány helyett az ÖKO-Pannon által vállalt 55%-os teljesítés révén kötelezetteinek 100%-os termékdíj-mentességet biztosított. Az 57%-os tényleges hasznosítási arány elérésével a törvényi előírásokat és vállalt mennyiségeket meghaladó eredménnyel zártuk működésünk hatodik évét is. A csomagolási hulladékok újrahasznosításáról 2008-ban rendszerünkben 47 ipari-kereskedelmi és 66 kommunális közszolgáltató begyűjtő gondoskodott, akik év végéig mindösszesen 362 ezer tonna hulladékot gyűjtöttek be és adtak át feldolgozásra 24 hasznosító partnerünknek. 12. ábra: Az ÖKO-Pannon által koordinált ipari-kereskedelmi és a lakossági begyűjtés között (tonna) (12%) (13,2%) (13,7%) (8,4%) (7,5%) (91,6%) (88%) (86,8%) (86,3%) (3%) (97%) (92,5%) Ipari-kereskedelmi gyűjtés Lakossági szelektív gyűjtés 19

20 8.4. Kiemelt egyedi projektjeink Hagyományos koordináló szervezeti tevékenységét meghaladóan az ÖKO-Pannon folyamatosan és rendszeres jelleggel vesz részt a hulladékgazdálkodással, illetve szelektív hulladékgyűjtéssel kapcsolatos programokban, amelyek kiemelt jelentőséggel bírnak a hulladékgazdálkodás országos szintű javításában és a szelektív hulladékgyűjtés népszerűsítésében. Társaságunk közreműködésével valósult meg a szelektív hulladékgyűjtés az Országház épületében és több budapesti közoktatási intézményben. Emellett felkarolunk olyan kezdeményezéseket, amelyek bővítik és javítják a szelektív hulladékgyűjtésben használatos eszközrendszert. Segítségünkkel valósult meg az a szabadalmaztatott gyűjtőrendszer, amely a panelházi ledobóakna átalakításával többféle hulladékfajta szelektált gyűjtésére alkalmas. Kiemelendő még Sárvár Önkormányzatával és a helyi közszolgáltatóval, a Sárvári HUKE Kft.-vel karöltve az üveghulladékok begyűjtési mennyiségének növelése és újrahasznosításának fokozása érdekében útjára indított kíséleti projekt is. 4. táblázat: A csomagolási hulladékok kötelezően előírt és ténylegesen elért hasznosítási aránya Előírás Teljesítés 1. A teljes kibocsátásra vetített 53% 57% 2. Anyagfajtánként papír 60% papír 121,43% fa 15% fa 19,48% üveg 25% üveg 27,82% műanyag 20% műanyag 24,94% társított 20% társított 26,26% fém (vas) 50% fém (vas) 66,55% alumínium 27% alumínium 28,04% 3. Anyagában történő hasznosítás 35% 97,1% 4. A teljes termékdíj mentességhez szükséges hasznosítási arány 55% 20

21 9. Pénzügyek A társaság közhasznúnak minősített tevékenységét ban is a koordináló szervezeti tevékenység tette ki. A társaság közcélú tevékenységét pedig a támogatási szerződés alapján nyújtott támogatás és annak szerződésszerű teljesítése felhasználása képezi ban társaságunk a Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztériumtól (a továbbiakban: KvVM) kapott támogatást a Lakossági, az ipari, valamint a kereskedelmi szelektív hulladékgyűjtés és hulladékhasznosítás országos szintű koordinálása céljából. A KvVM döntése szerint a vissza nem térítendő támogatás ,- Ft volt, melyet társaságunk elsődlegesen elemzési, fejlesztési, kutatási célokra, tájékoztatókra, tréningekre, továbbképzésekre, valamint hírlevelek kiadásával történő országos szintű koordináló és tájékoztató tevékenységre fordította. A közhasznú eredmény-kimutatásban a koordináló szervezeti tevékenységhez kapcsolódó bevételeket, költségeket és ráfordításokat a vállalkozási tevékenységhez kapcsolódó megfelelő sorok tartalmazzák, mivel a társaság ezen tevékenysége a társasági adó szempontjából nem kedvezményezett tevékenység, tehát a képződő adózás előtti eredmény terhére társasági adófizetési kötelezettség áll fenn. A fentiekkel ellentétben a közcélú eredménykimutatásban megállapított pozitív eredmény nem képezi a társasági adó alapját, így annak összegével a társasági adóalap korrigálható. Szükségesnek tartjuk azonban megjegyezni, hogy a társaság közcélú tevékenysége nem profitorientált tevékenység, így nyereséget ez után 2008-ban sem tudtunk megállapítani. Tekintettel arra, hogy a fenti megosztás a társasági adózás szempontjából jogszabályi előírás de cégszinten, illetve a tervszámokkal való összehasonlítás szintjén nem a valós gazdasági folyamatokat tükrözné ezért a 5. táblázatban található Eredmény alakulása 2008 Terv Tény táblázat az egységes bevétel és költség struktúrát mutatja be. Tehát a koordináló szervezet bevételei között kerül kimutatásra a közcélú tevékenységhez kapott támogatás, és a koordináló szervezeti forrásból finanszírozott közcélú költségek és ráfordítások a koordináló szervezeti tevékenység megfelelő sorában szerepelnek, hiszen ezen tevékenységnek pozitív eredménye nem volt, az esetleges veszteségeket pedig minden esetben a koordináló szervezeti tevékenységnek kellett kigazdálkodnia. Az említett eljárás alkalmazásának oka az is, hogy a tárgyévi tervszámok készítésekor a társaság az éppen rendelkezésre álló információk alapján mindig csak a koordináló szervezeti tevékenységgel számol A társaság évi eredményének alakulása Az ÖKO-Pannon 2008-ban cégszinten eft adózás utáni eredményt realizált. A közhasznú eredménykimutatás szerint ebből: - a koordináló szervezeti tevékenységhez kapcsolódik eft eredmény, - míg a közcélú tevékenységhez kapcsolódik nulla eft. A következő oldalon az Eredmény alakulása 2008 Terv Tény táblázat található, majd a táblázat alatt a főbb sorok tartalmi meghatározásai. Az értékesítés nettó árbevétele a kibocsátó partnerek részére végzett Hasznosítási Megállapodásban rögzített szolgáltatás számlázott értékéből, valamint a koordináló szervezetekkel történő évi elszámolás bevételéből tevődik össze. Az egyéb bevételek 2008-ban eft-ot tettek ki, mely elsősorban eft támogatásból és eft tárgyi eszköz értékesítésből állt. A jogszabályban meghatározott kötelező hasznosítási arány elérése érdekében a társaság begyűjtőkkel és hasznosítókkal szerződött. Az általuk végzett szolgáltatások számlázott értékei képezik a begyűjtési és hasznosítási költségeket, melyeket még a évi más koordináló szervezetekkel történő elszámolás kapcsán átadott begyűjtési és hasznosítási mennyiségek értéke egészít ki. A koordináló szervezeti tevékenység sikeres végzéséhez szükséges tervezett PR költségeken felül, a Felügyelő Bizottság további 20 Mft túllépést engedélyezett a lakossági szelektív hulladékgyűjtést ösztönző Bumeráng elnevezésű reklámfilm-kampány elindításához, valamint tekintettel a finanszírozási lehetőségek alakulására, annak érdekében hogy a évi begyűjtési és hasznosítási terv teljesítéséhez az elkészült reklámfilm még érdemben hozzá tudjon járulni további 50 Mft költségkeretet engedélyezett a sugárzási lehetőségek biztosítására. A évi PR és Kommunikációs költségek így mindösszesen 70 Mft-tal növekedtek a tervezett adatokhoz képest. A fenti tevékenységek végzéséhez szükséges személyi és dologi feltételek költségét az egyéb ráfordításokkal egyetemben az irodafenntartás költségei tartalmazzák. Ettől elkülönítetten került kimutatásra a követelésekre elszámolt értékvesztés 10 Mft értékben. Ennek oka az egyik 21

22 partnerünkkel kapcsolatos peresített követelés nagyságára és tartósságára való tekintettel óvatosságból képzett értékvesztés. A fenti esettől eltekintve a társaságnak jelentősebb lejárt, illetve kétes követelései nincsenek. Az elmúlt évekhez hasonlóan folytatódott az a tendencia, hogy a hasznosítási és hulladékkezelői szerződésekben megfogalmazott fizetési feltételeket mind vevői, mind szállítói pozícióban sikerült a gyakorlatban betartani. A koordináló szervezeti tevékenység évi veszteséges eredményterve ellenére képződött eredmény főbb okai az alábbiak: - A koordináló szervezeti tevékenység bevétele 3,14%-kal haladta meg a tervezettet, miközben a működési költségei a PR költségektől eltekintve nem, vagy csak igen csekély mértékben változtak. Fentiek hatása az üzemi eredményre a 10 Mft-os értékvesztés képzést is figyelembe véve összesen eft-os pozitív irányú elmozdulást eredményeztek. - A pénzügyi műveletek eredménye jelentős, 74,5 Mft-os többlettel zárt a tervezetthez képest, melynek oka egyrészről a hatékonyabb kinnlevőségkezelés a kibocsátó partnerektől a negyedévek közepén befolyó előleg stabil pénzügyi pozíciót teremtett a Társaság számára, másrészről a bankok kedvezőbb kamatpolitikájából és a folyamatos lekötések fenntarthatóságából adódott. A 6. táblázat mutatja a működési költségek egyes elemeinek az értékesítés nettó árbevételére vetített arányát, illetve az összes működési költséghez viszonyított arányát 2008 évben. 5. táblázat: Eredmény alakulása év Terv Tény (eft) év Terv év Tény 6. táblázat: A működési költségek egyes elemeinek az értékesítés nettó árbevételére vetített aránya Összes működési költség %-ában évi változások Tény-Terv Árbevétel %-ában Begyűjtési, hasznosítási költségek 84,55% 85,71% PR költségek 6,26% 6,35% Irodafenntartási költségek 7,15% 7,25% Egyéb (iparűzési adó + értékvesztés) 2,04% 2,06% évi változások Tény/Terv Értékesités nettó árbevétele + egyéb bev ,14% Begyűjtési, hasznositási ráfordítások ,26% Iroda fenntartás ,35% PR ráfordítások ,51% Iparűzési adó ,53% Követelések értékvesztése ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Pénzügyi műveletek bevételei ,02% Pénzügyi műveletek ráfordításai ,63% Pénzügyi műveletek eredménye ,09% SZOKÁSOS VÁLLALKOZÓI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráforditások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY Összesen 100% 101,38% 22

23 9.2. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A társaság vagyoni helyzetében az alábbi főbb változások történtek a évben: - A jegyzett tőke összege nem változott. (A tulajdonosi szerkezetben egy változás történt: a PannErgy Műanyagipari Nyrt. üzletrészét megvásárolta a Pannunion Csomagolóanyag Nyrt. A tulajdonosok tagjegyzékét a kiegészítő melléklet tartalmazza.) - A társaság eredménytartaléka az előző évi mérleg szerinti eredménnyel nőtt, A 2 eft-os eltérés a évi kerekítések különbözetéből adódik. - A Mérleg szerinti eredmény jelentősen csökkent, melynek legfőbb oka, hogy az előző évi adatokhoz képest az üzemi tevékenység költségei jelentősebb mértékben növekedtek az értékesítés árbevételénél, melyet a pénzügyi tevékenység eredményének növekedése sem tudott kellő mértékben kompenzálni. - A kötelezettségek 11,41%-os növekedése összhangban van a forgalmi adatok alakulásával. - A passzív időbeli elhatárolások 21,29%-kal csökkentek. A rövidlejáratú kötelezettségek évi bontását a 8. táblázat tartalmazza. A táblázatban szereplő kötelezettségek a társaság működésével kapcsolatban felmerült, határidőn belüli kötelezettségek. A rövid lejáratú kötelezettségek 11,41%-os növekedését elsősorban a szállítói kötelezettségek állományának változása eredményezi. A társaságnak hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségei nincsenek. 7. táblázat: A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás (eft) dec dec 31. változás eft változás % Saját tőke ,51% Jegyzett tőke ,00% Eredménytartalék ,02% Lekötött tartalék 0 0% Mérleg szerinti eredmény ,04% Kötelezettségek ,41% Passzív időbeni elhatárolások ,71% Források összesen ,29% 8. táblázat: Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése 2008-ban (eft) dec dec. 31. változás eft változás % Szállítói kötelezettségek ,21% Vevőkövetelések követel egyenlege ,48% Vevőktől kapott előlegek ,83% Költségvetési befizetési kötelezettség ,21% Köt. egyéb rész.i viszonyban lévő vállalk. szemb ,97% Egyéb kötelezettségek ,57% Rövid lejáratú kötelezettségek ,41% 23

24 9.3. Az államháztartás alrendszereitől kapott támogatás és a támogatás felhasználásának kimutatása A társaság évben egy kisebb összegű támogatást kapott a Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztériumtól. E Támogatási Szerződés főbb adatai: A támogatás nyújtója: Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztérium Támogatási Szerződés kelte: Támogatás formája: pénzeszköz Támogatás összege: Ft Támogatás forrása: a Támogatási Szerződés nem nevezi meg, feltételezhetően a Minisztérium költségvetése Folyósítás napja: Ft (CIB Bank) Ft (Commerzbank) Megvalósítás (teljesítés) határideje: Támogatási Szerződés célja: Lakossági, az ipari, valamint a kereskedelmi szelektív hulladékgyűjtés és hulladékhasznosítás országos szintű koordinálása. A kapott támogatás felhasználása az alábbiak szerint alakult: évben befolyt, a év könyveiben bevételként könyvelt támogatás: eft - A támogatás összegéből a Támogatási Szerződésben meghatározott feladatok ellátására fordított, év könyveiben könyvelt költség eft - Maradvány: 0 eft A Támogatási Szerződésben foglalt teljes összeg évben kiutalásra és felhasználásra is került. Következő üzleti évre áthúzódó tételek sem árbevétel, sem költség, sem ráfordítás oldalon nincsenek. Az állami támogatással kapcsolatos közcélú tevékenység eredménylevezetése a 9. táblázat szerint alakul. 9. táblázat: Az államháztartás alrendszereitől kapott támogatás és felhasználásának kimutatása (eft) Támogatás bevétele (közcélú bevétel) Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Személyi jellegű ráfordítások 281 Egyéb ráfordítások 0 Közvetett költségek és ráfordítások 0 Összes költség és ráfordítás Közcélú eredmény 0 Mint látható a társaság a fenti céllal kapott támogatást teljes egészében felhasználta. A tevékenységhez kapcsolódóan felmerült többletkiadásokat közcélú tevékenység veszteségeként nem mutatta ki, azokat saját forrásból, azaz a koordináló szervezeti tevékenységből finanszírozta Cél szerinti juttatások kimutatása A 9.1 pontban kifejtett koordináló szervezeti tevékenység tervhez viszonyított alakulásán túlmenően itt bemutatjuk a bázis évhez képest történt változásokat a költségek és ráfordítások tekintetében, különválasztva a közcélú tevékenységek alakulását. Az átlagos költség növekedéstől eltérően, kiugróan magas értéket mutat az értékcsökkenés és a pénzügyi műveletek ráfordításai, melynek oka az előző évben aktivált eszközök tárgyévben jelentkező leírása, valamint a pénzügyi műveletek esetében a folyamatos lekötések és a kamatok kedvező alakulása. Elmondhatjuk azonban, hogy míg a százalékos arányokat nézve ezek kiugróan magas értékeket mutatnak, addig abszolút értékben a hatásuk nem mondható jelentősnek a társaság eredményének alakulása szempontjából. A társaságnak 2007 évben közcélú tevékenysége nem volt, így az ennek kapcsán 2008-ban felmerült költségek bázis évvel való összevetésére nincs mód A közhasznú szervezet tisztségviselőinek nyújtott juttatások kimutatása A társaság vezető tisztségviselőinek nyújtott bruttó juttatás 2008 évben eft volt. A Felügyelő Bizottság tagjainak 2008 évben számfejtett bruttó tiszteletdíj eft volt.

25 10. táblázat: A koordináló szervezeti és a közcélú tevékenység közvetlen és közvetett költségeinek alakulása a évben (eft) Koordináló szervezeti tevékenység év összes költsége év összes költsége Változás (eft) Változás % Anyagjellegű ráfordítások ,93% Személyi jellegű ráfordítások ,89% Értékcsökkenési leírás ,84% Egyéb ráfordítások ,57% Pénzügyi műveletek ráfordításai ,69% Rendkívüli ráfordítások ,00% Összesen ,17% Közcélú tevékenység év összes költsége év összes költsége Változás (eft) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Összesen Változás % Költségek mindösszesen ,29% - ebből pénzben adott támogatás ,39% 25

26 ábra: Független könyvvizsgálói jelentés

27 ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Nonprofit Közhasznú Kft. Cégjegyzékszám: Stat. szám: MÉRLEG (A) összevont (e Ft) Tétel megnevezése Előző év év helyesbítése Tárgyév ESZKÖZÖK: A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok 0 0 IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK: D. Saját tőke I. Jegyzett tőke Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértékben II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok 0 0 F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

28 ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Nonprofit Közhasznú Kft. Cégjegyzékszám: Stat. szám: EREDMÉNYKIMUTATÁS (A) Összköltség-eljárás, összevont (e Ft) 28 Tétel megnevezése Előző év év helyesbítése Tárgyév I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) II. Aktívált saját teljesítmények értéke (±03+04) III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítás A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I±II+III-IV-V-VI-VII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) C. Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (X-XI) E. Adózás előtti eredmény (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

29 Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatása (e Ft) Sorszám A tétel megnevezése év helyesbítése A. Összes közhasznú tevékenység bevétele ( ) Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól 4. b) központi költségvetéstől c) helyi önkormányzattól 6. d) egyéb, ebből 1 % Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel 11. B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai ( ) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások 20. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai ( ) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti eredménye (C.-F.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.) TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 32. A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség ebből - megbízási díjak tiszteletdíjak Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások ebből: A Korm.rend.16. (5) bekezd.szerint kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, ill. átadott támogatás 29

30 10. Kihívások, célkitűzések rövid és hosszú távon Az ÖKO-Pannon a fenntartható fejlődés célkitűzését és a jövő kihívásainak való megfelelést folyamatosan szem előtt tartva végzi tevékenységét. Hazánknak az Európai Unióval szemben a hulladékgazdálkodás terén vállalt célkitűzéseinek teljesítése érdekében az ÖKO-Pannon által végzett munka kiemelt jelentőséggel bír ban a csomagolási hulladékokra vonatkozóan előírt kötelező hasznosítási arány már 53% volt, amellyel szemben társaságunk 55%-ot vállalt és 57%-ot teljesített ténylegesen ban az elvárások tovább nőnek, így a kötelezően előírt hasznosítási arány 54% lesz. Az Európai Unió által kitűzött immár nem túl távoli céldátum: Ekkorra a csomagolási hulladékok teljes mennyisége 60%-ának újrahasznosítását kell megoldani a tagállamoknak. Az igen szigorú feltételek teljesítése érdekében társaságunk az ipari/kereskedelmi begyűjtés mellett tovább kívánja növelni a lakossági szelektív hulladékgyűjtés intenzitását. A lakosságtól begyűjthető alumínium, italoskarton és üveghulladék mennyiségének növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket tervezünk az eljövendő években. A lakossági szelektív hulladékgyűjtés arányainak növelése érdekében célunk 2012-re 8,5 millió lakos bevonása a szolgáltatásba, illetve részükre a szelektív hulladékgyűjtés igénybevételi lehetőségének folyamatos biztosítása. Ezekre, valamint a gyűjtés hatékonysága és tisztaságának javítására tekintettel az ÖKO-Pannon változatos eszközökkel és állandóan megújulva végzi tudatformáló és oktató tevékenységét. Mindezeken túlmenően, partnereink bizalmának megnyerése és megtartása érdekében az ÖKO-Pannon kiemelt célkitűzése a működés színvonalának állandó tökéletesítése, költségeinek racionalizálása. A folyamatos felkészülés és tervezés miatt társaságunkat biztosan nem fogják felkészületlenül érni a növekvő elvárások, így megnyugtató módon képes lesz a kötelezettséginek teljesítésére. A feladatok előrelátható tervezése érdekében közös céljainkra koncentrálunk, amelyek megvalósítását olyan közös érdeknek tekintjük, amelynek teljesüléséhez a társadalom és a szakma széleskörű összefogására van szükség. A fenntartható fejlődés elvárása az, hogy a termeléskor erőforrásként felhasznált anyagáram a hulladékká válása után újból bekerüljön a körforgásba, csökkentve egyúttal a környezet terhelésének mértékét és kímélve a természeti erőforrásokat. Szervezett és hatékony koordináló tevékenységével az ÖKO-Pannon ennek a célnak a távlati elérésén dolgozik és továbbra is készen áll a szigorodó elvárások teljesítésére. A Közhasznúsági Jelentés készült: Budapest, május 5. A évre szóló Közhasznúsági Jelentést a Taggyűlés május 26. napján fogadja el. Viszkei György ügyvezető igazgató 30

31 Az ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Nonprofit Közhasznú Kft. (székhely: 1146 Budapest, Hungária Krt ; bejegyezve a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság által a Cg cégjegyzékszám alatt) Közhasznúsági Jelentése Lezárva: május 5. A évre szóló Közhasznúsági Jelentést a Taggyűlés május 26. napján fogadta el. (A Közhasznúsági Jelentés tartalmazza mindazokat az adatokat és információkat is, amelyeket az Üzleti Jelentés hivatott megadni.) 31

32 ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Nonprofit Közhasznú Kft. Székhely: 1146 Budapest, Hungária Krt Bejegyezve a Fõvárosi Bíróság mint Cégbíróság által a Cg cégjegyzékszám alatt. ISSN A kiadvány 100% újrahasznosított papírra készült. Nyomdai előkészítés: MOLNÁR Kiadványszerkesztő Bt. Nyomdai kivitelezés: Pan-European Enterprises Kft.