KÖRNYEZETTUDATOS VÁLLALATIRÁNYÍTÁSI EGYESÜLET évi számviteli beszámoló

Átírás

1 KÖRNYEZETTUDATOS VÁLLALATIRÁNYÍTÁSI EGYESÜLET évi számviteli beszámoló

2 Környezettudatos Vállalatirányítási Egyesület Budapest, 1063 Munkácsy M. u. 16 KSH szám: Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának mérlege. Mérleg adatok eft-ban kifejezve Megnevezés Előző év Tárgy év Eszközök A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pü eszk B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolás Eszközök összesen Források D. Saját tőke I. Induló tőke/jegyzett t II. Eredménytartalék III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredm E. Céltartalék F. Kötelezettségek III. Rövid lejáratú köt G. Passzív időbeli elhat Források összesen Budapest, február 18. Tóth Gergely főtitkár Kapusy Pál ügyvezető

3 Környezettudatos Vállalatirányítási Egyesület Budapest, 1063 Munkácsy M. u. 16 KSH szám: Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített beszámolójának eredménykimutatása. Eredménykimutatás adatok eft-ban kifejezve Megnevezés Előző év Tárgy év A. Összes közhasznú tev. bevétel Közhasznú c.m. kapott támogatás a./ alapítótól b./ központi költségvetésből c./ önkormányzattól d./ egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tev. szárm. bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel B. Vállalkozási tev. Bevétele - C. Összes bevétel D. Közhasznú tev. Ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Pénzügyi műveletek ráford Rendkívüli ráfordítás E. Vállalkozási tev. Ráford. F. Összes ráfordítás G. Adózás előtti eredmény H. Adófizetési kötelezettség J. Tárgyévi közhasznú eredmény Tájékoztató adatok A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség ebből: megbízási díjak - tiszteletdíjak - 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatás - Budapest, február 18. Tóth Gergely főtitkár Kapusy Pál Ügyvezető

4 Környezettudatos Vállalatirányítási Egyesület III. Kimutatás a cél szerinti juttatásokról Az évi törvény a közhasznú szervezetekről 19. (3) bekezdés d.) pontja év Megnevezés Előző év Tárgy év Változás E Ft A. Pénzbeli juttatás 0 0 I. Tudományos tevékenység, kutatás támogatás 0 0 II. Oktatás, ismeretterjesztés támogatás 0 0 III. Környezetvédelem támogatása 0 0 Változás % Összesen: 0 0 B. Természetbeni juttatás 0 0 Juttatások összesen: 0 0 Budapest, február 18. Tóth Gergely főtitkár Kapusy Pál Ügyvezető

5 Környezettudatos Vállalatirányítási Egyesület IV. Kimutatás a kapott támogatásokról Az Évi törvény a közhasznú szervezetről 19. (3) bekezdés e.) év Támogató megnevezése A támogatott cél Támogatás Támogatás előző évi érték előző évi felh. érték tárgy évi érték tárgy évi felh. érték Központi költségvetési szerv elkülönített alap Változás összege Országos Foglalkoztatási Alap új munkatársak Nemzeti Civil Alap működés Nemzeti Civil Alap hírlevél Nemzeti Civil Alap nemzetközi tagdíj Összesen: Központi költségvetési szerv elkülönített alap Adatok e Ft-ban kifejezve Budapest, február 18. Tóth Gergely Kapusy Pál főtitkár ügyvezető

6 Környezettudatos Vállalatirányítási Egyesület V. Kimutatás a vagyon felhasználásáról Az évi törvény a közhasznú szervezetekről 19. (3) bekezdés c.) pontja év Megnevezés Előző évi Tárgy évi Adatok e Ft-ban kifejezve Változás Változás érték érték érték %-ban Saját tőke , Induló tőke változásra ható tényező Tőkeváltozás ,66 eredménytartalék ,66 cél szerinti tevékenység előző évi mérleg szerinti eredménye , Tárgy évi eredmény ,06 Budapest, február 18. Tóth Gergely Kapusy Pál főtitkár ügyvezető

7 Környezettudatos Vállalatirányítási Egyesület VI. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Az évi törvény a közhasznú szervezetekről 19. (3) bekezdés f.) pontja év Megnevezés Előző évi Tárgy évi Eltérés Tiszteletdíj Költségtérítés Egyéb juttatás Összesen Budapest, február 18. Tóth Gergely főtitkár Kapusy Pál Ügyvezető

8 ÖSSZEFOGLALÁS A Környezettudatos Vállalatirányítási Egyesület a közhasznú szervezetekről szóló évi CLVI. tv. (kht.) rendelkezései alapján a Fővárosi Bíróság szeptember 1 vel a 11.Pk /1995/6. számú végzés alapján kiemelkedően közhasznú szervezetnek minősítette. A KÖVET a kettős könyvvezetésre alapozott évi közhasznúsági jelentését a hatályos jogszabályokban előírt szerkezetben és tartalommal, a számviteli politikájában rögzítettekkel összhangban készítette el. A jelentés - az egyszerűsített éves beszámoló mérlegéből, - a közhasznú eredménykimutatásból, - a közhasznúsági törvényben előírt kimutatásokból áll. A nyilvánosságra hozandó évi közhasznúsági jelentés az egyszerűsített éves beszámoló mérlegének szöveges elemzését nem tartalmazza.

9 MÉRLEG ADATOK A tárgyévi és a tárgyévet megelőző évi mérleg egymással összehasonlítható, az előző évi beszámoló mérleg az ez évi mérleg adatokkal megegyező adattartalommal bír, tehát az összehasonlíthatóság adott. Eszközök A befektetett eszközök nettó értéke a évihez képest e Ft-ról, e Ft-ra csökkent. A csökkenés mértéke: 25,7 A csökkenés fő okai: az idegen ingatlanon végzett beruházás értékének teljes leírása a költözés miatt /1 889 e Ft/ a tárgyi eszközök /bútorok/ 2002 évi beszerzésének leírása évben az immateriális javak és a tárgyi eszközök beszerzési értéke az elszámolt értékcsökkenéssel megegyező év során a befektetett pénzügyi eszközök között került kimutatásra az ECO-Conseil Enterprise 1 db részvénye 106 e Ft értékben. Forgóeszközök Mérleg szerinti értéke e Ft-ról e Ft-ra /7,4%/ növekedett. Ezen mérlegcsoporton belül az előző évhez képest - a készletek (6 891 e Ft-ról e Ft-ra) /7,4%/csökkent, a kis mértékű csökkenés oka az ABP kötetek értékesítése valamint a Zöld könyv terjesztése /2 270 e Ft/ mellett a Valóban Felelős Vállalat illetve az ABP VI. kötet kiadása.

10 - a követelések (2.436 e Ft-ról e Ft-ra) növekedett. - jelentős összegű vevő tartozások: Állami Autópálya Kezelő Zrt.: Fővárosi Vízművek Zrt: Personar Kft: e Ft 504 e Ft e Ft A jelentős összegű vevő tartozások a mérlegkészítésig rendeződtek. - az értékpapírok: 2005 év folyamán e Ft értékben befektetési jegyet vásárolt, az értékpapírok 2007 dec. 31-i értéke e Ft. - a pénzeszközök értéke ( e Ft-ról e Ft-ra) /20,8%/ csökkent. Az aktív időbeli elhatárolások értéke: e Ft - Bevételek elhatárolása: Leonardó-Jövőképzés program elfogadott pénzügyi zárása: e Ft Apponyi ABP VI. kötet kiadásának elfogadott pénzügyi zárása: e Ft - Költségek elhatárolása: 2008 évet érintő költségek: casco: vagyonbiztosítás: kiadvány előfizetési díja: szoftver követési díj: 43 e Ft 98 e Ft 34 e Ft 18 e Ft A KÖVET összes eszközeinek (vagyonának) mérleg szerinti értéke, azaz a mérleg főösszege december 31-én: e Ft.

11 FORRÁSOK A saját tőke e Ft-ról e Ft-ra növekedett a 2006 évhez képest. A saját tőkén belül az induló tőke értéke /3 281 e Ft/ nem változott. A tárgy évi tőkeváltozás értéke e Ft. A növekedés 494 e Ft. A mérleg szerinti eredmény e Ft. Az adósok minősítése alapján céltartalékot nem kellett képezni. A KÖVET idegen forrását csak a rövid lejáratú kötelezettségek alkotják, mivel hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek. Rövid lejáratú kötelezettség értéke: e Ft - évvégi szállító számlák értéke: 311 e Ft - a 12. havi személyi jellegű kifizetések járulékaik: e Ft - Vevőktől kapott előlegek: NCA működési alap 862 e Ft UNDP CSR 410 e Ft - a 12. havi fizetendő ÁFA: e Ft A passzív időbeli elhatárolások értéke e Ft. Bevételek elhatárolása: Értékpapír kamat előírás Alcoa Alapítvány Jövőképzés nyári egyetem: Költségek elhatárolása: Szerzői jogdíjak /ZIK/: e Ft e Ft 93 e Ft A mérleg elemzése során képzett mutatószámokból megállapítható, hogy - a befektetett eszközök a saját tőkéből finanszírozhatók, - az egyesület képes a változásokra rugalmasan reagálni, mert kellő arányban rendelkezik rövidtávra befektetett és mobil eszközökkel, - likviditása biztosított.

12 EREDMÉNYKIMUTATÁS A mérleg szerinti eredmény levezetése alapján megállapítható, hogy - az eredmény a közhasznú tevékenységek bevételeinek és ráfordításainak egyenlegéből adódik, mert a KÖVET vállalkozási tevékenységet nem folytat. - az eredményt társasági, osztalék és különadó vállalkozási tevékenység híján nem terheli, - a évi közhasznú tevékenysége nyereséges volt, - mérleg szerinti eredménye e Ft. Az összes közhasznú tevékenység bevétele: e Ft Ebből a költségvetésből kapott támogatás: 3% Egyéb közhasznú támogatás: 2% Pályázati elnyert támogatás: 24% Közhasznú tevékenységből szárm. bevétel: 45% Egyesületi tagdíjból származó bevétel: 19% Egyéb bevételek: 7% Az összes közhasznú tevékenység költsége: e Ft Ebből az anyagjellegű ráfordítások: 34% Személyi jellegű ráfordítások: 57% Értékcsökkenési leírás: 4% Pénzügyi műveletek ráfordításai: 0,5% Egyébi ráfordítás: 4,5% A közhasznúsági törvény előírásai szerint elkészített kimutatások: 2007 év folyamán nem volt cél szerinti pénzbeli és természetbeni juttatás /III. táblázat/, Kapott támogatás mértéke a beszámoló évében e Ft /IV. táblázat/. A tőkeváltozás értéke e Ft /V. táblázat/. A beszámoló évében a vezető tisztségviselőknek nem nyújtott juttatást /VI. táblázat/.