RUDABÁNYA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK 1/2010. (II.15.)sz. rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 RUDABÁNYA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK 1/2010. (II.15.)sz. rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről Az Önkormányzat képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. tv ában, az államháztartásáról szóló évi XXXVIII. tv ában kapott felhatalmazás alapján, továbbá figyelembe véve a pénzügyi bizottság írásos véleményét a évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1.. (1) A rendelet a hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési intézményekre terjed ki. (2) E rendelet rendelkezéseit a helyi kisebbségi önkormányzatok vonatkozásában a Cigány kisebbségi önkormányzat évi költségvetéséről szóló 1/2010. sz. határozatában, a Német kisebbségi önkormányzat a 1/2010. sz. határozatában foglaltak figyelembevételével lehet alkalmazni. A költségvetés címrendje 2.. (1) A helyi önkormányzat az államháztartásról szóló törvény 67.. (3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önkormányzat irányitása alatt álló önállóan működő költségvetési intézmények a polgármesteri hivatal, továbbá a költségvetésben szereplő nem intézményi kiadások külön-külön alkotnak egy-egy címet. A címrendet a költségvetési rendelet 4.sz. melléklete tartalmazza. A költségvetés bevételei és kiadásai 3.. (1) A képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetését Eft működési bevétellel Eft felhalmozási bevétellel Eft müködési kiadással Eft felhalmozási kiadással Eft müködési hiánnyal + 47 E Ft felhalmozási többlet Együtt: Eft bevétellel Eft kiadással Eft hiánnyal állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását mérlegszerűen önkormányzat szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet a 1/a-1/b. sz. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel- mérlegszerüen önkormányzati szinten a 2/a-2/b számú melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület.

2 2 (4) A kisebbségi Önkormányzatok bevételeit, kiadásait elkülönítetten tartalmazó mérleget a 3/a-3/b melléklet szerint hagyja jóvá a képviselő-testület. 4.. A képviselő-testület az Önkormányzat évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: (1) Az önkormányzat intézményi működési bevételeit a kiadások címenkénti megoszlását, és az éves létszám előirányzatot költségvetési szervenként, a nem intézményi kiadásokat feladatonként a 4/a.és 4/b számú mellékletek szerint. (2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási kiadások feladatonkénti részletezését az 5. sz. melléklet szerint. (3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadásokat célonkénti ütemezését a 6. sz. melléklet szerint. (4) A Polgármesteri Hivatal mint önállóan működő és gazdálkodó szerv költségvetésének bevételeit és kiadásait a rendelet 7.sz. melléklet szerint. (5) A képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 8. sz. mellékletében foglaltak szerint. (6) A képviselő-testület az önkormányzat évi előirányzati ütemtervét havi bontásban a 9.sz. melléklet szerint. (7) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 10. sz. melléklet tartalmazza. A költségvetés végrehajtásának szabályai 5.. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. 6.. Amennyiben a költségvetési szerv 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll, és mértékét tekintve a költségvetési szerv éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át eléri, a költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles jelenteni az önkormányzat jegyzőjének. 7.. (1) A 3.. (1) bekezdésében kimutatott forráshiány fedezetének megteremtése érdekében a képviselő-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal készítse elő az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítő támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést. (2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedés megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról, valamint a hitelkérelem és határidőben történő benyújtásáról a polgármester gondoskodik. 8.. (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselőtestület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát fenntartja magának. (2) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles

3 3 beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör december 31-ig gyakorolható. (3) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a jegyző által történő előkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján, az éves munkatervnek megfelelően, de legkésőbb az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt. 9.. Az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek (1) A feladatelmaradásból származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önállóan működő és gazdálkodó valamint valamennyi önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani A polgármesteri hivatal, valamint az önállóan működő költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 12.. (1) A költségvetés végrehajtását a polgármesteri hivatal köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni a saját és a hozzá tartozó önálló működő költségvetési szerv belső ellenőrzésének megszervezéséről. Záró és vegyes rendelkezések 13.. (1) Ez a rendelet kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit január 1-től kell alkalmazni. Rudabánya, február 12. Szobota Lajos sk. polgármester Dr.Sallai Árpád sk, címzetes főjegyző

4 4 1/a. sz. melléklet Rudabánya Önkormányzat évi bevételei EFt-ban I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 1. Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Helyi adók = Iparűzési adó = Vállalkozók kommunális adója Átengedett központi adók = SZJA helybenmaradó rész 8 % = SZJA kiegészítés = Gépjárműadó II. TÁMOGATÁSOK 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása Települési igazgatási és sport. feladatok fő x Ft Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 3 1 fő x 2.612,-Ft Körjegyzőség támogatása Alaphozzájárulás Ösztönző hozzájárulás Közcélú munka támogatása E Ft x 0,95 % Pénzbeli szociális juttatások Szociális és gyermekjóléti szolgáltatás Alaphozzájárulás fő : 5.000,-Ft x E ft fő : 5.000,-Ft x E ft Szociális továbbképzés és szakvizsga 179 Szociális étkeztetés 16.fő x ,-Ft 885 Házi segitségnyujtás 75 fő x ,-Ft Nappali intézményi ellátás 8.fő x ft Szoc.étk.és nappali ell. 12 fő x ,-Ft Szoc.étk. és házi seg.nyujtás 7 fő x ,-ft

5 5 Gvadányi J.Általános Iskola és Óvoda Óvodai nevelés Iskolai oktatás Napközi otthonos foglalkoztatás Sajátos nevelési igényű tanulók oktatása Magyar nyelven folyó roma kisebbségi oktatás Intézményi társulás ovodájába, iskolájába járó gyermekek támogatása Szervezett kedvezményes étkeztetés Tanulók ingyenes tankönyvellátás Központosított előirányzat helyi kisebbs.támog Egyes jöv.pótló támogatások Rendszeres szoc. segély tám. 90 % Rendelkezésre állási tám.80% Időskorúak járadéka 90 % 400 Ápolási díj 75 % Lakásfenntartási támogatás 90 % III. FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ BEVÉTELEK 1. Önkormányzatok sajátos és tőkejellegű bevételei Önkormányzati lakások értékesítése 200 Urnahely értékesítése 100 Magánszemélyek kommunális adója Társ.gazd. szempontból elmaradott tel. tám Iskola beruházás pályázati tám-ból Buszmegálló kivitelezés IV. VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Működési célú pénzeszköz átvétele OEP-től védőnői szolgálatra V. EGYÉB BEVÉTELEK Körjegyzőségi támogatás Kánó Alsótelekes Kistérségi támogatás -közoktatási - szociális Forráskiegészítő hitel BEVÉTEL ÖSSZESEN:

6 6 1/b. sz. melléklet Rudabánya Önkormányzat évi kiadásai Sorsz. M E G N E V E Z É S Eft-ban 1. Működési jellegű kiadások Társadalom és szociálpolitikai juttatások Működési célú pénzeszközök átadása Bányászlakta települési tám Gvadányi Kulturális Társaság 50 - Bányász szakszervezet támogatás 50 - MBOSZ tagdíj 30 - Mozgáskorlátozottak támogatása 50 - Galyasági Településszöv. támogatása 50 - Kistérségi társulás Labdarúgás 250 Tenisz 200 Testépitő KHT támogatás Egyházak támogatása Polgárőrség támogatása Kisebbségi Önkormányzat támogatása Felhalmozási célú kiadás Önkormányzati utak felújítása - I.sz orvosi rendelő felújítás - I. sz. orvosi rendelő akadályment. - Buszmegállók kivitelezése - Piactér kialakítása - IKSZT tér kialakitása - Központi tér kialakitása - Központi konyha kialakitása - Iskola beruházás pályázat - Csapadék vizelvezetés - Nyomtató vásárlás KIADÁS ÖSSZESEN:

7 7

8 8

9 9 4/a. sz. melléklet Intézményi működési bevételek Eft-ban SZAKFELADAT Bev. előirányzat ÁFA Összesen Óvodai intézményi étkeztetés Általános Iskolai étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Lakó és nem lakó ingatlan bérbeadása Önkormányzat igazgatási tevékenysége Közterület használatbavételi díj Települési vízellátás Házi segítségnyújtás Szociális étkeztetés Művelődési Ház tevékenysége Közművelődési Könyvtár Ö s s z e s e n :

10 10 M Ű K Ö D É S I K I A D Á S M e g n e v e z é s Személyi juttatás Munkaadót terh.járulék Dologi kiadás Speciális kiadás 4/b.sz.melléklet Eft-ban Összesen Létszá m Iskolai okt. Gvadányi ,5 Iskolai okt. Telekes B ,5 Sajátos nev.igényü.okt Óvodai nevelés Bóbita Óvodai nevelés Napsug Napközi Gvadányi J Napközi Telekes B Ovodai étkezés Bóbita Iskola összesen: Szociális étk Családsegités Gyermekjólét Házi segitségnyujtás Nappali szoc.ellátás Szociális szolg.közp.ö Önkorm.igazg.tev Zöldterület kezelés Lakóing.bérbeadása Szennyviz gyűjtése Viztermelés,kezelés Közvilágitás Köztemető fentartás Közcélu foglalk Egyéb mns.kieg.eü Család-és nővédelem Város-és községgazd Könyvtári áll. Gyar Könyvtári szolg Sportint. müködt Közműv.int.müködt Tel.hulladék begyűjt Kissebség KIADÁS ÖSSZESEN:

11 11 5. sz. melléklet B e r u h á z á s E Ft Buszmegállók tervezése Piactér kialakítás I. sz. orvosi rendelő akadálymentesítése 500 Integrált közösségi tér kialakitása Központi tér kialakítása Központi konyha kialakítása Gvadányi J.Ált.Iskola felújítása Nyomtatók vásárlása 300 Beruházás összesen:

12 12 6. sz. melléklet F e l ú j í t á s E Ft Önkormányzati utak felujitása 1000 I. Orvosi rendelő felújítása Csapadékvíz elvezetés Felújítás összesen: 3 500

13 Cím neve, száma Polgármesteri hivatal 7.sz.melléklet 13 Kiemelt Előirányzatcsoport előirányzat száma Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése Bevételek Ezer forintban! 1 Intézményi működési bevételek Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel Egyéb saját bevétel 3 Általános forgalmi adó-bevételek, visszatérülések 4 Hozam- és kamatbevételek 2 Önkormányzat sajátos működési bevételei Illetékek 2 Helyi adók Átengedett központi adók 4 Bírságok, egyéb bevételek 3 Támogatások, kiegészítések Normatív állami hozzájárulás Központosított előirányzatokból támogatás 3 Kiegészítő támogatás (egyéb) Működésképtelen önkormányzatok tám. 5 Normatív kötött felhasználású támogatás 6 Címzett támogatás 7 Céltámogatás 8 Fejlesztési és vis maior támogatás 9 Egyéb fejlesztési támogatás 4 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 1 Tárgyi eszközök, immateriális javak érték. 2 Pénzügyi befektetések bevételei 3 Felhalmozási célú pénzeszközátv. államh. kívülről 5 Véglegesen átvett pénzeszközök 1 Támogatásértékű működési bevételek 2 Támogatásértékű felhalmozási bevételek 3 EU-s forrásból származó bevétel 4 Működési célú pénzeszközátvétel 5 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 6 Tám. kölcsön, visszatérítése, igénybevétele 1 Műk. célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele 2 Felhalm. célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele 7 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Előző évi várható pénzmaradvány. igénybevétele 9 Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele 10 Finanszírozási célú műveletek bevétele 1 Rövid lejáratú hitelek felvétele 2 Likvid hitelek felvétele 3 Hosszú lejáratú hitelek felvétele Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése 4 5 Befektetési célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. 6 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Előirányzat BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Kiadások 11 Működési célú kiadások Személyi juttatások személyi juttatásból céljellegű kiadás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások* Egyéb folyó kiadások - egyéb folyó kiadásokból céljellegű kiadás 5 Pénzmaradvány átadás

14 14 A Rudabánya Önkormányzat évi költségvetéséről szóló rendelet 8. sz. melléklete Gördülő tervezés évekre Eft-ban Megnevezés Működési bevételek és kiadások Intézményi működési bevétel Önkorm. sajátos működési bevétele Költségvetési tám. és SZJA Működési célú pénzeszköz átvétel Rövid lejáratú hitel Finanszírozási bevételek Működési célú bevételek összesen: Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Műk. célú pénzeszköz átadás Ellátottak pénzbeli juttatása Hitel visszafizetése és kamata Tartalékok Működési célú kiadások összesen: Felhalmozási célú bevételek és kiadások Felhalm. és tőkejellegű bevételek Finanszírozási bevétel Felhalm. célú pénzmaradvány - Felhalm. célú bevételek összesen: Felhalm. célú kiadások Felújítási kiadások Felhalm. célú kiadások összesen: Önkormányzat bevételek összesen: Önkormányzat kiadásai összesen:

15 Előirányzat-felhasználási ütemterv év 9.sz.melléklet Megnevezés Január Február Márc. Április Május Június Július Aug. Szept. Október Nov. Dec. Össz.: BEVÉTEL 1. Helyi adók Áteng.adó SZJA Önk.sajátos bev Normatív hj Átvett pénzeszk Egyéb bev.műk.b - 7. Felhalm. bev Hitel BEV.ÖSSZ.: KIADÁS 10. Személyi kiad Munkaadói kiad Dologi Pénzeszk.átad Ellátottak jutt Tartalék Műk.kiad. össz.: Felújítás 17. Beruházás Felhalm. összesen: KIAD.ÖSSZ.: havi halm.eltér

16