1 3 2 8 7 6 9 4 6 8 1 5 7 2 3 Statisztikai számjel 3-9 - 1 1 1 6 6 5 Cégjegyzék száma Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft. 641 Kerekegyháza, Szent István tér 2. Egyszerűsített éves beszámoló 212.1.1. - 212.12.31. Dátum: Kerekegyháza, 213. május 6. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 3 2 8 7 6 9 4 6 8 1 5 7 2 3 Statisztikai számjel 3-9 - 1 1 1 6 6 5 1 1 Cégjegyzék száma Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft. 212.1.1. - 212.12.31. MÉRLEGE "A" változat ESZKÖZÖK (Aktívák) Sor szám a A. A tétel megnevezése b Előző év Előző év(ek) módosításai d Tárgyév Befektetett eszközök (I.+II.+III.) 6 4 5 372 c adatok -ban e I. IMMATERIÁLIS JAVAK I.sorból: Immateriális javak értékhelyesbírése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 6 4 5 372 II.sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK III.sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. I. II. Forgóeszközök ( I.+II.+III.+IV.) 9 442 9 741 KÉSZLETEK 16 21 KÖVETELÉSEK 1 856 2 198 II.sorból: Követelések kapcsolt vállalkozással szemben III. IV. C. ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK 7 48 7 333 Aktív időbeli elhatárolások 17 83 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 15 859 15 196 Dátum: Kerekegyháza, 213. május 6. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 3 2 8 7 6 9 4 6 8 1 5 7 2 3 Statisztikai számjel 3-9 - 1 1 1 6 6 5 1 2 Cégjegyzék száma Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft. 212.1.1. - 212.12.31. MÉRLEGE "A" változat FORRÁSOK (Passzívák) Sor szám a D. A tétel megnevezése b Előző év Előző év(ek) módosításai d Tárgyév Saját tőke 6 118 7 644 c adatok -ban e I. II. III. JEGYZETT TŐKE 3 3 JEGYZETT, BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK 2 162 3 118 V. VI. VII. E. F. I. II. III. G. LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 956 1 526 Céltartalékok Kötelezettségek 6 92 5 58 HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 6 92 5 58 Passzív időbeli elhatárolások 2 839 2 44 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 15 859 15 196 Dátum: Kerekegyháza, 213. május 6. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 3 2 8 7 6 9 4 6 8 1 5 7 2 3 Statisztikai számjel 3-9 - 1 1 1 6 6 5 2 1 Cégjegyzék száma Tételszám a I. Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft. 212.1.1. - 212.12.31. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁSA (Összköltség eljárással) A tétel megnevezése Előző év Előző év (ek) módosításai Tárgyév b c d e adatok -ban Értékesítés nettó árbevétele 44 4 44 754 II. III. IV. V. VI. VII. Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek 51 Anyagjellegű ráfordítások 2 639 2 873 Személyi jellegű ráfordítások 2 69 2 118 Értékcsökkenési leírás 2 239 2 22 Egyéb ráfordítások 745 725 A. VIII. ÜZEMI ÜZLETI TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (I.+II.±III.-IV.-V.-VI.-VII.-VIII. ) 759 818 Pénzügyi műveletek bevételei 92 138 IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G. Pénzügyi műveletek ráfordításai 649 122 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) -557 16 SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) 22 834 Rendkívüli bevételek 866 862 Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 866 862 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.) 1 68 1 696 Adófizetési kötelezettség 112 17 ADÓZOTT EREDMÉNY(±E.-XII.) 956 1 526 MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 956 1 526 Dátum: Kerekegyháza, 213. május 6. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft. 641 Kerekegyháza, Szent István tér 2. 212. évi egyszerűsített éves beszámolójához Dátum: Kerekegyháza, 213. május 6. 5. oldal, összesen: 15
Általános rész A társaság megnevezése: Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft. A társaság székhelye: 641 Kerekegyháza, Szent István tér 2. Alapítás dátuma: 24. május 1. Cégbírósági végzés száma: 3-9-111665 A társaság adószáma: 13287694-2-3 A társaság KSH száma: A társaság főtevékenységi területe: A társaság jegyzett tőkéje: 132876946815723 813 '8 Zöldterület-kezelés 3 A társaság tulajdonosai és tulajdoni arányai: Kerekegyháza Város Önkormányzata 1,% A társaság könyvvizsgálatát végző társaság: Szalontai Könyvvizsgáló Bt 6 Kecskemét, Bercsényi u. 17. III/7. Regisztrálási szám: 1433 A társaság könyvvizsgálója: A társaság könyvelője: Szalontai Mária Regisztrálási szám: Szabó Sándor Regisztrálási szám: Regisztrálási szakterület: 2223 172234 Vállalkozási 6. oldal, összesen: 15
A TÁRSASÁG SZÁMVITEL POLITIKÁJA, MÉRLEG TÉTELEINEK ALAKULÁSA 1./ 2./ 3./ 4./ 5./ A Kft számviteli politikáját az 2.évi C. törvény (a számvitelről) figyelembevételével az kettős Az egyszerűsített éves beszámoló mérlegkészítésének időpontja: a tárgyévet követő év március 31. A Kft az "A" típusú összköltség eljárásra épülő eredmény kimutatást készíti. Hiba határok: Jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja a az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka meghaladja az 5 millió forintot, akkor az 5 millió forintot Nem jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát Megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a saját tőke értékét lényegesen - a számviteli politikában meghatározott módon és mértékben - megváltoztatja, és ezért a már közzétett - a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó - adatok megtévesztőek. Minden esetben a megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának kell tekinteni, ha a megállapítások következtében a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 2 százalékkal változik (nő vagy csökken). Devizában fennálló követelések és kötelezettségek értékelése A mérleg fordulónapján devizában fennálló követelések és kötelezettségek évvégi átértékelésére minden esetben sor kerül. 6./ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A társaság birtokában lévő eszközök fajtái - immateriális javak - tárgyi eszközök Immateriális javak és a Tárgyi eszközök értékelése Az amortizáció elszámolásának alapja az eszköz bruttó értéke, ami minden esetben a számviteli A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható Az 1 e alatti eszközök felhasználásukkor egy összegben kerülnek leírásra. 7./ FORGÓESZKÖZÖK A vásárolt áruk készlete a számla szerinti beszerzési áron kerülnek értékelésre. Saját termelésű készletek aktiválási értéke a közvetlen önköltség. A társaság a készleteknél az elvégzett értékelés alapján értékvesztést nem számolt el, mert a készletek teljes értékűeknek minősültek. A társaság a követeléseknél az elvégzett értékelés alapján értékvesztést nem számolt el, mert a követelések egyrésze a mérleg készítés időpontjáig befolyt, illetve az egyedi értékelés alapján nem volt indokolt. A követelések a mérlegben elfogadott és egyeztetett könyvszerinti értékben szerepelnek. 7. oldal, összesen: 15
8./ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Az aktív időbeli elhatárolások közé kell elszámolni: * az olyan járó árbevételeket, kamat- és egyéb bevételeket, amelyek a mérleg fordulónapja után * az olyan tárgyévben keletkezett ráfordításokat, amelyek részben vagy egészben a fordulónapot 9./ KÖTELEZETTSÉGEK A kötelezettségek a mérlegben könyvszerinti értékben szerepelnek, a devizás kötelezettségek esetében az évvégi ártékelés során keletkezett árfolyamveszteséggel növelt érték szerepel. 1./ ÉRTÉKVESZTÉS KÉPZÉS A társaság szükség esetén értékvesztést képez az óvatosság elvének érvényesítése céljából. 11./ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A passzív időbeli elhatárolások közé kell elszámolni: * az olyan tárgyév után keletkezett ráfordításokat, amelyek részben vagy egészben a tárgyévet * a költségek, ráfordítások ellentételezésére kapott pénzügyileg rendezett támogatások, juttatások 12./ EGYEBEK - Veszélyes hulladékkal és környezetre káros anyaggal a Kft nem rendelkezik. - Környezetvédelemmel kapcsolatos céltartalék-képzés nem volt. - K+F tevékenységgel kapcsolatosan elszámolt költség nem volt - Mérlegben nem szereplő függő és biztos kötelezettségválallással a Kft nem rendelekzik - Az eszközök nincsenek valós értéken értékelve - A munkaválalókkal kapcsolatos jövőbeni kötelezettségek nincsenek valós értéken értékelve. - Külföldi telephellyel a Kft nem rendelkezik. - Piaci értéken történő értékelést nem alkalmaz a Kft 13./ KAPCSOLT VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA Kerekegyháza Város Önkormányzata 641 Kerekegyháza, Fő utca 47/a; mint tulajdonos 14./ A TÁRSASÁG VAGYONI HELYZETÉNEK ALAKULÁSA: adatok -ban Megnevezés Előző év Előző évi Tárgy év Tárgyévi Változás Immateriális,, ~ Tárgyi 6 4 4,36 5 372 35,35-16,6 Készletek 16,67 21 1,38 98,11 Követelések 1 856 11,7 2 198 14,46 18,43 Pénzeszközök 7 48 47,17 7 333 48,26-1,97 Aktív időbeli 17,11 83,55 388,24 Eszközök összesen 15 859 1, 15 196 1, -4,18 Saját tőke 6 118 38,58 7 644 5,3 24,94 Jegyzett tőke 3 18,92 3 19,74, Eredmény tartalék 2 162 13,63 3 118 2,52 44,22 Mérleg szerinti ered. 956 6,3 1 526 1,4 59,62 Hosszú lejáratú,, ~ Rövid lejáratú 6 92 43,52 5 58 36,25-2,2 Passzív időbeli 2 839 17,9 2 44 13,45-28, Források összesen 15 859 1, 15 196 1, -4,18 8. oldal, összesen: 15
15./ A TÁRSASÁG VAGYONI ÉS PÉNZÜGYI HELYZETÉT JELLEMZŐ MUTATÓK: Mutató Képlet Előző évi Tárgyévi %- os Tőke Idegen forrás /Összes forrás adat 43,52 36,25-16,7 Tőke Saját forrás / Összes forrás 38,58 5,3 3,38 Tőke Sajáttőke/ Befekt.eszk+Készlet 94,4 136,94 45,62 Eladósodottság Idegen forrás / Saját forrás 112,81 72,6-36,12 Forgótőke aránya Forgóe-rövidl.köv./Rövidlej.köt 19,91 136,95 24,6 Likviditás I. Forgóeszk-készl/Rövidlej.k 135,27 173,4 27,92 Likviditás II. Forgóeszk/Rövidlej.k 136,8 176,85 29,28 Eszköz Befeketett eszk/összes eszk 4,36 35,35-12,41 Eszköz Forgóeszk/Összes eszköz 59,54 64,1 7,66 Eszközarányos Adózás e.eredm/összes esz 6,73 11,16 65,82 Tőkearányos Adózás e.eredm/saját tőke 17,46 22,19 27,9 Árbevételarányos Adózás e.er/ért.nettó árbev. 2,41 3,79 57,26 Tőkeáttételi Tőkear.er/Eszközar.eredm. 259,44 198,84-23,36 16./ A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTŐ TÉTELEK A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ALAKULÁSA adatok -ban Megnevezés Bruttó Érték Nettó Immateriális javak 22 22 Üzemi gépek, berendezések, járművek 17 151 13 471 3 68 Egyéb berendezések, felsz., járművek 13 954 13 27 684 Beruházások, felújítások 1 8 1 8 Befektetett eszközök összesen 32 333 26 961 5 372 Bruttó érték alakulása adatok -ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak 22 22 Üzemi gépek, berendezések, járművek 17 151 17 151 Egyéb berendezések, felsz., járművek 13 77 184 13 954 Beruházások, felújítások 1 192 184 1 8 Befektetett eszközök összesen 31 141 1 376 184 32 333 Értékcsökkenés alakulása: adatok -ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak 22 22 Üzemi gépek, berendezések, járművek 11 489 1 982 13 471 Egyéb berendezések, felsz., járművek 13 32 238 13 27 Beruházások, felújítások Befektetett eszközök összesen 24 741 2 22 26 961 9. oldal, összesen: 15
B. FORGÓESZKÖZÖK: adatok -ban 211 212 Változás (%) KÉSZLETEK Áruk 16 16 21 21 98,11 98,11 KÖVETELÉSEK: ÁFA: Belföldi vevők Előlegek 1 856 1 25 18 2 198 1 283 18,43 2,64-1, Egyéb követelések 452 89 96,9 Társasági adó 129 25-8,62 Helyi adókból származó követelések 7-1, PÉNZESZKÖZÖK 7 48 7 333-1,97 Bank Pénztár számla: Pénztár: Bankbetétek 171 7 39 7 7 263-59,6 -,63 C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 17 83 388,24 Bevételek elhatárolása ~ Költségek, ráfordítások elhatárolása 17 83 388,24 Halasztott ráfordítások ~ D. SAJÁT TŐKE 6 118 7 644 24,94 Jegyzett tőke 3 3, Eredménytertalék 2 162 3 118 44,22 Mérleg szerinti eredmény 956 1 526 59,62 Saját tőke az előző évhez képest 24,94 %-os növekedést mutat F. KÖTELEZETTSÉGEK 6 92 5 58-2,2 Hátrasorolt kötelezettségek ~ Hosszú lejáratú kötelezettségek: ~ Rövid lejáratú kötelezettségek: 6 92 5 58-2,2 Rövid lejáratú hitelek 2 1-1, Vevőktől kapott előlegek 2 27 1 792-21,7 Belföldi szállítók 823 698-15,19 SZJA 11 179 62,75 Adó és járulékokból származó kötelezettség 517 445-13,9 ÁFA kötelezettség 269 1 541 472,86 Helyi adókból származó kötelezettség 5 ~ Jövedelem elsz.-ból származó kötelezettség 88 827 2,3 Szakképzési hozzájárulás 16 2-8,71 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 ~ 1. oldal, összesen: 15
adatok -ban 211 212 Változás (%) G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 2 839 2 44-28, Bevételek elhatárolása 66-1, Költségek, ráfordítások elhatárolása 318 451 41,82 Halasztott bevételek 2 455 1 593-35,11 17./ EREDMÉNY VÁLTOZÁS Megnevezés Előző év Tárgy év Változás Belföldi értékesítés nettó árbevétele 44 4 44 754,8 Export értékesítés nettó árbevétele ~ Értékesítés nettó árbevétele 44 4 44 754,8 Saját termelésű készletek állományváltozása ~ Aktivált saját teljesítmények értéke ~ Egyéb bevételek 51-1, Anyagköltség 9 411 1 247 8,88 Igénybe vett szolgáltatások értéke 9 98 9 899 -,9 Egyéb szolgáltatások értéke 547 661 2,84 Eladott áruk beszerzési értéke 62 66 6,45 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 711-1, Anyagjellegű ráfordítások 2 639 2 873 1,13 Bérköltség 12 616 13 327 5,64 Személyi jellegű egyéb kifizetések 3 55 3 476 -,83 Bérjárulékok 3 948 3 315-16,3 Személyi jellegű ráfordítások 2 69 2 118,24 Értékcsökkenési leírás 2 239 2 22 -,85 Egyéb ráfordítások 745 725-2,68 ÜZEMI ÜZLETI TEVÉKENYSÉGEK 759 818 7,77 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, ~ Egyéb kapott (járó) kamatok, és kamatjellegű bevételek 4 4, Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 88 134 52,27 Pénzügyi műveletek bevételei 92 138 5, Befektetett pénzügyi eszközö árfolyamvesztesége ~ Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 253 9-64,43 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 396 32-91,92 Pénzügyi műveletek ráfordításai 649 122-81,2 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE -557 16 12,87 SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 22 834 312,87 Rendkívüli bevételek 866 862 -,46 Rendkívüli ráfordítások ~ RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 866 862 -,46 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 1 68 1 696 58,8 Adófizetési kötelezettség 112 17 51,79 ADÓZOTT EREDMÉNY 956 1 526 59,62 Jóváhagyott osztalék, részesedés ~ MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 956 1 526 59,62 11. oldal, összesen: 15
18./ EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Létszám és bérgazdálkodás A társaságnál foglalkoztatott alkalmazottak: Átlagos statisztikai létszáma: 211 11 fő 212 1 fő Változás (%) -9,9 Éves bértömeg: 12 616 13 327 5,64 Egyéb személyjellegű: 3 55 3 476 -,83 Bérjárulék: 3 948 3 315-16,3 Helyi adók bemutatása Gépjármű adó (1991. évi VLXXXII. Törvény) 212 évi kötelezettség 15 456 Előleg fizetések 212.3.14 212.9.12 Összesen Adó egyenleg Iparűzési adó (199.évi C. tv a helyi adókról) 7 728 7 728 15 456 Bevallás alapján előírt 212 évi kötelezettség 684 3 Előleg fizetések Előző évi túlfizetés 212.3.14 212.9.12 Összesen Előírt 211. évi kötelezettség és a megfizetetés különbözete: 7 3 345 8 331 2 684 3 Feltöltési kötelezettség bemutatása 212 évi ip.adó a 211. évre vonatkozó bevallás alapján 212 évre befizett összeg 684 3 684 3 Feltöltési százalék 1,% 212. évi kötelezettség bemutatása 212 évi tényleges iparűzési adó 212 évre befizett összeg 688 8 684 3 Feltöltési százalék 99,35% A Kft a 212. évi iparűzési adófizetési kötelezettségének már a tárgyévben elegett tett. 212 évi támogatások bemutatása Fejlesztési célra kapott támogatás 27-ben a közhasznú foglalkoztatás támogatása keretében eszközbeszerzésekhez kapott támogatást a társaság. Az ilyen jogcímen folyósított 162.336,- -ot Sthil ágvágógép, míg 5.785.696,- -ot MTZ-92.3 traktor beszerzésre fordította. A rendkívüli bevételek közötti elszámolása az amortizáció arányában történik. 212 évben ennek összege 862.465,- volt. Devizában fennálló kötelezettségek évvégi értékelése MNB árfolyamon: Főkönyv CHF CHF árf. Átértékelés Átértékelés 4481 4482 Összesen,,,,, A deviza hitelek megszűmés miatt 212-ben átértékelésre nem került sor. Átértékelés 12. oldal, összesen: 15
19./ ELŐZŐ ÉVEK MÓDOSÍTÁSAINAK BEMUTATÁSA 212-ben előző évet, éveket érintően ellenőrzés, önellenőrzés nem állapított meg jelentős összegű, illetve a valós és megbízható képet lényegesen befolyásoló hibát. 2./ ELŐZŐ ÉVEKRŐL ÁTHOZOTT VESZTESÉG Év TAO adóalap Felhasználva Marad 24 25 26 27-7 38 6 233-85 28-85 29 85 21 21./ TÁRSASÁGI ADÓ (1996.évi LXXXI. Tv a társasági adóról és az osztalékadóról) Adózás előtti eredmény Adóalapot növelő tételek Sztv szerinti értékcsökkenés Nem a váll.érdekében felm. Költség Adóalapot csökkentő tételek Tao szerinti értékcsökkenés Társasági adó alapja Társasági adó Adókedvezmény Fizetendő társasági adó 1 696 2 224 2 22 4 2 22 2 22 1 7 1, % 17 17 22./ JÖVEDELEM-MINIMUM (1996.évi LXXXI. Tv a társasági adóról és az osztalékadóról) Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Összes bevétel ELÁBÉ Közvetített szolgáltatások Levonható kiadások Korrigált bevétel Adóalap ( 2 %) 44 754 138 862 45 754 66 66 45 688 914 A társasági adóról szóló 1996. évi LXXXI. tv. - Tao. tv. - 6. (5) bekezdése rendelkezik a jövedelem-minimum adó fizetési kötelezettségről. Az adóalap, illetve a fizetendő társasági adó megállapítása érdekében a jövedelem-(nyereség-) minimum 212. év vonatkozásában a következő képpen alakult: Adózás előtti eredmény Társasági adó alapja Jövedelem-(nyereség-)minimum szerinti adóalap 1 696 1 7 914 13. oldal, összesen: 15
A számítás alapján a nyereség-minimum összege nem nagyobb mint a Tao. tv. 6. (2) bekezdésében meghatározott adózás előtti eredmény, viszont kisebb mint a Tao tv. 6. (1) bekezdésben meghatározott adóalap, ezért a 212. évi társasági adó megállapítás nem a Jövedelem-(nyereség)minimum szerinti adóalap után kerül megállapításra. Az 1 7 adóalapot figyelembevéve a Kft-nek 17 társasági adó fizetési kötelezettsége keletkezett. Adózás előtti eredmény 1 696 Adófizetési kötelezettség 17 Mérleg szerinti eredmény 1 526 23./ KÜLÖNADÓ (26.évi LIX. Tv az államháztartás egyensúlyát javító különadóról és járadékról) 21. évtől megszűnt a különadó fizetési kötelezettség. Dátum: Kerekegyháza, 213. május 6. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője) 14. oldal, összesen: 15
Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft. Követelések ( + ) Kötelezettségek ( - ) Megnevezés Szlaszám 211 212 Változás Változás Megnevezés Szlaszám 211 212 27/26 % 27/26 % Belföldi Vevők 311 1 25 37 1 283 252 2,66 Mváll szembeni köv. 361 ~ Külföldi Vevők 317 ~ Ktgvetési kiut. igények 362-363 ~ Követelések kapcs. váll. 32 ~ Hátrasorolt kötelezettségek kapcs.váll. 431 ~ Követelések egyéb rész. váll. 33 ~ Hátrasorolt kötel. egyéb.rész.visz.vállalk. 432 ~ Váltókövetelések 34 ~ Hátrasorolt kötel. egyéb.gazdálkodóval sz. 433 ~ Egyéb előlegek 354 18-1, Hosszúlejáratra kapott kölcsönök 441 ~ Mváll szembeni köv. 361 ~ Átváltoztatható kötvények 442 ~ Ktgvetési kiut. igények 362-363 ~ Tart. kötvénykibocsátásból 443 ~ Rövid lejáratú kölcsönadott pénzeszközök 364 ~ Ber és fejlesztési hitelek 444 ~ Vás és kapott követelések 365 ~ Egyéb hosszú lej hitelek 445 ~ Rész értpapír kapcs követelés 366 ~ Tartós köt kapcs váll-ban 446 ~ Határidős, opc. Swap köv. 367 ~ Tartós köt egyéb váll-ban 447 ~ Különféle egyéb köv 368 451 982 89 41 96,92 Pénzügyi lízingek 448 ~ Belföldi szállítók 4541 ~ Egyéb hosszú lej kötelezettség 449 ~ Külföldi szállítók 4542 ~ Rövid lejáratú kölcsön 451 ~ Társasági adó 461 129 25-8,62 Rövid lejáratú hitelek 452-2 11 1, SZJA elszámolás 462 ~ Vevőktől kapott előlegek 453-2 269 563-1 791 773 21,5 Költségvetési befizetési köt. 463-464 ~ Belföldi szállítók 4541-822 781-697 995 15,17 VPOP elszámolási számla 465 ~ Külföldi szállítók 4542 ~ ÁFA pénzügyi elszámolása 466-468 ~ Beruházási szállítók 455 ~ Helyi adók elszámolási számla 469 7 3-1, Faktoring tartozások 456 ~ Jövedelemelszámolási számla 471 ~ Váltó tartozások 457 ~ Fel nem vett járandóságok 472 ~ Rövid lej köt kapcs váll 458 ~ Nyugdíjbiztosítás 4731 ~ Rövid lej köt egyéb váll 459 ~ Egészségbiztosítás 4732 ~ Társasági adó 461 ~ Magánnyugdíjpénztár 4733 ~ SZJA elszámolás 462-11 -179 2-62,75 Szakképzési hozzájárulás 4742 ~ Költségvetési befizetési kötelezettségek 463-464 -445 134 ~ Elszámolásra kapott pénzeszközök 4743 ~ Vám - és pénzügyörség elszámolási számla 465 ~ Környezetvédelmi termékdíjfizetési köt. 4744 ~ ÁFA pénzügyi elszámolása 466-468 -269-1 54 983-472,86 Egyéb befizetések elkülönített alapokba 4749 ~ Helyi adók elszámolási számla 469-4 5 ~ Vagyonkezelö szervezetekkel szembeni köt 475 ~ Jövedelemelszámolási számla 471-87 661-826 581-2,34 Röv.lej.eb.köt.munkavállalókkal,tagokkal 476 ~ Fel nem vett járandóságok 472 ~ Határidös,opciós és swap ügyl.kapcs.köt. 477 ~ Nyugdíjbiztosítás 4731-398 1, Részesedésekkel,értékpapírokkal kap.köt. 478 ~ Egészségbiztosítás 4732-119 1, Különféle egyéb rövid lej.kötelezettség 479 ~ Magánnyugdíjpénztár 4733 ~ ~ Szakképzési hozzájárulás 4742-16 -2 448 8,71 ~ Elszámolásra kapott pénzeszközök 4743 ~ ~ Környezetvédelmi termékdíjfizetési köt. 4744 ~ Egyéb befizetések elkülönített alapokba 4749 ~ ~ Vagyonkezelö szervezetekkel szembeni köt 475 ~ ~ Röv.lej.eb.köt.munkavállalókkal,tagokkal 476 ~ ~ Határidös,opciós és swap ügyl.kapcs.köt. 477 ~ ~ Részesedésekkel,értékpapírokkal kap.köt. 478 ~ ~ Különféle egyéb rövid lej.kötelezettség 479-1 277 ~ Korrekció Korrekció Összesen 1 856 319 2 198 293 18,42 Összesen -6 92 16-5 57 711 2,2 Összesen -ban 1 856 2 198 18,43 Összesen -ban -6 92-5 58 2,2