Alapelvek A nyugdíjbiztosítás Előadó: dr. Kártyás Gábor kartyas.gabor@jak.ppke.hu - Klasszikus társadalmi kockázat: öregség - TB nyugdíj: szerzett jogon alapuló, tulajdonszerű védelemben részesülő ellátás - Ellátás egységes elvek alapján - Saját jogú és hozzátartozói ellátások - Nyugellátás mértéke: járulék alapjának mértékétől és a szolgálati időtől függ, szolidaritási elemekkel - Párhuzamos ellátások: - Saját jogú és hozzátartozói halmozódhat - Több hozzátartozói esetén: jogosult választhat, másik szünetel Alapelvek Nyugdíjrendszer általában - Havonta, forintban jár, készpénzben/utalással - Hat hónapra visszamenőleg igényelhető (egyébként 5 éves elévülési idő) - Lemondani, engedményezni nem lehet, de öregségi nyugdíj szüneteltetése kérhető - Ha csak az ellátás összege kétséges, előleget kell megállapítani - Egészségi állapot vizsgálata jogosultsági feltétel lehet (együttműködési kötelezettség!) O. pillér Állampolgári jogon Szolidaritási alapon Központi költségvetésből Interperszonális Időskorúak járadéka (Sztv.) 1. pillér TB nyugdíj Biztosítási alapon Felosztó-kirovó elv Interperszonális Tny. szerinti nyugellátások 2. pillér Magánnyugdíjpénztár Piaci alapon, kötelező Tőke-fedezeti elv Intertemporális Nincs 3. pillér Önkéntes nydp. Piaci alapon, nem kötelező Tőke-fedezeti elv Intertemporális 1993. évi XCVI. törvény TB nyugellátások - Saját jogú: - öregségi nyugdíj - Hozzátartozói: - özvegyi nyugdíj, - árvaellátás, - szülői nyugdíj, - baleseti hozzátartozói nyugellátások, - özvegyi járadék A korhatár előtt ellátások sorsa - 23/2013. (IX. 25.) AB határozat - Nyugdíjrendszer folyamatosan változó struktúra - Nyugdíjkorhatár relativizált, nem alkotmányjogi, hanem szakmai-politikai kérdés - Nincs alkotmányos jog a korhatár előtti nyugdíj helyett öregségi nyugdíjra, csak vmely más ellátásra - Újra várománnyá alakult a már megszerzett nyugdíjjogosultság 1
A korhatár előtt ellátások sorsa A fenntartható gazdasági fejlődés és a fokozatosan romló demográfiai helyzet a szociális biztonság felfogásának és alkotmányos szabályozásának új alaptörvényi megfogalmazásához vezetett. A korábbi Alkotmány 70/E. (1) bekezdése által kinyilvánított elbánást (amelyet számosan állampolgári jognak tekintettek, és amelyet az állam a valóságban csak egyre alacsonyabb szinten volt képes nyújtani, aminek még így is jelentős szerepe volt az ország eladósodásában) a 2011. április 18-án elfogadott Alaptörvény a valós lehetőségekhez igazította. Az Alaptörvény XIX. cikkének (1) bekezdése szerint: Magyarország arra törekszik, hogy minden állampolgárának szociális biztonságot nyújtson. A korhatár előtt ellátások sorsa A gazdasági viszonyok, a pénzügyi és gazdasági válság által elmélyített államháztartási szükséghelyzetben elkerülhetetlen volt az államadósság csökkentése, mint elsődleges rövidtávú államcél megjelölése. A fenntartható, átlátható és kiegyensúlyozott költségvetési gazdálkodás és a szociális biztonság új alkotmányos alapelveire támaszkodó alaptörvényi szándékon nyugszik a korábban megállapított korengedményes nyugdíjak csökkentése, megszüntetése, illetőleg szociális járadékká történő átalakítása. Az öregségi nyugdíjkorhatár Öregségi nyugdíj Születés időpontja Korhatár 1952. január 1-je előtt 62. életév 1952 62. életév + 183 nap 1953 63. életév 1954 63. életév + 183 nap 1955 64. életév 1956 64. életév + 183 nap 1957, vagy ez után 65 Férfi öregségi nyugdíjkorhatár 1949 1971 1989 2002 2010 2020 Ausztria 65 65 65 65 65 65 Kanada 70 68 66 65 65 65 Cseho. 60 60 60 60,5 61 62,2 Dánia 65 67 67 67 65 65 Németo. 63 63 63 63 65 65 Magyaro. 60 60 60 60 60 64,5 Japán 60 60 60 61 64 65 Női öregségi nyugdíjkorhatár 1949 1971 1989 2002 2010 2020 Ausztria 65 60 60 60 60 60 Kanada 70 68 66 65 65 65 Cseho. 60 55 57 58 58,7 60,7 Dánia 65 62 62 67 65 65 Németo. 60 60 60 60,5 65 65 Magyaro. 55 55 55 55 59 64,5 Japán 55 55 56 60 62 65 Egyesült Királyság 65 65 65 65 66 67 Egyesült Királyság 60 60 60 60 60 65 OECD: Pensions at a Glance 2011 OECD: Pensions at a Glance 2011 2
A szolgálati idő A szolgálati idő - Olyan jövedelemszerző tevékenység végzésének ideje, amely után nyugdíjjárulékot kell fizetni (pl. fizetés nélküli szabadság ideje nem) - Katonai (polgári) szolgálat ideje - Egyes ellátások ideje (pl. csed, táppénz) - Jogellenes munkaviszony megszüntetésnél a helyreállításig, vagy ennek mellőzésekor a jogerős megállapításig terjedő idő is - Arányos szolgálati idő, ha a járulékalapot képező jövedelem a minimálbérnél kevesebb - Nappalis felsőfokú tanulmányok ideje: hozzátartozóihoz számít, öregségi nyugdíjhoz csak 1998 előtt - Naptári naponként számítandó, 1 év = 365 nap - Egy időtartam mindig csak egyszer vehető figyelembe - TB nyilvántartások alapján számítandó, vagy egyéb hitelt érdemlő módon bizonyítható Az öregségi teljes nyugdíjra jogosultság A) Irányadó öregségi nyugdíjkorhatár betöltése B) Legalább 20 év szolgálati idő C) Azon a napon, amelytől kezdődően az öregségi teljes nyugdíjat megállapítják, biztosítással járó jogviszonyban nem áll A) Nő VAGY: B) Legalább 40 év jogosultsági idő C) U.az Az öregségi résznyugdíjra jogosultság A) Irányadó öregségi nyugdíjkorhatár betöltése B) Legalább 15 év szolgálati idő C) U.az Itt nincs minimum összeg! Az öregségi nyugdíj mértéke Nyugdíjjárulék alapjául szolgáló átlagkereset és a szolgálati idő alapján Szolgálati idő (év) Havi átlagkereset százaléka 15 43,0 16 45,0 17 47,0 18 49,0 19 51,0 20 53,0 30 68,0 40 80,0 50 vagy több 100,0 Az öregségi nyugdíj mértéke - Legkisebb mérték vhr-ben: 28.500 Ft - 372 000 Ft feletti havi átlagkereset-rész 90% számítható be, 421 000 Ft felett 80% - Átlagkeresetnél magasabb nem lehet, kivéve: nyugdíjnövelés: - Nyugdíjkorhatár betöltése utáni nyugdíj megállapítása nélkül 30 nap szolgálati időt szerez: +0,5%-kal nő a nyugdíj összege - Indexálás: fogyasztói árnövekedésnek megfelelően évenként emelés (reálérték megőrzésére) 3
Az öregségi nyugdíj mértéke 2014. december Ellátás Ellátottak száma Átlagos havi mérték (Ft) Öregségi nyugdíjak Ebből: 2 017 958 116 266 - Korbetöltött öregségi nyugdíjak 1 891 519 116 014 - Korhatár alatti öregségi ny. (1955. előtt született fegyveresek) - Nőknek 40 év jogosultsági idő alapján járó nyugdíjak 5 907 206 279 120 532 115 804 www.onyf.hu Foglalkoztatás politikai szempontok - Nyugdíjkorhatár meghatározása: - Indokolt-e a munkaerő-piacon tartás? - Elöregedő társadalom - Gyakori kedvezmények (pl. 40 év szolgálati idő) - Munkavállalás nyugdíj mellett: - Fiskális szempont: költségvetés kímélése - De: munkaerő-piacon felesleges teher lehet Munkavégzés nyugellátás mellett - Versenyszféra: - Öregségi ny.korhatár előtt öregségi nyugdíj csak akkor jár, ha jövedelem éves keretösszeg alatt marad (minimálbér 18-szorosa), elérése után az ellátást szüneteltetni kell - Mt.: öregségi nyugellátás mellett rugalmasabb munkajogi szabályok - Közszféra: - Kttv.: öregségi nyugdíjra jogosultsággal megszűnés - Kjt.: felmentési indok - Ha mégis továbbfoglalkoztatás: öregségi nyugellátást szüneteltetni kell! Hozzátartozói nyugellátások Hozzátartozói nyugellátások - Hátramaradotti ellátások - Más a jogszerző és a kedvezményezett - Halálesetnek számít az eltűnés is, ha azt bíróság jogerősen megállapította - Kizárt: aki hozzátartozója halálát - a bíróság jogerős ítélete szerint - szándékosan okozta 1) Özvegyi nyugdíj - Ha házastárs öregségi nyugdíjasként halt meg, vagy az életkora alapján megállapított szolgálati időt megszerezte - Jogosultság megszűnik, ha az özvegy a reá irányadó öregségi nyugdíjkorhatár betöltése előtt házasságot köt (de: feléledhet) - Kaphatja: házastárs, élettárs, elvált házastárs 4
Özvegyi nyugdíjra jogosultak - Házastárs: ha az elhunyt már házasságkötéskor is betöltötte a ny.korhatárt, közös gyermek vagy 5 év együttélés kell - Elvált, egy éve különélő házastárs: ha tartásdíjat kap/állapítottak meg - Élettárs: 10 év megszakítás nélküli együttélés után, vagy 1 év, ha van közös gyermek DE: nem jár, ha az együttélés alatt özvegyi nyugdíjat kap - Ha több jogosult: megosztás egyenlő arányban, vagy polgári perben más arány kérhető Az ellátás időtartama, mértéke - 1 évig: ideiglenes özvegyi nyugdíj (vagy: gyermeknevelésre tekintettel max. 3 évig) mértéke: 60% - Ideiglenes után akkor folyósítható, ha: - a reá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt betöltötte, vagy - megváltozott munkaképességű, vagy - árvaellátásra jogosult fogyatékkal élő, tartósan beteg, vagy legalább két árvaellátásra jogosult gyermek eltartásáról gondoskodik - Mértéke: 30% (60%, ha nincs saját ellátás) 2) Árvaellátás - Ha szülő öregségi nyugdíjasként halt meg, vagy az életkora alapján megállapított szolgálati időt megszerezte - Jogosult még: a testvér és az unoka (dédunoka és ükunoka) is, ha őt az elhunyt saját háztartásában eltartotta, és a gyermeknek tartásra köteles és képes hozzátartozója nincs. Az ellátás időtartama, mértéke - 16. évig alanyi jogon - Nappali tanulmányok idejére, max. 25. évig - Ha a jogosultság megszűnése előtt a gyermek megváltozott munkaképességűvé válik, ennek tartamára életkorra tekintet nélkül jár. - Mértéke: 30% - 60%, ha jogosult mindkét szülője meghalt, vagy a túlélő szülő megváltozott munkaképességű - Ha több jogcímen is járna, előnyösebbet kell folyósítani - Nincs megosztás! 3) Szülői nyugdíj - Ha gyermek (unoka) öregségi nyugdíjasként halt meg, vagy az életkora alapján megállapított szolgálati időt megszerezte, és - a szülő a gyermekének halálakor megváltozott munkaképességű, vagy a 65. életévét betöltötte, és - a szülőt a gyermeke a halálát megelőző egy éven át túlnyomó részben eltartotta. - Nevelőszülőnél további feltétel, hogy 10 évig eltartotta a gyermeket Az ellátás, mértéke - Nem korlátozott időtartamra - Mértéke: 30%, de 60% ha nincs saját ellátás 5
4) Baleseti hozzátartozói nyugellátások - Ha a jogszerző üzemi balesetben, vagy a baleseti táppénz folyósítása alatt hal meg - Az ellátások a jogszerző szolgálati idejére tekintet nélkül járnak Hozzátartozói ellátások 2014. december Ellátás Özvegyi és ideiglenes özvegyi nyugdíjak Ellátottak száma Átlagos havi mérték (Ft) 92 009 67 760 Szülői nyugdíj 42 74 492 Árvaellátás 71 992 37 782 www.onyf.hu Köszönöm a figyelmet! 6