KIM KÖZIGAZGATÁSI ÉS IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM 13EB-02 11/2009. (IV. 28.) IRM-MeHVM-PM együttes rendelet ELEKTRONIKUS ŰRLAP a számviteli törvény szerinti beszámoló letétbe helyezésének és közzétételének teljesítéséhez Hatályosság kezdete: 2013. 01. 01 CÉGADATOK (A) 1. Cég neve: 2. Cégjegyzékszáma: 3. Székhelye: 4. Adószáma: 5. KSH jelzőszáma: G + G Stúdió Szolgáltató és Kereskedelmi Kft 0 1 0 9 8 8 7 7 1 5 1 0 8 4 Budapest Fecske utca közterület közterület jellege 3. hsz. em. ajtó 1 4 0 7 4 0 8 6 2 4 2 1 4 0 7 4 0 8 6 7 0 2 2 1 1 3 0 1 1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 2. Lakóhelye: Haller Gábor 2 1 4 6 Magyar Mogyoród Borvirág utca közterület közterület jellege 10. hsz. em. ajtó (B) 3. Beszámolót megküldő személy neve: 4. Lakóhelye: Haller Jánosné 2 1 4 6 Mogyoród Borvirág utca közterület közterület jellege 10. hsz. em. ajtó 5. Adóazonosító jele: 6. Beküldő személy képviseleti minősége: KÖNYVELŐ 8 2 9 7 9 8 1 4 2 8 1. Beszámoló típusa: NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ BESZÁMOLÓ ADATOK (C) 2. Benyújtás oka: ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ 3. Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: 2 0 1 2 4. Beszámolási időszak kezdete és vége: 2 0 1 2 1 2 0 1 3 1 0 1 -tól 2 0 1 2 1 2 3 1 5. Pénzegység és pénznem: EZER H U F 6. Beszámoló elfogadásának időpontja: 2 0 1 3 0 4 2 2 7. Legfőbb szerv határozatának száma: 1/2013. (04.22.) 8. Mérleg választott típusa: A típus 9. Eredménykimutatás költségeljárása: Összköltség eljárással 10. Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító Fizetési igazolás -ig (D) 1. A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: 2. Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: 3. Lakóhelye: NEM (E) 1. Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása: A közzétételi költségtérítés megfizetésre került NYILATKOZAT Kijelentem, hogy a fent közölt adatok a valóságnak megfelelnek, a csatolt okiratban szereplő adatok az elfogadott beszámoló (ideértve az adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozatot és a független könyvvizsgálói jelentést is) adattartalmával egyezőek. Kelt: BUDAPEST, 2 0 1 3 0 4 2 5 Kitöltő verzió:2.50.0 Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva: 2013.05.15 20.56.42
KIM KÖZIGAZGATÁSI ÉS IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM 13EB-02/A 11/2009. (IV. 28.) IRM-MeHVM-PM együttes rendelet ELEKTRONIKUS ŰRLAP a további aláírók adatainak megadására Hatályosság kezdete: 2013. 01. 01 1.1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 1.2. Lakóhelye: Ulakcsai Gábor 1 1 7 2 Magyar Budapest Szilasliget utca közterület közterület jellege 12. hsz. em. ajtó 2.1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 2.2. Lakóhelye: 3.1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 3.2. Lakóhelye: 4.1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 4.2. Lakóhelye: 5.1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 5.2. Lakóhelye: 6.1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 6.2. Lakóhelye: 7.1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 7.2. Lakóhelye: 8.1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 8.2. Lakóhelye: 9.1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 9.2. Lakóhelye: 10.1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 10.2. Lakóhelye: 11.1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 11.2. Lakóhelye: 12.1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 12.2. Lakóhelye: Kitöltő verzió:2.50.0 Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva: 2013.05.15 20.56.42
NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: KSH szám: G + G Stúdió Szolgáltató és Kereskedelmi Kft Cégjegyzékszám: 0 1 0 9 8 8 7 7 1 5 1 4 0 7 4 0 8 6 7 0 2 2 1 1 3 0 1 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 2 0 1 0 1 -- 2 0 1 2 1 2 3 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Tétel (sor) megnevezés A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) I. Immateriális javak 2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. Forgóeszközök (10.+11.+14.+16. sor) I. Készletek II. Követelések 11. sorból: Követelések értékelési különbözete 11. sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. Értékpapírok 14. sorból: Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen (01.+09.+17. sor) Előző év Módosítás Tárgyév 9 4 6 9 9 4 6 9 4 9 8 1 4 2 3 5 1 0 8 8 8 8 6 1 3 2 4 9 2 0 2 5 6 9 2 4 2 9 3 3 5 0 7 8 4 3 0 7 Kitöltő verzió:2.50.0 Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva: 2013.05.15 20.56.43
NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: KSH szám: G + G Stúdió Szolgáltató és Kereskedelmi Kft Cégjegyzékszám: 0 1 0 9 8 8 7 7 1 5 1 4 0 7 4 0 8 6 7 0 2 2 1 1 3 0 1 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 2 0 1 0 1 -- 2 0 1 2 1 2 3 1 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 Tétel (sor) megnevezés D. Saját tőke (20.+22.+23.+24.+25.+26.+29. sor) I. Jegyzett tőke 20. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke(-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék (27.-28. sorok) Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (32.+33.+34. sor) I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 34. sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete 34. sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen (19.+30.+31.+37. sor) Előző év Módosítás Tárgyév 4 2 0 5 4 3 0 3 5 0 0 5 0 0 3 7 0 5 3 7 0 5 9 8 8 5 4 8 5 4 1 9 4 5 0 7 8 4 3 0 7 Kitöltő verzió:2.50.0 Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva: 2013.05.15 20.56.43
NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: KSH szám: G + G Stúdió Szolgáltató és Kereskedelmi Kft Cégjegyzékszám: 0 1 0 9 8 8 7 7 1 5 1 4 0 7 4 0 8 6 7 0 2 2 1 1 3 0 1 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 2 0 1 0 1 -- 2 0 1 2 1 2 3 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 Tétel (sor) megnevezés I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktívált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei VIII. sorból értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai IX. sorból értékelési különbözet B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A.+-B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.) E. Adózás előtti eredmény (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+-E.-XII.) G. Mérleg szerinti eredmény Előző év Módosítás Tárgyév 2 0 2 1 0 9 7 2 8 9 1 0 1 9 0 4 5 8 8 9 2 8 0 5 3 6 1 0 5 2 5 1 9 9 1 8 6 7 1 1 1 2 7 9 0 9 9 5 9 5 1 0 5 9 5 1 0 1 3 8 5 1 0 9 1 3 8 5 1 0 9 1 3 9 1 1 1 2 4 6 9 8 1 2 4 6 9 8 Kitöltő verzió:2.50.0 Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva: 2013.05.15 20.56.43
G + G Stúdió Szolgáltató és Kereskedelmi Kft 1/2013. (04.22.) Határozat (kivonat) a 2012. évi Beszámoló elfogadásáról és az adózott eredmény felhasználásáról Jelen vannak: Haller Gábor tulajdonos ügyvezető Ulakcsai Gábor tulajdonos ügyvezető Alulírott tulajdonosok a kft 2012. évi egyszerűsített éves beszámolóját a mai napon 100 százalékos szavazat mellett elfogadjuk 4 307 eft mérleg főösszeggel és 98 eft mérlegszerinti eredménnyel. A mérlegszerinti eredményt teljes mértékben az eredménytartalékba helyezzük. Budapest, 2013. április 22. Haller Gábor tulajdonos Ulakcsai Gábor tulajdonos
2012. ÉVI BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE ÁLTALÁNOS RÉSZ A vállalkozás neve: G + G Stúdió Szolgáltató és Kereskedelmi Kft Működési formája: korlátolt felelősségű társaság Alapítás időpontja: 2007. október 11. A cégbejegyzés időpontja: 2007 október 27. A tényleges működés kezdő időpontja: 2007 október 27. Tulajdonosai: Haller Gábor - tulajdoni hányada: 50 % Ulakcsai Gábor tulajdoni hányada: 50 % Tevékenységi köre: üzletviteli tanácsadás, számítástechnikai, hirdetési, kiskereskedelmi tevékenység A cég ügyvezetői: Haller Gábor Ulakcsai Gábor A vállalkozásnál a Számviteli törvény előírása szerint nem kötelező a könyvvizsgálat, a mérleg adatai nincsenek könyvvizsgálattal alátámasztva. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok ellátásáért felelős: Haller Jánosné ( Pénzügyminisztériumi nyilvántartási száma: 115154 ). A mérleg fordulónapja: 2012. december 31. A mérlegkészítés időpontja: 2013. március 31. G + G Stúdió Kft 1
A G + G Stúdió Kft Számviteli politikája, számlarendje 2007 október 27 én lépett hatályba a Számviteli törvény előírásainak megfelelően. A számlatükörben megnyitott számlák biztosítják az éves beszámoló elkészítéséhez szükséges alapinformációkat. A vállalkozás számlatükrében a 6 os és 7 es számlaosztályt nem nyitotta meg. A G + G Stúdió Kft Számviteli politikájában meghatározott értékelési módok: A befektetett eszközök a mérlegben nyilvántartási értéken szerepelnek, alapja a bekerülési érték, mely tartalmazza az üzembehelyezésig felmerült, az eszközökhöz egyedileg hozzákapcsolható költségeket. A vásárolt készletek a mérlegben csúsztatott átlagáron szerepelnek. Értékpapírjai nincsenek a társaságnak. A követelések a mérlegben bekerülési értéken ( nyilvántartás szerinti érték ) szerepelnek. El nem ismert követelés nem szerepel a mérlegben. A pénzeszközök között a pénztárban, az elszámolási betétszámlán, bankbetétben szereplő pénzeszközöket mutatjuk ki. A pénztárak tételei a felvett leltárral, a bankszámla a banki kivonatok egyenlegeivel megegyezik. A saját tőkén belül a jegyzett tőke összege megegyezik a Társasági szerződésben szereplő összeggel. A saját tőkében a jegyzett tőkén kívül eredménytartalék és mérleg szerinti eredmény szerepel. Céltartalékot a vállalkozás nem képzett. A kötelezettségek a mérlegben könyvszerinti értéken szerepelnek. Az értékcsökkenési leírás elszámolása A kft nél a Számviteli politikában leírtak szerint az eszközök értékcsökkenését az üzembe helyezés napjától kell elszámolni. Tárgyi eszközeink értékcsökkenését lineáris leírással számoljuk el, a beszerzés értékét azokra az évekre osztjuk fel, melyekben azokat használni kívánjuk. G + G Stúdió Kft 2
Mivel az eszközök a hasznos időtartam végére olyan mértékben avulnak el, hogy nem rendelkeznek olyan értékkel, melyen értékesíteni lehetne, ezért maradványértékük nulla, Számviteli politikánknak megfelelően. A 100,000,- Ft beszerzési egységár alatti eszközök, a képzőművészeti alkotások kivételével, üzembe helyezésükkor egy összegben kerülnek leírásra. A kft a beszámoló készítéséhez a MÉRLEG A változatát, valamint ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL KÉSZÍTETT EREDMÉNYKIMUTATÁS A változatát alkalmazza. Az eredménykimutatásban a szokásos tételeken kívül más nem szerepel. SPECIFIKUS RÉSZ Mérleghez kapcsolódó A mérlegben szereplő eszközök értéke 2012. december 31 én: 4 307 eft. Az eszközök összetétele: 2011 2012 Befektetett eszközök: 94 eft 69 eft Forgóeszközök: 4 981 eft 4 235 eft Befektetett eszközök: - immateriális javak nyilvántartási értéke: 0 eft - tárgyi eszközök nyivántartási értéke: 69 eft - befektetett pénzügyi eszköze nincs a kft nek 2012. évben nem szerzett be tárgyi eszközt a kft. Lineáris értékcsökkenési leírás 25 eft volt. Forgó eszközök: 2011 2012 - készletek értéke: 1 088 eft 21,8 % 886 eft 20,9 % - követelések értéke: 1 324 eft 26,6 % 920 eft 21,7 % - értékpapírok: 0 0 - pénzeszközök: 2 569 eft 51,6 % 2 429 eft 57,4 % G + G Stúdió Kft 3
A vállalkozás készletei között ajándéktárgyak, írószerek, sportruhák, védőruhák szerepelnek. A követelésekből a vevőkkel szembeni követelés 640 eft, melyet 2013.01.14-én a,partner kiegyenlített. Az egyéb követelések adó túlfizetésből erednek: 280 eft. Pénzeszközök: a betétszámlán és a pénztárban levő pénzeszközök értéke 2 429 eft. Aktív időbeli elhatárolások: A 2013. évben pénzügyileg teljesített 2012. évet terhelő költség 3 eft, mely az aktív időbeli elhatárolásban szerepel. A források összetétele: 2011. 2012. Saját tőke: 4 205 eft 82,8 % 4 303 eft 99,9 % Kötelezettségek: 854 eft 16,8 % 0 eft 0 % Passzív időbeli elhatárolások: 19 eft 0,4 % 4 eft 0,1 % Saját tőke: A saját tőke 500 eft jegyzett tőkéből, 3 705 eft eredménytartalékból és 98 eft tárgyévi mérlegszerinti eredményből áll. Kötelezettségek: A vállalkozásnak hosszú- és rövid lejáratú kötelezettsége 2012. december 31-én nem volt. A rövid lejáratú kötelezettségek az alábbiak szerint oszlanak meg: 2011 2012 - szállítók: 4 eft 0 eft - adófizetési kötelezettség: 850 eft 0 eft G + G Stúdió Kft 4
Passzív időbeli elhatárolások: Mérlegfordulónap után érkezett, pénzügyileg 2013 ben teljesített, 2012. évet terhelő költségszámlák értéke: 4 eft. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó 2011 2012 Belföldi értékesítés nettó árbevétele: 20 210 eft, 9 728 eft - melyből: kiskeráras bolti értékesítés: 17 710 eft, 7 413 eft közvetített szolgáltatás: 2 500 eft 2 315 eft TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ Vállalkozásunk 2007 október végén alakult. Fő tevékenységünk: kreatív ügynökség működtetése, egyénileg emblémázott reklámtárgyak készítése, rendezvény szervezés, informatikai portál rendszerek tervezése, kivitelezése. A Semmelweis Egyetem Egészségtudományi Karának Bpest, VIII. Vas u. 17. alatti épületében működő kiskeráras boltunk főiskolai jegyzetek, védőruhák, ajándéktárgyak, írószerek értékesítésével foglalkozik. A kft vagyoni helyzetének értékelése A vagyoni helyzetet jellemző mutatók Megnevezés 2011 2012 Tőkeerősség: (saját tőke/mérlegfőösszeg)*100 Kötelezettségek részaránya: (kötelezettségek/mérlegfőösszeg)*100 Eszközök megtérülési mutatója: nettó árbevétel/összes eszköz Készletek forgási sebessége: Nettó kisker.árbevétel/átlagkészlet 82,8 % 99,9 % 16,8 % 0 % 4 2,3 16,1 7,4 G + G Stúdió Kft 5
A jövedelmezőségi helyzetet jellemző mutatók Megnevezés 2011 2012 3,9 % 1 % Árbevétel arányos üzleti eredmény (üzleti eredmény/nettó árbevétel)*100 A fenti tevékenységeket a kft két ügyvezetője végzi heti 36 órát meghaladó munkaviszony mellett, részükre bér jellegű kifizetés nem volt. A kft közgyűlése a 2012. évi 98 eft adózott eredményt elfogadta, osztalék nem kerül kifizetésre. TÁRSASÁGI ADÓ MEGÁLLAPÍTÁSA Megnevezés eft-ban Adózás előtti eredmény 109 Adózás előtti eredményt 25 csökkentő tételek Adózás előtti eredményt 25 növelő tételek Adóalap 109 10 % adó 11 Fizetendő adó 11 Adózott eredmény: Mérlegszerinti eredmény: 98 eft 98 eft A vállalkozás 2012. évi közgyűlés által elfogadott mérlegét, eredménykimutatását, kiegészítő mellékletét honlapján közzéteszi. Elérhetőség: www.gg-studio.hu Budapest, 2013.április 20. Haller Gábor ügyvezető Ulakcsai Gábor ügyvezető G + G Stúdió Kft 6