Statisztik ai számjel: 12143890642011401 Cégjegyzékszám: 0110043104 NUTEX Befektetési Nyilvánosan Muködo Részvénytársaság 1147 Budapest, Telepes u. 53. 2013. évi Éves beszámoló Budapest, 2014. március 28.
1. Általános bemutatás A vállalkozás neve: A vállalkozás rövidített neve: NUTEX Befektetési Nyrt. NUTEX Nyrt. A vállalkozás alakulásának kelte: 1996. április 30. A cégbejegyzés kelte: 1996.05.29. A vállalkozás székhelye: 1147 Budapest, Telepes u. 53. A vállalkozás honlapja: A vállalkozás tevékenysége: www.nutex.hu 6420 08 Vagyonkezelés (holding) Cégjegyzék szám: 0110043104 Adószám: 12143890242 KSHszám: 12143890642011401 Tulajdonos ok: A társaság nyilvánosan muködo részvénytársaság. A társaság képviseletére jogosultak: Dr. Galamb Vilmos vezeto tisztségviselo (igazgatótanácsi tag) 3535 Miskolc, Erdo u. 5. Csereklei Gábor vezeto tisztségviselo (igazgatótanácsi tag) 1144 Budapest, Gvadányi u. 13. Wayne Mitchell Hachie vezeto tisztségviselo (igazgatótanácsi tag) CA V7H2L2 North Vancouver BC, Riverbank Place 2310
Kopros Dóra vezeto tisztségviselo (igazgatótanácsi tag) 1142 Budapest, Rákospatak park 1. A Társaság számára a számviteli törvény kötelezo könyvvizsgálatot ír elo. Könyvv izsgálatért felelos: MOBILCONSULT Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. 1095 Budapest, Boráros tér 7/I. 2. em. 2. Nyilvántartási szám: 001168 Nagy Judit (an: Felber Judit) Tagsági szám: 007070 Éves díj: 1.700.000 Ft A beszámoló összeállításáért felelos: Vér Krisztina Regisztrációs szám: 175912
A társaság leányvállalatai: ENEREX Botanicals Ltd. CAVancouver, West Georgia Street 9001040 A HUMET North America Inc 70,7%os tulajdonában van. Phoenix Nutraceuticals Ltd. CAVancouver, Ewst Georgia Street 9001040 Az ENEREX Botanicals 100%os tulajdonában van. Health Connections.ca Ltd. CAVancouver, West Georgia Street 9001040 Az ENEREX Botanicals 100%os tulajdonában van. Az Enerexcsoport eredménye és saját tokéje 2013. évben a következoképpen alakult: a csoport adózott eredménye 18.429 e Ft, a jegyzett toke 318.572 e Ft, a toketartalék 3.924 e Ft, az eredménytartalék 144.142 e Ft. A csoport saját tokéje 2013. december 31én 242.901 e Ft. NTX Holding Ltd. 1 ½ Miles Northern Highway, Belize City, Belize A Nutex Nyrt. 100%os leányvállalata. Adózott eredménye 2013. évben 10.716 e Ft, a jegyzett toke 2 e Ft, a toketartalék 1.011.295 e Ft, az eredménytartalék 0 e Ft. A cég saját tokéje 2013. december 31én 1.007.262 e Ft. Megoldás Patika Kft. 1091 Budapest, Ülloi út 91/a Az NTX Holding Ltd. 51%os tulajdonában van. A 2013. évi adózott eredménye 3.075 e Ft nyereség, 5.000 e Ft jegyzett tokével és 37.038 e Ft eredménytartalékkal rendelkezik. Így a cég saját tokéje 2013. december 31én 45.113 e Ft. Az NTX Corporation a NUTEX Nyrt. 100 %os tulajdonában álló, az Amerikai Egyesült Államokban bejegyzett társaság a tárgyévben érdemi gazdasági tevékenységet nem folytatott. A Társaság, mint tozsdén jegyzett anyavállalat az IFRS szabályok szerinti konszolidált beszámolót készít, mely közzétételre kerül a Céginformációs Szolgálat honlapján.
2. A számv iteli politika és az alkalmazott értékelési eljárások fobb jellemzoi Könyvvezetés pénzneme: Könyvelési rend: forint kettos könyvvitel Üzleti év: 2013. január 1 2013. december 31. Eredménykimutatás típusa: Eredménykimutatás változata: Mérleg változata: A számviteli törvény 3. (6) 1. pontja szerinti mérlegkészítés idopontja: A kötelezo beszámolás formája: összköltség eljárás A A 2014. január 31. éves beszámoló Mérleg tagolása: felvett új tételek: nincsenek. összevont tételek: nincsenek. Eredménykimutatás tagolása felvett új tételek: nincsenek. összevont tételek: nincsenek. A Társaság 2013. évi zárómérlege a számvitelrol szóló 2000. évi C. törvény eloírásainak alapul vételével készült el. Az éves zárás és a mérlegkészítés idopontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel.
Eszközök besorolása, értékelése A számviteli törvény 23. (4) bekezdése szerint a termeloeszközöket a befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé rendeltetésük, használatuk alapján soroljuk be. A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják a társaság tevékenységét, vagyis egy év vagy egy évnél rövidebb idoszak alatt elhasználódnak, illetve elhagyják a társaságot. Az értékpapírok beszerzésének célját az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba a befektetett pénzügyi eszközök vagy a forgóeszközök között. Módosításra (átcsoportosításra) is csak az Igazgatótanács döntése alapján kerül sor a tárgyévet érintoen legkésobb mérlegkészítéskor. Az értékvesztések, a terven felüli értékcsökkenések elszámolási módját és információ bázisát az eszközök értékelési szabályzata tartalmazza. A társaság nem él az értékvesztés és a terven felüli értékcsökkenés visszaírásának lehetoségével.
Befektetett eszközök besorolása, értékelése Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor az elhasználódási ido figyelembevételével megtervezett, a várható hasznos élettartam alapján meghatározott lineáris kulcsok alkalmazásával havonta elszámoljuk. Az értékcsökkenési leírás kezdete az üzembe helyezés napja, elszámolása napra arányosan történik. Az immateriális javak közül az 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti vagyonértéku jogok, szellemi termékek bekerülési értékét, valamint az 100 ezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartást vezetünk róluk. Az immateriális javak és tárgyi eszközök maradványértéke 0, ha az várhatóan nem jelentos, azaz nem éri el a bekerülési érték 10 százalékát. A terven felüli értékcsökkenés meghatározásánál a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözetét akkor tekintjük jelentosnek, ha annak összege magasabb, mint az egy évi terv szerinti értékcsökkenés összege. Tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat. A befektetett pénzügyi eszközök a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. A befektetett pénzügyi eszközök állománya egyeztetéssel igazolt.
Immateriális javak a) Tartalma: alapításátszervezés aktivált értéke, kísérleti fejlesztés aktivált értéke, szoftverek. b) Értékeléseelszámolása: érték. A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, a sajátos bekerülési Az értékelés módja: egyedi. c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % Alapításátszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 20 2 ill. 5 Szoftverek 33 Egyéb szellemi termékek 20
Tárgyi eszközök a) Tartalma: Ingatlan és vagyoni értéku jog Muszaki berendezés, Egyéb berendezés Beruházások, felújítások b) Értékeléseelszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési értékek. Az értékelés módja: egyedi. A 200 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti számítástechnikai eszközök értékét 2 év alatt számoljuk el értékcsökkenésként. c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % 100 E Ft alatt 100 100200 E Ft között 50 éves kulcsok szerint berendezés 14,5 számítástechnika 33 jármu 20
Forgóeszközök besorolása, értékelése Köv etelések a) Tartalma: vevo, egyéb követelés b) Értékelése elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. Az értékelés módja: egyedi. Kisösszegu követelésnek tekintjük azokat a követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeit nem haladja meg a követelés összege. Értékvesztés elszámolása: az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba. A követelés jellegu tételeknél alkalmazott értékvesztéselszámolási kulcsok: 50%. c) Behajthatatlan követelés Behajthatatlan követelések vonatkozásában a végrehajtási költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével, ha az 500 ezer forint alatti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 50 százalékát, illetve az 500 ezer forint feletti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 70 százalékát. Céltartalék képzése A társaság céltartalékot csak a számviteli törvény 41. ában eloírt kötelezettségekre képez.
Árfolyamhasználat, átértékelési különbözet A devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: a Magyar Nemzeti Bank által közzétett devizaárfolyam. Év végén valamennyi devizás eszköz és kötelezettség átértékelésre kerül.
Minosítések A hibák minosítése Jelentos összegu hiba: ha a hiba feltárásának évében az ellenorzések során ugyanazon évet érintoen megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tokét növelocsökkento értékének együttes (elojeltol független) összege meghaladja az ellenorzött üzleti év mérlegfoösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfoösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot. Nem jelentos összegu hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különbözo ellenorzések során, egy adott üzleti évet érintoen (évenként különkülön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tokét növelocsökkento értékének együttes (elojeltol független) összege nem haladja meg a jelentos összegu hiba értékhatárát. A jelentos összegunek minosülo hibákat és hibahatásokat a tárgyévi mérlegben és eredménykimutatásban a számviteli törvény alapján külön oszlopban mutatjuk be. A fentiek alapján jelentos összegunek minosített hibákat és hibahatásokat a feltárást követoen külön fokönyvi számlára kell könyvelni az adott számlacsoporton belül, évszámmal elkülönítetten. A kiegészíto mellékletben be kell mutatni az ellenorzés során feltárt jelentos összegu hibák eredményre, az eszközök és a források állományára gyakorolt a mérlegben, az eredménykimutatásban a megfelelo tételeknél összevontan szereplo hatását, évenkénti megbontásban. Nem jelentos összegu hibák eredményre gyakorolt hatását az eredménykimutatás megfelelo tárgyévi adatai tartalmazzák.
A jelentos és tartós minosítése Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelentosnek és tartósnak tekintjük a befektetett és forgóeszközök között nyilvántartott tulajdoni részt jelento befektetések könyv szerinti és piaci értéke közötti veszteség jellegu különbözetet, a vevok és adósok minosítése és a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján megállapított követelés könyv szerinti értéke és a követelés várható megtérülési összege közötti veszteség jellegu különbözetet, vásárolt készleteknél a könyv szerinti érték és a mérlegkészítéskori piaci érték különbözetét, ha a könyv szerinti érték magasabb. a fenti esetek mindegyikére egységesen jelentos összegunek tekintjük az értékvesztést, ha az a könyv szerinti értéknek több mint 10 százaléka. tartósnak minosül a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözete, ha az múltbeli tények vagy jövobeni várakozások alapján legalább egy évig fennáll. A különbözet tartósnak minosül fennállásának idotartamától függetlenül akkor is, ha az az értékeléskor a rendelkezésre álló információk alapján véglegesnek tekintheto. Rendkív üli tételek A rendkívüli bevételek és rendkívüli kiadások tételei közül azokat tekintjük az eredményre gyakorolt hatásuk szempontjából jelentosnek, amelyek a szokásos vállalkozási eredmény 5 százalékát meghaladják.
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. A kísérletifejlesztés értékcsökkenésének elszámolásakor nem a számviteli törvény által meghatározott 5 év alatti leírást alkalmazza a társaság, hanem évi 2 illetve 5%ot számol el értékcsökkenésként. Ennek oka az immateriális javak hosszú távra történo bérbeadása. 2. Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. (adatok e Ft) Elozo év Tárgyév NTX Holding 1.011.574 987.490 Tartós részesedés kapcsolt váll.: 1.011.574 987.490 Elozo év Tárgyév NTX Holding 121.639 131.343 Tartós kölcsön kapcsolt v áll.: 121.639 131.343
3. Követelések Követelések részletezése (adatok e Ftban): Elozo év Tárgyév Vevok 46.178 44.842 Szállítók 1.340 0 Társasági adó 0 60 Iparuzési adó 191 360 Általános forgalmi adó 0 1.725 Egyéb címen kapott követelés 1.921 1.921 Egyéb rvkel kapcsolatos köv. 612 612 Egyéb követelések összesen: 414 915 Egyéb köv. cégvezetoi elszámolás 0 2.572 Adott kölcsönök 200 3.412 Mindösszesen: 50.856 56.419 4. Értékpapírok A társaság forgatási célú értékpapírral nem rendelkezik. 5. Aktív idobeli elhatárolások Aktív idobeli elhatárolás részletezése (adatok e Ftban) Elozo év Tárgyév Immat javakhoz kapcsolódó árbev. 32 7.821 Internet 16 16 Összesen: 48 7.837
6. Saját toke A vállalkozás saját tokéje a tárgyévben az alábbiak szerint alakult: ezer Ft Megnevezés Nyi t ó 201 3.01.0 1 Növekedés Csök kenés Át vezet és Záró 2 013.1 2.31. Jegyzett toke 43 267 43 267 Toketartalék 407 684 0 407 684 Eredménytartalék 792 127 240 851 551 276 Lekötött tartalék 154 095 12 978 141 117 Mérleg szerinti eredmények 253 829 27 834 253 829 27 834 Saj át t oke összesen 1 14 3 3 44 2 7 8 34 0 0 1 11 5 5 10 Lekötött tartalékként kimutatott 141.117 e Ft összeg a kísérleti fejlesztés aktivált értékével egyezoen kerül kimutatásra. 7. Céltartalékképzés A vállalkozás a 2013. év során céltartalékot nem képzett a számviteli törvény eloírásai szerint. 8. Kötelezettségekkel kapcsolatos tájékoztatás Hátrasorolt kötelezettségek a mérlegben nem szerepelnek. Hosszú lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ftban) : Elozo év Tárgyév Átváltoztatható kötvény 134.353 134.353 Összesen: 134.353 134.353 Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ftban): Szállítók 2.806 5.039 NTX kölcsön HUF 22.224 23.997 Concorde Értékpapír számla 1 1 ERSTE HUF bankszámla 8 0
OTP CAD bankszámla 4 0 ERSTE EUR bankszámla 12 19 ERSTE USD bankszámla 12 18 Szja 317 80 Szakképzési hj. 15 5 Eho 240 0 Eba 85 42 Nyba 0 50 ÁFA 4.516 0 Gépjármuadó 9 9 Munkabér 1.975 328 Üzemviteli kölcsön 215 0 Osztalék 21.634 21.634 Egyéb kölcsön 522 522 Társasági adó 444 0 Egyéb kötelezettség 148 177 Szociális hozzájárulási adó 270 135 Késedelmi pótlék 0 207 Egyéb kötelezettség tokeem. 0 3.600 Egyéb kötelezettség tokeem. 0 20.400 Röv id lejáratú kötelezettség össz.: 55.457 76.263 Kötelezettségek mindösszesen: 189.810 210.616
9. Passzív idobeli elhatárolások Passzív idobeli elhatárolás részletezése ( adatok e Ftban) Elozo év Tárgyév Kamat 2.687 2.687 Tozsdei költségek 629 690 Könyvvizsgálat, könyvelés 2.595 1.490 Egyéb igénybevett szolgáltatások 6 657 Összesen: 5.917 5.524 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás nem tartalmaz össze nem hasonlítható adatokat. A cég az üzleti évben árbevétel. 15.740 e Ft árbevételt ér el, melybol 8.066 e Ft export Értékesítés nettó árbevétele 15.740 e Ebbol export 8.066 e Egyéb bevételek részletezése (adatok e Ftban): Tárgyév Egyéb bevétel 39 Összesen: 39
A kiemelt költségtényezok a köv etkezok v oltak (adatok e Ftban): Elozo év Tárgyév Igénybe vett szolgáltatások értéke 11.111 6.213 ebbol: bérleti díj 72 434 könyvvizsgálat 1.700 1.700 Értékcsökkenési leírás 20.416 13.288 Személyi jellegu ráfordítások 926 3.855 Egyéb ráfordítások részletezése (adatok e Ftban): Kártérítés, kötbér, késedelmi kamat 254 ebbol hatóságokkal szembeni: 253 Iparuzési adó 315 Kerekítés 2 Összesen: 571 Értékv esztés alakulása A tárgyévben értékvesztés elszámolása nem történt. Eredmény kategóriák alakulása (adatok e Ftban): Elozo év Tárgyév Üzemi tevékenység eredménye 108.895 8.714 Szokásos vállalkozási eredmény 253.385 27.783 Adózás elotti eredmény 253.385 27.783 Adózott eredmény Osztalék 253.829 0 27.834 0 Mérleg szerinti eredmény 253.829 27.834
Rendkív üli tételek 2013. évben rendkívüli tételek nem merültek fel. Társasági adóhoz és különadóhoz kapcsolódó kiegészítés (adatok e Ftban): Adózás elotti eredmény 27.783 Adózás elotti eredményt csökkento tételek Értékcsökkenés 13.288 Összesen: 13.288 Adózás elotti eredményt növelo tételek Értékcsökkenés 13.288 Bírság, adóbírság 253 Befektetett pü. eszk. árfolyamkül. 24.084 Összesen: 37.625 Adóalap 3.446 Jövedelem minimum sz. adóalap 512 Társasági adó 51 Adózott eredmény 27.834 A vállalkozás nem vett igénybe adókedvezményt. Létszám és személyi jellegu juttatások részletezése A vállalkozás éves átlagos állományi létszáma 1 fo, a kifizetett bruttó bér 3.000 e Ft. Személyi jellegu egyéb kifizetések (adatok e Ftban): Személyi jellegu kifizetéseket a mérleg nem tartalmaz.
Kapcsolt vállalkozásokkal folytatott tranzakciók A Társaság a tárgyidoszakban mind kölcsönnyújtóként, mind kölcsönfelvevoként is kötelembe került a NTX Holding Ltd. leányvállalatával. A kölcsön pontos összegét a kiegészíto melléklet megfelelo sorai tartalmazzák. Tájékoztató kiegészítések A környezetvédelemmel kapcsolatos kérdés a társaságnál nem merült fel. A korábbiakban kivált társaság (H1Holding Kft.) kötelezettségeiért a hatályos jogszabályok értelmében a NUTEX Befektetési Nyrt., mint jogelod társaság egyetemlegesen felel. A Társaság alaptokéjének összetétele 2013. december 31én: Részvénysorozat Név érték (Ft/db) Kibocsátott darabszám Össznévérték (Ft) " F" sorozat (szavazatelsobbségi) 24 35 000 840 000 " E" sorozat (törzsrészvény) 24 1 767 800 42 427 200 Alaptoke nagysága 24 1 802 800 43 267 200 A CashFlow kimutatás, a befektetett eszközök mozgástáblája ill. a pénzügyi mutatók mellékletben találhatók. Budapest, 2014. március 28.
CASH FL OWK imutatás2013 Adatok E Ftban Ssz. Tétel m egnevezése Elozo év Tárgyév a I. 1. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. II. 16. 17. 18. III. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. IV. b Szokásos tevékenységbol szár mazó pénzeszköz változás (M uködési cash flow, 1.15. sor ok) 8 344 13 893 Adózás elotti eredmény ± 253 385 27 783 Elszámolt amortizáció + 20416 13 288 Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 102 000 0 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 0 0 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye és egyéb pénzügyileg nem relaizált eredményhatása ± 139 887 16 152 Szállítói kötelezettség változása ± 2 102 2 233 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 4 672 7 200 Passzív idobeli elhatárolások változása ± 279 393 Vevokövetelés változása ± 7684 1 336 Forgóeszközök (vevokövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± (értékvesztés nélkül) 518 3 687 Aktív idobeli elhatárolások változása ± 16 7 789 Fizetett, fizetendo adó (nyereség után) 444 51 Fizetett, fizetendo osztalék, részesedés 0 0 Egyéb pénzmozgással nem járó pénzügyi eredmény ± 1 1 Befektetési tevékenységbol szár mazó pénzeszközváltozás (Befeket ési cash f low, 15.17. sor ok) 0 0 Befektetett eszközök beszerzése 0 0 Befektetett eszközök eladása + 0 0 Kapott osztalék részesedés + 0 0 Pénzügyi muveletekbol szár mazó pénzeszközváltozás (Finanszír ozási cash flow, 18.29. sor ok) Részvénykibocsátás, tokebevonás bevétele + 12 734 0 20 788 24 000 Kötvény, hitelviszonyt megtestesíto értékpapír kibocsátásának bevétele + 0 0 Hitel és kölcsön felvétele ill. nyújtott kölcsönökbol befolyt összegek + 5 000 0 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztés, megszüntetése, beváltása + 0 0 Véglegesen kapott pénzeszköz + 0 0 Részvénybevonás, tokekivonás (tokeleszállítás) 0 0 Kötvény és hitelviszonyt megtestesíto értékpapír visszafizetése 0 0 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 0 0 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 0 0 Rövid lejáratra nyújtott kölcsönök 17 734 3 212 Véglegesen átadott pénzeszköz 0 0 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± 0 0 Pénzeszközök változása (± I.± I I.± II I.sorok) ± 4 390 6 895
AZ EREDMÉN Y ÉS A JÖVEDELMEZOSÉG ALAKULÁSA 2013. December 31. AZ EREDMÉNY FOBB ÖSSZETEVOI ELOZO ÉV adatok eftban TÁRGY ÉV Üzemi tevékenység eredménye 108 895 8 714 Pénzügyi muveletek eredménye 144 490 19 069 Rendkívüli eredmény Adózás elotti eredmény összesen 253 385 27 783 Adózott eredmény 253 829 27 834 Mérleg szerinti eredmény 253 829 27 834 MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁ S ELOZO ÉV TÁRGY ÉV Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi tev. eredménye Er. A 322,58% 55,36% Értékesítés nettó árbevétele Er. I. Tokearányos adózott eredmény Adózott eredmény Er. F 22,20% 2,5% Saját toke D. Eszközhatékonyság Adózott eredmény Er. F 18,96% 2,09% Teljes eszközállomány A+B+C
A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA (" A" ) 2013. December 31. Megnevezés Elozo év Tárgyév ezer Ft % ezer Ft % Nettó árbevétel 33 758 15 740 Saját termelésu készletek állományváltozása Saját eloállítású eszközök aktivált értéke Bruttó árbevétel (termelési érték) 33 758 15 740 Egyéb bevétel 3 486 39 Összes árbevétel 37 244 100% 15 779 100% Anyagköltség 0% Igénybevett szolgáltatások értéke 11 111 30% 6 213 39% Egyéb szolgáltatások értéke 822 2% 566 4% Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegu ráfordítások összesen 16 613 32% 11 933 32% Bérköltség 3 000 8% 3 000 19% Személyi jellegu egyéb kifizetések 926 2% Bérjárulékok 1 095 3% 855 5% Személyi jellegu ráfordítások összesen 5 021 13% 3 855 24% Értékcsökkenési leírás 20 416 55% 13 288 84% Egyéb ráfordítások 108 769 292% 571 4% Összes költség és ráfordítás 146 139 392% 24 493 155% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 108 895 292% 8 714 55%
A PÉNZÜGYI H ELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI 2013. December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELOZO ÉV TÁRGY ÉV Likviditási mutató Forgóeszközök B 0,93 0,85 Rövid lejáratú köt. F.III. Likviditási gyorsráta Pénzeszközök + ért.pap.+követelések Rövid lejáratú köt. B.IV.+B.III.+B.II. F.III. 0,93 0,85 Készpénzlikviditás Pénzeszközök + ért.pap. B.IV.+B.III. 0,01 0,1 Rövid lejáratú köt. F.III. Nettó muködo toke Forgóeszk. B F.III. 4 052 eft 12.400 eft Rövid lejáratú köt. Vevokintlevoség Záró vevoállomány B.II.1. 501,45 1 044,49 napokban Átlagos napi árbevétel Er.I./365 Készletállomány Zárókészlet B.I. 0,00 0,00 napokban Átlagos napi ELÁBÉ Er."A".08/365 * Kereskedo cégeknél, ha "Összköltség" típusú eredménykimutatást készít Készletállomány Készletek B.I. Átlagos napi közvetlen napokban ktg. Er."B".II/365 * Termelo cégeknél, ha "Forgalmi költség" típusú eredménykimutatást készít
A VAGYONI H ELYZET ÉS A TOKESZERKEZET MUTATÓI 2013. December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELOZO ÉV TÁRGY ÉV Tokeszerkeszeti mutató Saját toke D 602,36% 529,6% Kötelezettségek F Saját toke jegyzett toke aránya Saját toke D 2642,53% 2 578,2% Jegyzett toke D.I. Befektetett eszközök Saját toke D 88,8% 88,54% fedezettsége Befektetett eszközök A Vagyonszerkezet Befektetett eszközök A 2504,85% 1 972,9% Forgóeszközök B Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz A 96,16% 94,62% Teljes eszközállomány A+B+C
ezer Ftban MEGN EVEZÉS Tartós részesedés H umet NA Inc. Tartós részesedés NTX H olding Tartósan adott kölcsön Humet NA Inc. Befektett pénzügyi eszközök összesen NYITÓ BRUTTÓ É. 1011 574 121 639 1133 213 Folyósítás 9 704 Apportálás Egyéb növekedés (árf, átért) 9 704 Növekedés összesen 9 704 9 704 Folyósítás Értékesítés Értékvesztés Egyéb csökkenés (árf, átért) 24 084 24 084 Csökkenés összesen 24 084 24 084 Átsorolás értékpapírok NYITÓ N ETTÓ ÉRTÉK 10110 574 121 639 1133 213 ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK 987 490 131 343 1118 833
AZ I MMATERI ÁLI S JAVAK ÁLLOMÁN YVÁLTOZÁSA ezer Ftban MEGN EVEZÉS ALAPÍ TÁS ÁTSZERVEZÉS KI SÉRLETI FEJLESZTÉS VAGYONI ÉRTÉKU JOGOK SZELLEMI TERMÉKEK ÜZLETI VAGY CÉGÉRTÉK I MMAT.JAVAKRA ADOTT ELOLEGEK ÉRTÉKH ELYE SBÍ TÉS I MMATERI ÁLI S JAVAK ÖSSZESEN NYI TÓ BRUTTÓ É. Vásárlás Apportálás Eloállítás Térítés nélkül átvett Értékhelyesbítés Egyéb növekedés 13 214 663 431 5 244 681 889 Növekedés összesen Selejtezés Eladás Apportba adás Térítés nélkül átadott Értékhelyesbítés Egyéb csökkenés Csökkenés összesen ZÁRÓ BRUTTÓ É. 13 214 663 431 5 244 681 889 Nyitó é.cs. 13 214 509 336 4 934 527 484 Terv szerinti é.cs. 12 978 310 13 288 Terven felüli é.cs. Növekedés összesen 12 978 310 13 288 Selejtezés Eladás Apportba adás Térítés nélkül átadott Egyéb csökkenés Csökkenés összesen Záró é. cs. 13 214 522 314 5 244 540 772 NYI TÓ NETTÓ 154 095 310 154 405 ZÁRÓ NETTÓ 141 117 141 117