Kiegészítő melléklet A Regionális Kommunális Szolgáltató Nonprofit Kft. 2012. december 31.-i beszámolójához
I. Általános tudnivalók A kiegészítő melléklet a Re-Kom Nonprofit Kft 2012. január 01.-től 2012. december 31.-ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. 1. A Társaság ismérvei: Működési forma: Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Alapítás ideje: 2009.07.13. Re-Kom Nonprofit Kft. Tulajdonos: Cikói Hulladékgazdálkodási Társulás Székhelye: Szekszárd, Béla király tér 8. A Társaság képviseletére jogosult neve: Vajda József lakcíme: Fadd, Alvég u. 4. Főbb tevékenység: Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása A Társaság jegyzett tőkéje tulajdonos szerint: Cikói Hulladékgazdálkodási Társulás 22 860 eft 2
2. Számviteli politika fő vonásai: A számviteli politika célja és rendeltetése, hogy az éves beszámoló megbízható, valós képet nyújtson a vállalkozás gazdálkodásáról és jövedelemteremtő képességéről, vagyona alakulásáról, valamint a pénzügyi helyzetéről. Társaságunk egyszerűsített éves beszámoló készítésére kötelezett. Az egyszerűsített éves beszámoló részét képező mérleg fordulónapja a tárgyév december 31.-e. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év február 28.-a. A mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgy évet érintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. A könyvvezetés forintban történik, a beszámolóban az adatok ezer forintban kerülnek feltüntetésre A Re-Kom Nonprofit Kft. a beszámolóban mind a mérleget, mind az eredmény kimutatást A változatban állította össze. A Társaság számviteli nyilvántartása és könyvvezetése a 2000. évi C törvényben előírt elveknek megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint kerül elszámolásra. A költségeket elsődlegesen az 5. számlaosztályban könyveljük. Mérleget készítette: Németh Helga Mérlegképes regisztrációs száma: 143619 A Kft. könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálatot végzi: Faddi László 7621 Pécs, Mária utca 20/2 Könyvvizsgálói kamarai nyilvántartásba vételi szám: 001550 Könyvvizsgálat díja: 125 000 Ft/negyedév Az éves beszámoló aláírására jogosult: Vajda József Fadd, Alvég u. 4. 3
Befektetett eszközök értékelése: - Immateriális javakat, tárgyi eszközöket bekerülési értéken, illetve az elszámolt terv szerinti és terven felüli értékcsökkenési leírással csökkentett, a terven felüli értékcsökkenési leírás visszaírt összegével növelt, valamint a beruházásra adott előleggel növelt, az elszámolt értékvesztéssel csökkentett, az értékvesztés visszaírt összegével növelt könyv szerinti értéken mutatjuk ki. - Befektetett pénzügyi eszközök az adott kölcsönök értéke, az egy éven túl lejáró pénzkövetelések összege. Mérlegkészítéskor az egy éven belül esedékes törlesztő részletet a forgóeszközök közé, a rövid lejáratú követelések közé soroljuk át. Forgóeszközök értékelése: - Készletek értékelése: társaságunk év közben értékbeni nyilvántartást vezet. A mérlegben a készleteket bekerülési értéken, illetve az elszámolt értékvesztéssel csökkentett, a visszaírt értékvesztéssel növelt könyv szerinti értéken mutatjuk ki. - Követelések értékelése: a mérlegben a követeléseket a teljesítéskori elfogadott bekerülési értéken, valamint az értékvesztés összegével csökkentve, az értékvesztés visszaírásával növelt értékben tartjuk nyilván. - Értékpapírok értékelése: a forgatási céllal vásárolt rövid lejáratú értékpapírokat beszerzési értéken a vételár részét képező kamattal csökkentett vételáron értékeljük mindaddig, amíg a kibocsátó a lejáratkor várhatóan a névértéket megfizeti. - Pénzeszközök értékelése: a mérleg fordulónapi forint pénzkészletet, könyv szerinti értéken a pénztárban ténylegesen meglévő összegben szerepeltetjük. A bankbetétek értékét az év mérleg fordulónapján a hitelintézetnél elhelyezett forintbetét bankkivonattal egyező értékben tartjuk nyilván. 4
Aktív időbeli elhatárolások értékelése: - Aktív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki az olyan árbevételeket, egyéb bevételeket, melyek csak a mérleg fordulónapja után jelennek meg, de még az előző gazdasági évet érintik. - Aktív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki az üzleti év mérlegének fordulónapja előtt felmerült költségeket, ráfordításokat, amelyek csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el. Aktív időbeli elhatárolásokat könyv szerinti értékben szerepeltetjük. Saját tőke: - A jegyzett tőkét a Cégbíróságon bejegyzett a társasági szerződésben rögzített összegben tartjuk nyilván. - Eredménytartalékként mutatjuk ki a mérlegben az előző évek mérleg szerinti eredményét, az ellenőrzés előző évek mérleg szerinti eredményét módosító tételeket. - Lekötött tartalék: a tőketartalékból, az eredménytartalékból lekötött összegeket, valamint a kapott pótbefizetések összegét foglalja magába. - Mérleg szerinti eredményt a mérlegben könyv szerinti értékben mutatjuk ki, egyezően az eredmény kimutatásban ilyen címen kimutatott összeggel. Kötelezettségek: Társaságunknál hátrasorolt kötelezettség nincs. - Hosszú lejáratú kötelezettség soron a kapott kölcsönöket és a kötvénykibocsátásból eredő kötelezettséget tartjuk nyilván. - Rövid lejáratú kötelezettségek között a vevőktől forintban kapott előleget a ténylegesen befolyt összegben, a dolgozókkal szembeni, adófizetési kötelezettségeket, és a kötvénykibocsátásból eredő kötelezettség következő évi törlesztő részletét tartjuk nyilván. 5
- Áruszállításból, szolgáltatás teljesítéséből származó általános forgalmi adót is tartalmazó elismert szállítói kötelezettségeket a számlázott összegen értékeljük. Passzív időbeli elhatárolás: - A passzív időbeli elhatárolások között elkülönítetten mutatjuk ki a tárgyévet érintő olyan költségeket, ráfordításokat, amelyek a mérleg fordulónap utáni időszakban merültek fel. - A mérleg fordulónapja előtt befolyt, elszámolt bevételt, amely a mérleg fordulónapja utáni időszak árbevételét, bevételét képezi, szintén a passzív időbeli elhatárolások között tartjuk nyilván. Amortizációs politika: - Értékcsökkenési leírás módja: Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése az egyedi eszközök várható használata, ebből adódó élettartam, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények, és a tervezett maradványérték figyelembevételével történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása lineáris leírási módszerrel történik. - Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága: Az értékcsökkenési leírás elszámolása mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikában havonta történik. A 100 ezer forint alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök értéke használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. 6
II. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az eszközök főbb adatai ezer Ft Megnevezés 2011. 12. 31. 2012. 12. 31. Változás Befektetett eszközök 36 200 44 407 8 207 Forgóeszközök 568 443 743 402 174 959 Aktív időbeli elhatárolás 539 708 506 501-33 207 Eszközök összesen: 1 144 351 1 294 310 149 959 A. Befektetett eszközök alakulása A társaság befektetett eszközeinek értéke 44 407 eft, amely az előző évhez viszonyítva 8 207 eft növekedést mutat. 1. Immateriális javak bruttó értékének alakulása ezer Ft Nyitó Évközi Záró Megnevezés Állomány Növekedés Csökkenés Állomány Szellemi termék 3 470 677 4 147 Immat.javak összesen 3 470 677 4 147 Jelentősebb tételek az immateriális javak évközi növekedéséből: Szellemi termék 677 eft - Windows, office 277 eft - telephelyforgalmi program 400 eft 2. Tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása ezer Ft Nyitó Évközi Záró Megnevezés Állomány Növekedés Csökkenés Állomány Ingatlanok és vagy.ért.jog. 4 928 4 928 Műszaki ber.,gép,jármű 12 620 6 232 48 18 804 Egyéb ber.,felsz., jármű 10737 10 185 20 922 Tárgyi eszközök összesen 28 285 16 417 48 44 654 7
Jelentősebb tételek a tárgyi eszközök évközi növekedéséből: Műszaki berendezések, gépek, járművek 6 232 eft - Heklader tehergépkocsi felépítmény 3 600 eft - kisértékű tárgyi eszköz 1 123 eft - tolólap 583 eft - konténerek 580 eft - kompresszor 297 eft - nyomtató 49 eft Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 10 185 eft - gépjárművek 9 912 eft - számítógép 169 eft - projektor 102 eft - irodabútor 2 eft Immateriális javak elszámolt értékcsökkenésének alakulása ezer Ft Nyitó Évközi Záró Megnevezés Állomány Növekedés Csökkenés Állomány Szellemi termékek 1 388 1 382 2770 Immat.javak összesen 1 388 1 382 2 770 Tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenésének alakulása ezer Ft Nyitó Évközi Záró Megnevezés Állomány Növekedés Csökkenés Állomány Ingatlanok és vagy.ért.jog 104 296 400 Műszaki ber.felsz.jármű 3 876 3 211 48 7 039 Egyéb ber.,felsz., jármű 2 795 2 381 5 176 Tárgyi eszközök összesen 6 775 5 888 48 12 615 2012. évben elszámolt értékcsökkenés 7 270 eft - terv szerinti értékcsökkenés 5 821 eft - egyösszegben elszámolt értékcsökkenés 1 449 eft 8
3. Befektetett pénzügyi eszközök: A befektetett pénzügyi eszközök értéke 10 990 eft. A Re-Kom Nonprofit Kft Cikó Község Önkormányzatának 2007. augusztus 15.-én 2 871 eft-ot, és 2008. január 17.-én 8 119 eft-ot adott kölcsön. B. Forgóeszközök alakulása A forgóeszközök értéke a mérlegben 743 402 eft, mely 174 959 eft-tal nőtt a nyitó állományhoz képest. A készletek értéke 1 038 eft, mely 1 052 eft-tal csökkent a nyitó állományhoz képest. Az anyagok mérlegsoron az üzem- és fűtőanyagokat tartjuk nyilván. A követelések értéke a mérlegben 231 308 eft, mely 29 012 eft növekedést mutat az előző évhez képest. A mérlegben a vevőkövetelés értéke 156 782 eft. A 2012. december 31-i vevőkövetelés megbontása lejárat szerint, értékvesztés nélkül: - nem lejárt követelés 64 436 eft - 0 30 napja lejárt 29 131 eft - 31 60 napja lejárt 22 428 eft - 61 90 napja lejárt 677 eft - 91 180 napja lejárt 30 246 eft - 181 360 napja lejárt 8 669 eft - 361 napja lejárt 1 195 eft A 360 napon túli vevő követelésre értékvesztést jelenleg még nem számoltunk el. Az egyéb követelések összege 74 526 eft. - áfa visszaigénylés 64 758 eft - társasági adó előleg 8 134 eft - szállítói túlfizetés 566 eft - helyi adó túlfizetés 506 eft - egyéb követelés (áfa,kaució,repi) 502 eft 9
- munkavállalókkal szembeni követelés 50 eft - szállítónak adott előleg 10 eft Az áfa visszaigénylés összegét a Cikói Hulladékgazdálkodási Társulás által 2012. december 28.-án kibocsátott ISPA használati díj számlák áfa tartalma eredményezte. Értékpapírok: társaságunknak nincs értékpapírja. Pénzeszközök értéke a mérlegben 511 056 eft. Az előző évhez képest 146 999 eft növekedést mutat. - pénztár 176 eft - bankbetétek 510 880 eft A bankbetétek nagysága azért jelentős, mert a közszolgáltatóktól befolyt az ISPA használati díjak összege, de a Társulás 2012. december 28.-án bocsátotta ki az ISPA használati díjakról a számlákat, így ezek 2012. évben nem kerültek kiegyenlítésre. C. Aktív időbeli elhatárolás alakulása Aktív időbeli elhatárolás értéke 506 501 eft Bevételek elhatárolása: 1 594 eft - lekötött betét kamat 1 575 eft - áramdíj 16 eft - kamat 3 eft Költségek, ráfordítások elhatárolása: 1 201 eft - biztosítás 764 eft - pénzügyi tevékenység 297 eft - újság, hírlap előfizetés 80 eft - vírusirtó program 52 eft - bankkártya díja 8 eft Halasztott ráfordítások: 503 706 eft - ISPA projekt települési önrész átvállalása 503 706 eft 10
A források főbb adatai: ezer Ft Megnevezés 2011. 12. 31. 2012. 12. 31. Változás Saját tőke 15 587 159 939 144 352 Céltartalékok 53 353 25 000-28 353 Kötelezettségek 958 033 1 100 228 142 195 Passzív időbeli elhatárolás 117 378 9 143-108 235 Források összesen: 1 144 351 1 294 310 149 959 D. Saját tőke alakulása: Jegyzett tőke összege 22 860 eft. A Re-Kom Nonprofit Kft. jegyzett tőkéje 22 860 eft a cégbíróság 2009.07.07.-i bejegyzése alapján, amelyben változás nem történt. Eredménytartalék: - 17 166 eft. A 2011. évi beszámoló kiegészítő mellékletében az eredménytartalék értéke - 20 817 eft, mérleg szerinti eredmény értéke 3 651 eft. E kettő összege jelenik meg az eredménytartalékban. Lekötött tartalék: 9 893 eft, mely soron az előző évek negatív eredménye alapján, a tulajdonosi pótbefizetés összege jelenik meg. Mérleg szerinti eredmény: 144 352 eft. Céltartalék: 25 000 eft E. Céltartalékok alakulása: Meglévő regionális hulladékkezelő rendszer fejlesztésére, előkezelő rendszer kiépítésére és az ehhez kapcsolódó tanulmányokra képeztünk céltartalékot. 11
F. Kötelezettségek alakulása Kötelezettség értéke 1 100 228 eft, mely 142 195 eft-tal nőtt az előző évhez képest, a Cikói Hulladékgazdálkodási Társulás által 2012. december 28.-án kibocsátott ISPA használati díj számlák miatt. Hosszú lejáratú kötelezettség 636 069 eft a 10 éves futamidejű kötvénykibocsátásból, melyet negyedévente törlesztünk egyenlő összegekben. A hitel lejárata: 2020. augusztus 31. Rövid lejáratú kötelezettség összege: 464 159 eft Rövid lejáratú hitelek: 94 232 eft, mely a hosszú lejáratú kötelezettség következő évi törlesztő részlete. Szállítói kötelezettség: értéke a mérlegben 348 393 eft, mely belföldi szolgáltatásból és áruszállításból áll, a szállítói túlfizetés nélkül. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség: 21 534 eft - folyamatos áfa 12 769 eft - adók, járulékok 5 967 eft - munkabér 2 711 eft - egyéb kötelezettség 87 eft G. Passzív időbeli elhatárolások alakulása Passzív időbeli elhatárolások összege 9 143 eft, mely a tárgyévet terhelő, de csak a következő évben felmerült költségeket tartalmazza. Az előző évhez képest a csökkenés 108 235 eft. Bevételek elhatárolása: 178 eft - casco 174 eft - áramdíj 4 eft Költségek, ráfordítások elhatárolása: 8 965 eft - késedelmi kamat 8 963 eft - casco 4 eft - számlavezetési díj storno - 2 eft 12
A Cikói Hulladékgazdálkodási Társulás Társulási Operatív Tanácsának 19/2012. (XII.6.) sz. határozata alapján Siófok Város Önkormányzata, mint gesztor részére a Re-Kom Nonprofit Kft. átutal 8 962 747 Ft kamatot mely összeg megfizetésére Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2010. május 17-én kelt közokiratban készfizető kezességet vállalt. 13
III. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulása Eszközök összetételének alakulása Megnevezés 2012. év összeg eft Részarány % Befektetett eszközök 44 407 3,43 Forgóeszközök 743 402 57,44 Aktív időbeli elhatárolások 506 501 39,13 Összesen 1 294 310 100 Eszközök összetételének alakulása 3,43% Befektetett eszközök 39,13% Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások 57,44% Forgóeszközök megoszlása Megnevezés 2012. év összeg eft Részarány % Készletek 1 038 0,14 Követelések 231 308 31,11 Értékpapírok 0 0,00 Pénzeszközök 511 056 68,75 Összesen: 743 402 100 Forgóeszközök megoszlása 0,14% Készletek Követelések Pénzeszközök 68,75% 31,11% 14
Források összetételének alakulása Megnevezés 2012. év összeg eft Részarány % Saját tőke 159 939 12,36 Céltartalékok 25 000 1,93 Kötelezettségek 1 100 228 85,00 Passzív időbeli elhatárolások 9 143 0,71 Összesen 1 294 310 100 Források összetételének alakulása Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolás 85,00% 0,71% 12,36% 1,93% Vagyoni helyzet mutatói Saját tőke aránya Megnevezés 2011. év % 2012. év % Saját tőke 15 587 159 939 1,36 12,36 Összes forrás értéke 1 144 351 1 294 310 Tárgyi eszközök fedezettsége Megnevezés 2011. év % 2012. év % Saját tőke 15 587 159 939 Tárgyi eszköz 23 128 67,39 32 039 499,20 Eladósodottság mutató Megnevezés 2011. év % 2012. év % Összes kötelezettség 958 033 1 100 228 6 146,36 687,90 Saját tőke 15 587 159 939 15
Forgó tőke aránya Megnevezés 2011. év % 2012. év % Forgó tőke B.-F/III 390 452 279 243 2 504,98 174,59 Saját tőke 15 587 159 939 Pénzügyi helyzet mutatói Vevők, szállítók aránya Megnevezés 2011. év % 2012. év % Vevők 195 848 156 782 978,21 45,00 Szállítók 20 021 348 393 Likviditási mutató Megnevezés 2011. év % 2012. év % Forgóeszközök 568 443 743 402 319,37 160,16 Rövid lejáratú köt. 177 991 464 159 Jövedelmezőségi helyzet mutatói Árbevétel arányos jövedelmezőségi mutató Megnevezés 2011. év % 2012. év % Adózás előtti eredmény 11 419 154 946 2,10 26,82 Nettó árbevétel 543 226 577 752 Eszközarányos jövedelmezőségi mutató Megnevezés 2011. év % 2012. év % Adózás előtti eredmény 11 419 154 946 1,00 11,97 Eszközök értéke 1 144 351 1 294 310 Tőkearányos jövedelmezőség Megnevezés 2011. év % 2012. év % Adózás előtti eredmény 11 419 154 946 73,26 96,88 Saját tőke 15 587 159 939 16
IV. Az eredménykimutatás kiegészítése Az eredménykimutatás főbb adatai Megnevezés 2011. év 2012. év Változás Értékesítés nettó árbevétele 543 226 577 752 34 526 Egyéb bevételek 597 54 525 53 928 Anyagjellegű ráfordítások 242 052 355 812 113 760 Személyi jell.ráfordítások 74 301 76 617 2 316 Értékcsökkenési leírás 5 116 7 270 2 154 Egyéb ráfordítások 68 003 52 705-15 298 Üzemi, üzleti tev.eredménye 154 351 139 873-14 478 Pénzügyi műv.bevételei 20 290 83 808 63 518 Pénzügyi műv.ráfordításai 141 262 45 935-95 327 Pénzügyi műv.eredménye -120 972 37 873 158 845 Rendkívüli bevételek 0 0 0 Rendkívüli ráfordítások 21 960 22 800 840 Rendkívüli eredmény - 21 960-22 800-840 Adózás előtti eredmény 11 419 154 946 143 527 Adófizetési kötelezettség 7 768 10 594 2 826 Adózott eredmény 3 651 144 352 140 701 Nettó árbevétel részletezése - települési, lom, egyéb hulladék, átrakó állomások hulladékudvarok 433 558 eft - szelektív hulladék 49 426 eft - egyéb beszállító 6 755 eft - projekten kívüli hulladék 11 052 eft - bérfuvar 6 261 eft - bérleti díj ISPA 64 538 eft - eladott áru, szolgáltatás 6 162 eft - összesen 577 752 eft 17
Nettó árbevétel alakulása települési,egyéb lom szelektív egyéb beszállító projekten kívüli bérfuvar bérleti díj 11,17% 1,08% 1,91% 1,17% 8,56% 1,07% 75,04% eladott áru, szolgáltatás Egyéb bevétel részletezése Egyéb bevétel: 54 525 eft. - előző évi céltartalék felhasználása 53 353 eft - kapott támogatás 902 eft - kapott kamat 269 eft - különféle egyéb bevétel 1 eft Az egyéb bevétel 53 928 eft-al több az előző évhez képest, a növekedést a céltartalék felhasználása, és a költségvetésből kapott támogatás eredményezte. Céltartalékot képeztünk a 2011. év során a Cikói hulladéklerakó, komposztáló, válogató, szelektív gyűjtőszigetek, konténerek és a Re-Kom Nonprofit Kft által használt járművek, gépek ISPA használati díjára. Mivel az előbb felsorolt létesítmények, gépek 2011.évi ISPA használati díja nem volt pontosan ismert a 2011.évi beszámoló készítéséig és számlát sem kapott a Re-Kom Nonprofit Kft. A 2012. év során ismertté váltak ezen adatok, a számlákat befogadta a Re- Kom Nonprofit Kft, így a céltartalék feloldásra került. Egyéb ráfordítás részletezése Egyéb ráfordítás 52 705 eft. - céltartalék 25 000 eft - helyi adók 15 851 eft - késedelmi kamat 9 118 eft 18
- innovációs járulék 1 358 eft - cégautó adó 1 131 eft - káreseménnyel kapcsolatos ráfordítás 244 eft - egyéb ráfordítás 3 eft A Cikói Hulladékgazdálkodási Társulás Társulási Operatív Tanácsának 19/2012. (XII.6.) sz. határozata alapján Siófok Város Önkormányzata, mint gesztor részére a Re-Kom Nonprofit Kft. átutal 8 962 747 Ft kamatot mely összeg megfizetésére Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2010. május 17.-én kelt közokiratban készfizető kezességet vállalt. Pénzügyi műveletek bevételei részletezése Pénzügyi műveletek bevételei: 83 808 eft. - kapott kamat 23 894 eft - év közbeni árfolyamnyereség 6 677 eft - év végi árfolyamnyereség 49 757 eft - opciós díj bevétel 3 480 eft Az év közbeni és az év végi árfolyamnyereség nagyrészt a kötvényhez kapcsolódó tételek. Azonban az év végi árfolyamnyereség, amely 49 741 eft, egy nem realizált árfolyamnyereség, tehát tényleges bevételt nem jelent a Re-Kom Nonprofit Kft. számára, ezért társasági adóalap csökkentő tételként lett figyelembe véve. Rendkívüli bevétel részletezése Rendkívüli bevételt 2012. évben nem könyveltünk. Rendkívüli ráfordítás részletezése Rendkívüli ráfordítás: 22 800 eft. - tartozás átvállalás (települési önerő) 21 949 eft - elengedett követelés 851 eft Személyi jellegű egyéb kifizetések részletezése 19
2012-es gazdasági évben 5 032 eft személyi jellegű egyéb költséget számoltunk el az alábbiak szerint: - Erzsébet utalvány 1 327 eft - SZÉP kártya 1 327 eft - önkéntes egészségpénztári hozzájárulás 807 eft - táppénz hozzájárulás, betegszabadság 748 eft - egyéb személyi jellegű kifizetés 293 eft - reprezentációs költség 291 eft - sulicsekk 200 eft - munkába járás öltsége 39 eft Adózott eredményrészletezése Az adózott eredmény fedezetet kell, hogy nyújtson a kötvénykibocsátás kapcsán felmerült tőketörlesztési kötelezettségre, amely 2012. évben 93 974 eft volt, és a Környezetvédelmi Felügyelőség által előírt kötelezően képzendő rekultivációs alapra, ami 17 080 eft. 20
V. Egyéb információk 1. Munkavállalói létszám, kereset és egyéb személyi jellegű kifizetés alakulása Teljes munkaidős Fizikai Szellemi Részmunkaidős Fizikai Szellemi 21 Átlagos áll. Létszám Összes kereset eft 16 31 267 7 24 168 Összesen: 23 55 435 Összesen: 0 Állományon kívüli 0 Mindösszesen: 23 55 435 2. Tisztségviselők részére juttatott jövedelmek részletezése Az ügyvezető igazgató jövedelme: Dr. Sárosi József Gábor 5 391 eft, Vajda József 1 000 eft. A Felügyelő Bizottság tagjai juttatásban nem részesültek, tiszteletdíjat nem kaptak. 3. Társasági adóalap módosító tételek részletezése Adóalapot növelő tételek: - terv szerinti értékcsökkenés 7 270 eft - céltartalék képzés 25 000 eft - bírság 150 eft - elengedett követelés 851 eft - tartozás átvállalás 21 949 eft Összesen: 55 220 eft Adóalapot csökkentő tételek: - céltartalék felhasználás 53 353 eft - árfolyam nyereség 43 323 eft - adótörvény szerinti értékcsökkenés 7 551 eft Összesen: 104 227 eft
Társasági adó: Adózás előtti eredmény Adóalapot növelő tételek Adóalapot csökkentő tételek Adóalap Adó 10 % 154 946 eft 55 220 eft - 104 227 eft 105 939 eft 10 594 eft 4. Tájékoztató adatok Tárgyévben kutatás, kísérleti fejlesztési költség nem merült fel. Veszélyes hulladék 2012. január 01.-e és december 31.-e között az alábbiak szerint alakult: Megnevezés Nyitó készlet Évközi növekedés Évközi csökkenés Zárókészlet Veszélyes hulladék 34,8 kg 80 kg 105 kg 9,8 kg 5. 2012. évi eredmény felhasználása A Kft. a 2012. évre előirányzott főbb termelési, gazdálkodási célkitűzéseit teljesítette. Ennek alapján kérjük, hogy az Operatív Tanács a Re-Kom Nonprofit Kft. éves mérleg-beszámolóját: - a 2012. évi mérlegét 1 294 310 eft főösszeggel - a beszámolási év adózott eredményét 144 352 eft-os összeggel - az osztalék kifizetését 0 Ft-ban - az év végi mérleg szerinti eredményét 144 352 eft összegben állapítsa meg és fogadja el. Szekszárd, 2013. március 31. Vajda József Ügyvezető igazgató 22