2015. ÉV ÜZLETVITELI TERVE

2015. ÉV ÜZLETVITELI TERVE ALAPÍTÓ: MAGYARKANIZSAI KÖZSÉGI KÉPVISELŐ-TESTÜLET ILLETÉKES TERÜLETI KINCSTÁRI IGAZGATÓSÁG: SZABADKA TEVÉKENYSÉG: KOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÁS 8130 ANYAKÖNYVI SZÁM: 08411131 K.F.E.SZ.: 81507 SZÉKHELY: MAGYARKANIZSA, NÉPKERT 5. [MAGYARKANIZSA, 2014 NOVEMBERE] 1

TARTALOMJEGYZÉK Oldalszám 1. KÜLDETÉS, JÖVŐKÉP ÉS A VÁLLALAT CÉLJAI... 4 JÖVŐKÉP... 4 KÜLDETÉS... 4 2. A VÁLLALAT ARCULATA... 4 TÖRTÉNELEM... 4 A VÁLLALAT TEVÉKENYSÉGÉT SZABÁLYZÓ TÖRVÉNYES KERET... 4 BELSŐ SZERKEZETI FELÉPÍTÉS... 5 A VÁLLALAT PÉNZFORRÁSAI... 6 A MAGYARKANIZSAI KOMUNALAC K.SZ.K ÜZLETVITELI TERVÉNEK TARTALMA... 6 A 2014. ÉV EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE... 7 TERMELÉSI TERV... 7 ÖSSZBEVÉTEL... 8 Összbevétel struktúrája százalékban... 8 ÖSSZKÖLTSÉG ÉS KIADÁS... 9 Összköltség és kiadás struktúrája százalékban... 9 VAGYONMÉRLEG 2014.12.31.-ÉN... 10 EREDMÉNYMÉRLEG A 2014.01.01. 2014.12.31. IDŐSZAKBAN... 13 AZ ÜZLETI KÖRNYEZET ELEMZÉSE... 15 A VÁLLALAT ERŐFORRÁSAI... 16 4. MARKETINGSTRATÉGIA A TERVIDŐSZAKBAN KITŰZÖTT CÉLOK ELÉRÉSÉRE... 17 ÁRKÉPZÉS STRATÉGIÁJA... 17 POZICIONÁLÁS... 17 PROMÓCIÓS AKTIVITÁS... 17 5. TERMELÉSI TERV... 18 TERMELÉSI TERV... 18 ÖSSZBEVÉTEL... 18 Összbevétel struktúrája százalékban... 19 ÖSSZKÖLTSÉG ÉS KIADÁS... 20 Összköltség és kiadás struktúrája százalékban... 21 6. PÉNZÜGYI ÜZLETVITELI TERV... 21 JÖVEDELEM TERV... 21 VAGYONMÉRLEG... 22 EREDMÉNY MÉRLEG 2015.01.01.-TŐL 2015.12.31-IG... 27 8. BÉREK... 32 BÉR ÉS FOGLALKOZTATÁS POLITIKA... 32 Munkások száma hónapok szerint a 2014 évben... 33 Munkások száma hónapok szerint a 2015 évben... 33 A FOGLALKOZTATÁS DINAMIKÁJA... 34 MELLÉKLETEK... 35 9. BERUHÁZÁSOK... 42 10. ADÓSSÁG... 44 10.1 HITEL ADÓSSÁG A JELENLEGI HITELKÖTELEZETSÉGEK ÁTTEKINTÉSE... 44 10.2 FENNÁLLÓ TARTOZÁS ÉS A KIFIZETETLEN KÖVETELÉSEK... 46 2

11. TERVEZETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ÁRUK, MUNKÁK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK BESZERZÉSÉRE A TEVÉKENYSÉG ELVÉGZÉSÉRE ÉS SPECIÁLIS RENDELTETÉSŰ ESZKÖZÖK... 47 11.1 TERVEZETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ÁRUK, MUNKÁK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK BESZERZÉSÉRE A KAPITÁLIS BEFEKTETÉSEKRE... 47 11.2 TERVEZETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ÁRUK, MUNKÁK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK BESZERZÉSÉRE A TEVÉKENYSÉG ELVÉGZÉSÉRE... 48 11.3 SPECIÁLIS RENDELTETÉSŰ ESZKÖZÖK... 49 12. AZ ÜZLETVITELI HATÉKONYSÁG MÉRÉSÉRE SZOLGÁLÓ MUTATÓK... 50 A LIKVIDITÁS MUTATÓI... 50 AKTIVITÁS MUTATÓI... 51 JÖVEDELMEZŐSÉG MUTATÓI... 51 GAZDASÁGOSSÁG MUTATÓ... 52 TERMELÉKENYSÉGI MUTATÓ... 52 13. KOCKÁZATOK KEZELÉSE... 53 3

1. KÜLDETÉS, JÖVŐKÉP ÉS A VÁLLALAT CÉLJAI Jövőkép A Magyarkanizsai Komunalac kommunális szolgáltató közvállalat jövőképe abban tükröződik hogy elismert és sikeres vállalat maradjon azon területeken amelyeken eddig is végeztük munkánkat, azaz a kommunális szolgáltatások területén, amelyek a környezet fenntartására és megóvására vonatkoznak Küldetés A mi küldetésünk és céljaink, hogy fenntartjuk és fejlesztük az eddigi üzletviteli szintet, a szolgáltatások minőségét, kellemes környezetet teremtsünk a kommunális infrastruktúra fejlesztésére, javítjuk a hosszútávú munkakapcsolatot a jelenlegi partnerekkel és hogy megfeleljünk a polgárok és ügyfelek elvárásainak, valamint a Komunalac kommunális szolgáltató közvállalatban dolgozó munkások elvárásainak. 2. A VÁLLALAT ARCULATA Történelem Az alapítás éve 1976. Az alapító Kanizsa Község Képviselő-testülete. A vállalat neve: Komunalac TMASZ Kanizsa, Népkert 5. bejegyezve a szabadkai Kerületi Bíróságon, bejegyzési száma Fi. 635/76, 1976. 06. 02-án. A vállalat két részlegből állt: kommunális részleg és az építőipari részleg, összesen 80 foglalkoztatottal. 1989-ben változik a vállalat státusza, Komunalac TMASZ o.sub.o. törölve, a vállalat új neve: Komunalac p.o. Kommunális Vállalat, Kanizsa mint társadalmi tulajdonban lévő cég. A cég szerkezete változatlan maradt. 1992-ben alapítói döntés nyomán az új törvényes rendelkezésekkel összhangban a vállalat két részre oszlott, és megszületett a Komunalac Közművesítési Közvállalat, tiszta kommunális tevékenységi körrel, valamint az Ekostan építőipari vállalat. A bejegyzés kelte: 1993.01.05., míg a régi céget a bírósági jegyzékből törölték. Mai állás szerint a Komunalac Kommunális Szolgáltató Közvállalat, Népkert 5. Magyarkanizsa, alapítója Magyarkanizsa Község, be van jegyezve a gazdasági alanyok jegyzékét vezető szerbiai ügynökségénél (APR) a BD 72632/2005 szám alatt. A vállalat anyakönyvi száma: 08411131, alaptevékenységi bejegyzési szám: 8130 környezet rendezési és fenntartási szolgáltatások. A vállalat igazgatója: Pálfi Ervin. A vállalat igazgatási szerve a Felügyelő bizottság, melynek tagjait Magyarkanizsa község Képviselőtestülete jelöli ki a Statútummal összhangban. A cég ügyvezetője az igazgató, a szakszolgálat végzi a könyvelőségi, koordinációs stb. munkákat az igazgató irányítja és ellenőrzi. A vállalat munkaegységekre tagozódik az alaptevékenységek szerint. A vállalat tevékenységét szabályzó törvényes keret 1. A kommunális tevékenységről szóló törvény ( Szerb Köz. hiv. közlönye: 88/2011) 2. A közvállalatokról szóló törvény ( Szerb Köz. Hiv. közlönye: 119/2012) 3. A munka törvény (Szerb Köz. Hiv. közlönye: 24/2005, 61/2005, 54/2009, 32/2013 és 75/2014) 4. Az Általános forgalmi adót szabályzó törvény (Szerb Köz. Hiv. közlönye: 84/2004, 86/2004 - jav., 61/2005, 61/2007, 93/2012, 108/2013, 6/2014 din. érték összeh. és 68/2014) 4

5. A költségvetésről szóló törvény (Szerb Köz. Hiv. közlönye: 54/2009, 73/2010, 101/2010, 101/2011, 93/2012, 62/2013, 63/2013 jav. és 108/2013.) 6. Az állategészségügyről szóló törvény (Szerb Köz. Hiv. közlönye: 91/2005, 30/2010 és 93/2012) 7. Pénzügyi stratégia a 2014. évre, 2015. és 2016. évi vetülettel 8. A KOMUNALAC K.SZ.K. Kollektív szerződése (2014.11.01. -lett elfogadva) 9. A közbeszerzésekről szóló törvény (Szerb Köz. Hiv. közlönye: 124/2012) 10. Rendelet a fizetések, bérek és egyéb rendszeres jövedelem alapjának ideiglenes csökkentéséről a közpénzek felhasználóinál (Szerb Köz. Hiv. közlönye: 116/2014) 11. Rendelet az új munkások foglalkoztatásának és további munka megbízás jóváhagyásának beszerzésének módjáról (Szerb Köz. Hiv. közlönye: 113/2013, 21/2014, 66/2014 és 118/2014) 12. Egyéb előírások amelyek a közvállalatok vezetését irányító szabályozások Belső szerkezeti felépítés MAGYARKANIZSAI KÖZSÉGI KÉPVISELŐ- TESTÜLETE ELLENŐRZŐ BIZOTTSÁG IGAZGATÓ IGAZGATÓ HELYETTES ADMINISTRATIV ÉS SZAKMAI RÉSZLEG KOMMUNÁLIS RÉSZLEG PÉNZÜGYI ÉS ÁLTALÁNOS OSZTÁLY BESZERZÉS KERTÉSZET PIACI RÉSZLEG TEMETKEZÉSI RÉSZLEG GÉPI SZOLGÁLTATÁSOK GYEPMESTERI SZOLGÁLAT KARBANTARTÁS - MŰHELY KÖZFELÜLET FENNTARTÁS HATÁRÁTKELŐ KARBANTARTÁSA KÉMÉNYSEPRŐK Az igazgató nevе: Pálfi Ervin A Komunalac közvállalat alapításának és működésének célja, hogy gondoskodjon az általános érdekű tevékenységek folyamatos ellátásáról és a szolgáltatások végső 5

kedvezményezettei körében fölmerülő igények rendszeres kielégítéséről, különösen az alábbiakról: a tisztaság fenntartása a közrendeltetésű területeken, az aszfalt-, beton-, kövezet és egyéb közrendeltetésű területek mosása, e területeken a városi hulladék összegyűjtése és elszállítása, a közrendeltetésű területen elhelyezett hulladékgyűjtő edények karbantartása és ürítése, valamint a közkutak, kifolyók, szökőkutak, közfürdők, strandok és toalettek karbantartása; a zöld közterületek fenntartása, a zöld üdülőterületek és vízpartok napi fenntartása, állagmegóvása és helyreállítása; a piacigazgatás, mezőgazdasági és élelmiszer-ipari, valamint egyéb termékek forgalmazására szolgáló zárt térben és nyílt színen a helyszín fenntartása, a tevékenység megszervezése; temetők és a temetők körében levő építmények (ravatalozó, kápolna, halotthamvasztó) igazgatása és karbantartása, temetés vagy hamvasztás, a passzív temetők és síremlékek karbantartása, valamint az elhunyt földi maradványainak elszállítása a halál helyétől a temetői ravatalozóig vagy a halotthamvasztóig; a füstvezető és tüzelőberendezések, valamint szellőzőcsatornák és berendezések tisztításának és ellenőrzésének kéményseprői szolgáltatásai elhagyott és elveszett állatok (ebek és macskák) befogása, ellátása, állat-egészségügyi gondozása, állatmenhelyen való elhelyezése, a gyógyíthatatlan betegségben szenvedő és ilyen sérülést szerzett elhagyott és elveszett állatok életének kioltása, az elhagyott ebek és macskák populációjának ellenőrzése és csökkentése, állati tetemek közrendeltetésű területről a gyűjtő építménybe való ártalmatlan eltávolítása, állati eredetű hulladék feldolgozása vagy megsemmisítése, a káros organizmusok, rágcsálók és rovarok populációjának ellenőrzését és csökkentését célzó intézkedések végrehajtása közrendeltetésű területeken végzett fertőtlenítéssel, rovar- és rágcsálóirtással. A vállalat pénzforrásai A magyarkanizsai KOMUNALAC K.SZ.K. kizárólag a regisztrált tevékenységből, a piacon értékesített szolgáltatások és árukból valósít meg jövedelmet, költségvetési intézményektől, vállalatoktól és magánszemélyektől. A magyarkanizsai KOMUNALAC K.SZ.K üzletviteli tervének tartalma A közvállalatokról szóló törvényben meghatározták, hogy minden közvállalatnak meg kell hoznia az üzletviteli tervet a következő évre. A közvállalat éves üzletviteli terve külön be kell hogy mutassa a tervezett bevételi forrásokat, és a költségnemek szerinti kiadásokat, valamint minden olyan mutatót, ami lényeges az üzletviteli tervre. A közvállalat üzletviteli terve a következőket tartalmazza: Üzletviteli terv a 2015-es évre Pénzügyi terv a 2015-es évre Az pénzügyi eszközök használatának ismérveit, a törvény 50 cikkelyének alapján 6

3. A 2015. ÉVI PROGRAM KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI A 2014. év eredményének értékelése A 2014. évi ügyviteli programunk nem lesz teljesen megvalósítva, ami a tervben megszabott mennyiségi és pénzügyi értékeket illeti. A eredmények becslése szerint, az összbevétel esése 7,65% lesz a tervhez képest. Az időszak költségei a becslés szerint 7,52%-al esni fognak a tervhez képest. A bevétel és a költségek strukturája különösebben nem változik az előző évekhez képest, kivéve a zöldfelület karbantartás bevételei, ahol 5,82%-os csökkenés látszik a bevétel strukturájában a 2013.-as megvalósításhoz képest, és 1,08% a 2014.- es tervhez képest. A közterületek tisztántartásánál 2,14%-os csökkenés látszik a bevétel strukturájában a 2013.-as megvalósításhoz képest, és 0,62% a 2014.-es tervhez képest. A piaci helyek bérlésénél csökkenés látszik a bevétel strukturájában 0,4 %-ban a 2014.-es tervhez képest, még a gépi szolgáltatásoknál csökkenés látszik a bevétel strukturájában 1,61 %-ban a 2014.-es tervhez képest. Az összbevételben a 2014.-es évben 42,36% tesz ki a magán és fizikai személyeknek nyújtott szolgáltatás, 21,09% tesznek a költségvetési bevételek a Településrendezési közvállalaton keresztül (kommerciális átutalások a tisztaság és zöldfelület karbantartásért), még 36,55% tesznek ki a határátkelő karbantartási bevételei. A közterületek és a zöldterületek tisztántartását, a függőleges jelzőrendszerek karbantartását, fűvágás és és a zöldfelületek karbantartását az utak mellett, valamint az utakról az esővízelvezetőrendszerek karbantartását a Magyarkanizsa községi Településrendezési közvállalat éves terve alapján hajtjuk végre. TERMELÉSI TERV Sor Szolgáltatás Mérték Megvalósítva Terv Becslés Mutató szám megnevezése egység 2013 2014 2014 5/4 6/4 1 2 3 4 5 6 8 9 1. Temetés szolg. db 253 275 230 108,70 90,91 2. Temetkezési kellékek h / db 254 275 245 108,27 96,46 3. Gépi szolgáltatások m 2 370 630 488 170,27 131,89 4. Piac és vásár Magyarkanizsán nap 165 164 164 99,39 99,39 5. Piaci hely. bérlés m 2 490 500 458 102,04 93,47 6. Tisztaság fenntartás (utcaseprés) Magyarkanizsán 7. A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása m 2 1.320.000 1.300.000 640.620 98,48 48,53 (Magyarkanizsa község település rendezési közvállalatának és helyi Közösségeinek igényelése alapján) 8. Ciszterna (szippantóautó) Ciszt 324 365 330 112,65 101,85 9. Kéményseprés db 32.000 33.000 35.000 103,13 109,38 10. A határátkelő karbantartás hónap 12 12 12 100,00 100,00 7

Összbevétel Sor szám Jövedelem forrás Megvalósítva Terv Becslés Mutató Szolgáltatás 2013 2014 2014 5/4 5/3 1 2 3 4 5 7 8 1. Temetés szolg. 5.419.259 7.320.820 6.220.000 84,96 114,78 2. Temetkezési kellékek 6.284.979 6.825.120 6.570.000 96,26 104,53 3. Gépi szolg. és hulladék depon. 1.414.034 3.980.800 2.510.327 63,06 177,53 4. Piac és vásár 2.737.722 3.494.100 3.893.250 111,42 142,21 5. Piaci hely. bérlés 2.258.957 3.077.750 2.550.000 82,85 112,88 6. Tisztaság fenntartás (utcaseprés) 3.425.952 1.984.957 1.380.000 69,52 40,28 7. A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása 19.522.519 14.385.752 12.500.000 86,89 64,03 8. Zoo-higiénia (gyepmester szolgálat) 1.844.456 2.200.000 1.813.000 82,41 98,29 9. Ciszterna (szippantóautó) 1.352.744 1.476.760 1.300.000 88,03 96,10 10. Kéményseprés 1.941.572 2.080.843 1.968.585 94,61 101,39 11. A határátkelő karbantartása 4.417.824 4.478.568 4.417.824 98,64 100,00 12. Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely eladás, határ. közv.) 2.257.829 649.690 760.237 117,02 33,67 Összesen 52.877.847 51.955.160 45.883.223 88,31 86,77 13. Határátkelő karbantartás alvállalkozók 31.967.810 26.775.282 26.573.079 99,24 83,12 14. Pénzügyi bevételek (bevételek a - - 250.000 - - kamatból) ÖSSZESEN: 84.845.657 78.730.442 72.706.302 92,35 85,69 Összbevétel struktúrája százalékban Sor Jövedelem forrás Megvalósítva Terv Becslés szám Szolgáltatás 2013 2014 2014 1 2 3 4 5 1. Temetés szolg. 6,39 9,30 8,55 2. Temetkezési kellékek 7,41 8,67 9,04 3. Gépi szolg. és hulladék depon. 1,67 5,06 3,45 4. Piac és vásár 3,23 4,44 5,35 5. Piaci hely. bérlés 2,66 3,91 3,51 6. Tisztaság fenntartás (utcaseprés) 4,04 2,52 1,90 7. A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása 23,01 18,27 17,19 8. Zoo-higiénia (gyepmester szolgálat) 2,17 2,79 2,49 9. Ciszterna (szippantóautó) 1,59 1,88 1,79 10. Kéményseprés 2,29 2,64 2,71 11. A határátkelő karbantartása 5,21 5,69 6,08 12. Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely eladás, határ. közv.) 2,66 0,83 1,05 Összesen 62,32 65,99 63,11 8

13. Határátkelő karbantartás alvállalkozók 37,68 34,01 36,55 14. Pénzügyi bevételek (bevételek a kamatból) 0,00 0,00 0,34 ÖSSZESEN: 100,00 100,00 100,00 Összköltség és kiadás Sor Jövedelem forrás Megvalósítva Terv Becslés Mutató szám (Szolgáltatás) 2013 2014 2014 5/4 5/3 1 2 3 4 5 7 8 1. Eladott áruk beszerzési értéke 3.491.966 3.800.000 3.650.000 96,05 104,53 2. Anyagköltség 5.181.196 4.651.850 3.129.988 67,28 60,41 3. Energia 3.686.538 4.820.000 3.660.000 75,93 99,28 4. Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések 30.100.111 27.792.307 26.221.668 94,35 87,11 5. Szolgáltatások -Termelői 31.478.920 28.486.987 28.216.141 99,05 89,64 6. Egyéb szolgáltatás 2.534.024 3.285.000 2.066.114 62,90 81,53 7. Értékcsökkenési- leírás 2.490.467 2.500.000 2.500.000 100,00 100,38 8. Egyéb ráfordítások 5.569.589 2.859.000 2.646.176 92,56 47,51 9. Pénzügyi kiadások 189.668 70.000 50.000 71,43 26,36 10. Készletek érték csökkenése - - 239.711 Összesen 84.722.479 78.265.144 72.379.798 92,48 85,43 Összköltség és kiadás struktúrája százalékban Sor Jövedelem forrás Megvalósítva Terv Becslés szám (Szolgáltatás) 2013 2014 2014 1 2 3 4 5 1. Eladott áruk beszerzési értéke 4,12 4,86 5,04 2. Anyagköltség 6,12 5,94 4,32 3. Energia 4,35 6,16 5,06 4. Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések 35,53 35,51 36,23 5. Szolgáltatások -Termelői 37,16 36,4 38,98 6. Egyéb szolgáltatás 2,99 4,2 2,85 7. Értékcsökkenési- leírás 2,94 3,19 3,45 8. Egyéb ráfordítások 6,57 3,65 3,66 9. Pénzügyi kiadások 0,22 0,09 0,07 10. Készletek érték csökkenése 0,33 Összesen 100,00 100,00 100,00 9

Vagyonmérleg 2014.12.31.-én Számla csoport, számla P O Z I C I Ó ÉRTÉK Terv 2014.12.31 Becslés 2014.12.31 1 2 3 4 5 AKTÍVA 00 А. NEM BEFIZETETT JEGYZETT TŐKE 001 Б. ÁLLANDÓ VAGYON ( 003+011+021+026+035) 002 38.929 32.630 01 NEM ANYAGI VAGYON ( 004+005+006+007+008+009+010) 003 360 334 010 1. Befektetés és fejlesztés 004 2. Koncesszió, szabadalmak, licenc, termék és szolgáltatási védjegyek, 005 011 és 012 szoftver és egyéb jogok 013 3. Goodwill 006 014 4. Egyéb nem anyagi ingatlan 007 360 334 015 5. Nem anyagi ingatlan előkészületben 008 016 6. Előlegek nem anyagi ingatlanokra 009 019 7. Nem anyagi ingatlan érték korrekció 010 02 II. INGATLAN, BERENDEZÉS, FELSZERELÉS 011 38.569 32.296 (012+013+014+015+016+017+018+019+020) 020 és 021 1. Földek 012 1.332 1.332 022 2. Építkezési objektumok 013 22.355 18.775 023 3. Berendezés és felszerelés 014 14.676 11.983 024 4. Befektetési ingatlanok 015 025 5. Egyéb ingatlan, berendezés, felszerelés 016 82 82 026 6. Berendezés, ingatlan és felszerelés előkészületben 017 027 7.Befektetés más tulajdonu ingatlan, berendezés, felszerelésbe 018 028 8. Előlegek ingatlanba, berendezésbe, felszerelésbe 019 124 124 029 Ingatlan, berendezés, felszerelés érték korrekció 020 03 III. BIOLÓGIAI ESZKÖZÖK (022+023+024+025) 021 030 és 031 1. Erdők és többéves ültetvények 022 032 2. Alap állomány 023 037 3. Biológiai eszközök előkészületben 024 038 4. Előlegek biológiai eszközökre 025 04 V. HOSSZÚTÁVÚ BEFEKTETÉSEK (027 + 028+029+030+031+032+033+034) 026 040 1. Részesedés a kapcsolódó vállalatok tőkéjében 027 041 2. Részesedés a társított válalkozások és közös válalkozások tőkéjében 028 042 3. Részesedés egyéb vállalatok tőkéjében és más rendelkezésre álló 029 értékpapírok 043 4. Hosszútávú befektetések anyavállalat, leányvállalat és egyéb kapcsolódó 030 vállalatal belföldön 044 5. Hosszútávú befektetések anyavállalat, leányvállalat és egyéb kapcsolódó 031 vállalatal külföldön 045 6. Hosszútávú befektetések bel- és külföldön 032 046 7. Lejáratig tartandó értékpapírok 033 10

048 8. Egyéb hosszútávú befektetések 034 05 VI. HOSSZÚTÁVÚ KÖTELEZETTSÉGEK (036+037+038+039+040) 035 050 és 051 1. Kötelezettségek kapcsolódó vállalatoktól 036 052 és 053 2. Áruk eladásából származó kötelezettségek hitel és lizing alapján 037 054 3. Kötelezettségek kezesség alapján 038 055 4. Vitatott és kétes kötelezettségek 039 056 5. Egyéb hosszútávú kötelezettségek 040 298 В. Elhalasztott adó eszközök 041 Г. FORGÓ ESZKÖZÖK (043+050) 042 24.696 26.469 1 oszt. I. KÉSZLETEK (044+045+046+047+048+049) 043 1.521 1.920 10 1. Anyagok, alkatrészek, szerszámok és kellékek 044 11 2. Befejezetlen termelés és befejezetlen szolgáltatások 045 12 3. Késztermékek 046 765 954 13 4. Áru 047 756 735 14 5.Eladásra szánt álandó eszközök 048 15 6. Kifizetett előlegek készletekre és szolgáltatásokra 049 231 2 oszt. (kivéve 237 és 298) II.. RÖVIDTÁVÚ KÖVETELÉSEK, BEFEKTETÉSÉK ÉS KÉSZPÉNZ (051+052+053 +054+055+056+057+058+059+060+061+062+063+064+062+063+064+065+066) 050 23.175 24.549 200 1. Belföldi vevők- anyavállalatok és leányvállalatalok 051 201 2. Külföldi vevők - anyavállalatok és leányvállalatalok 052 202 3. Belföldi vevők - egyéb kapcsolódó vállalatalok 053 16.425 9.500 203 4. Külföldi vevők - egyéb kapcsolódó vállalatalok 054 204 6. Belföldi vevők 055 3.100 4.437 205 6. Külföldi vevők 056 206 7. Egyéb követelések eladás alapján 057 209 8. Követelés kiigazított értéke az eladásban 058 21 9. Követelés specifikus ügyvitelből 059 22 10. Egyéb követelések 060 236 11. Pénzügyi eszközök amelyeket az eredménymérleg alapján becsülünk 061 12. Rövidtávú pénzügyi befektetések 062 3.000 (23 kivéve 236)- 237 24 13. Készpénz ekvivalens és készpénz 063 3.500 7.612 27 14. Álami forgalmi adó 064 150 290 15. Tőke feletti veszteség 065 16. Aktív időbeli elhatárolások 066 29 kivéve 290 és 298 Д. ÖSSZ AKTÍVA (002+041+042) 067 63.625 59.099 88 Ђ. MÉRLEGEN KIVÜLI AKTÍVÁK 068 PASSZIV A. TŐKE (102+111+112+1113+114-1115+116-119-120-123) >0= (067-102- 124-139-140)>0 101 49.051 46.160 30 I. ALAP TŐKE (103+104+105+106+107+108+109+110) 102 48.087 1.597 300 1. Részvénytőke 103 301 2. Korlátolt felelőssegű társaságok részesedése 104 302 3. Befektetés 105 303 4. Állami tőke 106 48.087 1.597 304 5. Társadalmi tőke 107 305 6. Szövetkezeti részesedés 108 11

306 7. Átvitt díjak 109 309 8. Egyéb alap tőke 110 31 II. NEM BEFIZETETT JEGYZETT TŐKE 111 047 és 237 III.SAJÁT FELVÁSÁROLT RÉSZVÉNYEK 112 32 IV. TARTALÉK 113 746 34.892 330 V. ÁTÉRTÉKELÉSI TARTALÉK, ANEMANYAGI VAGYON, INGATLAN, 114 FELSZERELÉS ÉS BERENDEZÉSEK ALAPJÁN 33 kivéve VI. NEM MEGVALÓSÍTOTT ÉRTÉKPAPAPÍRBÓL ÉS AZ ÁLTALÁNOS 115 330 EREDMÉNY MÁS KOMPONENSEI ALAPÁN SZÁRMAZÓ JÖVEDELEM 33 kivéve VII. NEM MEGVALÓSÍTOTT ÉRTÉKPAPAPÍRBÓL ÉS AZ ÁLTALÁNOS 116 330 EREDMÉNY MÁS KOMPONENSEI ALAPÁN SZÁRMAZÓ VESZTESÉG 34 VIII. NEMFELOSZTOTT NYERESÉG (118+119) 117 218 9.671 340 1. ELŐZŐ ÉVEK NEMFELOSZTOTT NYERESÉGE 118 9.381 341 2. MÚLT ÉV NEMFELOSZTOTT NYERESÉGE 119 218 290 IX. KISEBBSÉGI KAMAT 120 35 Б. VESZTESÉG ( 122+123) 121 350 1. Előző évek vesztesége 122 351 2. Folyó év vesztesége 123 В. HOSSZÚ LEJÁRATÚ TARTALÉKOK ÉS KÖTELEZETTSÉGEK (125+132) 124 40 I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ TARTALÉKOK (126+127+128+129+130+131) 125 400 1. Tartalékok a szavatossági időn belűli költségekre 126 401 2. Tartalékok a természeti források helyreállítási költségeire 127 403 3. Tartalékok az átalakítási költségekre 128 404 4. Tartalékok a munkások költségtérítéseire és beneficióira 129 405 5. Tartalékok birósági jogviták költségeire 130 402 és 409 6. Egyéb hosszú lejáratú tartalékok 131 41 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (133+134+135+136+137+138) 132 410 1. Kötelezettségek amelyek tőkébe alakíthatóak 133 411 2. Kötelezettségek anyavállalatok és leányvállalatalok iránt 134 412 3. Kötelezettségek egyéb kapcsolódó vállalatalok iránt 135 413 4. Kiadott értékpapír utáni kötelezettségek, egy évnél hoszabb időszakra 136 414 és 415 5. Hosszú lejáratú hitelek 137 416 és 419 6. Lizing alapú kötelezettségek és egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 138 498 Г. ELHALASZTOTT ADÓKÖTELEZETTSÉG 139 74 Д. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 140 14.500 12.939 (141+142+143+144+145+146+147+148+149+150+151+152+153+154) 42 kivéve 1. Rövid lejáratú pénzügyi kötelezettségek 141 543 447 427 427 2. kötelezettségek az eladásra szánt eszközök alapján és ügyviteli eszközök 142 amelyeket vissza tartunk 430 3. Beérkezett előlegek, letétek és kauciók 143 431 4. Beszállítók belföldi anyavállalatok és leányvállalatalok 144 432 5. Beszállítók - belföldi anyavállalatok és kapcsolódó vállalatalok 145 433 6. Beszállítók egyéb belföldi kapcsolódó vállalatalok 146 434 7. Beszállítók egyéb külföldi kapcsolódó vállalatalok 147 435 8. Belföldi beszállítók 148 7.457 2.634 436 9. Külföldi beszállítók 149 439 10. Egyéb üzletviteli kötelezettségek 150 12

44,45 és 46 11. Egyéb rövid lejáratú pénzügyi kötelezettségek 151 1.981 47 12. ÁFA iránti kötelezettség 152 400 400 48 13. Egyéb adó, járulék és közbevétel iránti kötelezettség 153 44 14. Passív Időbeli elhatárolások 154 6.100 7.433 49 kivéve 498 Ђ. ÖSSZ PASSZIVA (101+124+139+140)> 0 155 63.625 59.099 89 E. MÉRLEGENKIVÜLI PASSZIVA 156 EREDMÉNYMÉRLEG a 2014.01.01. 2014.12.31. időszakban Számla csoport, számla P O Z I C I Ó АОП ÉRTÉK Terv 2014.12.31 1 2 3 4 5 A. RENDES ÜZLETVITELBŐL VALÓ BEVÉTEL ÉS RÁFORDÍTÁS 60-tól 65-ig I. ÜZLETVITELI BEVÉTEL (202 + 209+ 216 + 217)> 0 201 79.209 72.456 60 és 61 II. ÁRU ELADÁSBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTEL 202 6.825 6.570 Becslés 2014.12.31 (203+204+205+206+207+208) 600 1. Az eladott áru után származó jövedelem 203 anyavállalatok és leányvállalataloknak belföldön 601 2. Az eladott áru után származó jövedelem 204 anyavállalatok és leányvállalataloknak külföldön 602 3 Az eladott áru után származó jövedelem egyéb 205 350 276 kapcsolódó vállalataloknak belföldön 603 4. Az eladott áru után származó jövedelem egyéb 206 kapcsolódó vállalataloknak külföldön 604 5. Az eladott áru után származó jövedelem belföldön 207 6.475 6.294 605 6. Az eladott áru után származó jövedelem külföldön 208 68.934 62.981 61 III. TERMÉK ÉS SZOLGÁLTATÁS ELADÁSBÓL SZÁRMAZÓ 209 BEVÉTEL (210 + 211+ 212+ 213+ 214+215 ) 610 1. Az eladott kész termékek és szolgáltatás után származó jövedelem anyavállalatok és leányvállalataloknak belföldön 611 2. Az eladott kész termékek és szolgáltatás után származó jövedelem anyavállalatok és leányvállalataloknak külföldön 612 3. Az eladott kész termékek és szolgáltatás után származó jövedelem egyéb kapcsolódó vállalataloknak belföldön 613 4. Az eladott kész termékek és szolgáltatás után származó jövedelem egyéb kapcsolódó vállalataloknak külföldön 614 5. Az eladott kész termékek és szolgáltatás után származó jövedelem belföldön 210 211 212 17.871 15.380 213 214 51.063 47.601 13

615 6. Az eladott kész termékek és szolgáltatás után 215 származó jövedelem külföldön 64 7. Díjak, szubvenciók, támogatások, adományokból 216 305 305 származó bevétel 65 8. Egyéb üzletviteli bevétel 217 3.145 2.600 50-től 55-ig IV. ÜZLETI RÁFORDÍTÁSOK (219-220 - 221-222 + 223 218 78.674 72.330 + 224 + 225 + 226 + 227 + 228 + 229)>0 50 1. Eladott áruk beszerzési értéke 219 3.800 3.650 62 2. Az eladott áru és az elvégzett szolgáltatásból 220 származó jövedelem 630 3. A befejezetlen késztermékek és befejezetlen 221 szolgáltatások értékkészlet növekedése 631 4. A befejezetlen késztermékek és befejezetlen 222 479 240 szolgáltatások értékkészlet csökkenése 51 kivéve 513 5. Anyagköltség 223 4.652 3.130 513 6. Üzemanyag és energia költségek 224 4.820 3.660 52 7. Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb 225 27.792 26.222 kifizetések 53 8. Termelési szolgáltatások költségei 226 31.772 30.282 540 9. Értékcsökkenési leírások 227 2.500 2.500 541-től 549-ig 10. Hosszútávu tarralékok költségei 228 55 11. Nemanyagi költségek 229 2.859 2.646 V. ÜZLETI NYERESÉG (201-218 ) > 0 230 535 126 VI. ÜZLETI VESZTESÉG (218-201) > 0 231 66 VII. PÉNZÜGYI BEVÉTELEK (233+234+235+236+237) 232 250 660 és 661 1. Pénzügyi bevételek apcsolódó vállalatoktól 233 662 2. Kamat bevételek (harmadik személyektől) 234 250 663 és 664 3. Árfolyamnyereséget és a valuta záradék pozitív 235 hatásai 665 4. Kapcsolódó és közös vállalkozások nyereségéből 236 származó bevételek 669 5. Egyéb pénzügyi bevételek 237 56 VIII. PÉNZÜGYI KIADÁSOK ( 238 70 50 239+240+241+242+243+244) 560 1. Pénzügyi kiadások az anyavállalatok és 239 leányvállalatalokkal kapcsolatban 561 2. Pénzügyi kiadások egyéb vállalatalokkal kapcsolatban 240 562 3. Kamat költségek (harmadik személyek felé) 241 50 45 563 és 564 4 Árfolyamveszteség és a valuta záradék negatív hatásai 242 (harmadik személyek felé) 565 5. Kapcsolódó és közös vállalkozások veszteségében való 243 részvételből származó kiadások 566 és 569 6. Egyéb pénzügyi kiadások 244 20 5 IX. PÉNZÖGYI EREDMÉNY ( 232-238) 245 200 683 és 685 X. JÖVEDELEM A VAGYON ÉRTÉKÉNEK 246 ÖSSZEHANGOLÁSÁBÓL AMELY MINT BECSÜLT ÉRTÉK KI VAN MUTATVA AZ EREDMÉNY MÉRLEGEN KERESZTÜL 583 és 585 XI. KÖLTSÉG A VAGYON ÉRTÉKÉNEK 247 14

67 és 68, kivéve 683 és 685 57 és 58, kivéve 583 és 585 ÖSSZEHANGOLÁSÁBÓL AMELY MINT BECSÜLT ÉRTÉK KI VAN MUTATVA AZ EREDMÉNY MÉRLEGEN KERESZTÜL XII. EREDMÉNY AZ ÖSSZEHANGOLÁS ALAPJÁN 248 A TÖBBI VAGYON ÉRTÉKE AMELY KIVAN MUTATVA MINT BECSÜLT ÉRTÉK AZ EREDMÉNY MÉRLEG ALAPJÁN ( 246-247) XIII. EGYÉBB BEVÉTELEK 249 XIV. EGYÉBB KIADÉSOK 250 XV. ÜZLETI NYERESÉG АDÓZÁS ELŐTT (230-231+232-238+249-250) XVI. ÜZLETI VESZTESÉG АDÓZÁS ELŐTT (231-230- 232+238-249+250) 69-59 XVII. NETTÓ ELHALASZTOTT ÜGYVITELI JÖVEDELEM, EFFEKTíV SZÁMVITELI POLITIKA VÁLTOZÁSAINAK HATÁSA ÉS AZ ELŐZŐ ÉVI HIBA KIJAVíTÁSA 251 465 326 59-69 XVIII. NETTÓ ELHALASZTOTT ÜGYVITELI VESZTESÉG, 254 EFFEKTíV SZÁMVITELI POLITIKA VÁLTOZÁSAINAK HATÁSA ÉS AZ ELŐZŐ ÉVI HIBA KIJAVíTÁSA Б. ADÓZÁS ELŐTTI HASZON (251-252+253-254) 255 465 326 В. ADÓZÁS ELŐTTI VESZTESÉG (252-251+254-253) 256 Г. JÖVEDELEMADÓ 1. Az időszak nyereségadó költsége 257 70 48 Д. KIFIZETETT SZEMÉLYI JÖVEDELEM A 258 MUNKAADÓNAK Ђ. NETTÓ NYERESÉG (255-256-257-258) 259 395 278 E. NETTÓ VESZTESÉG (256-255+257+258) 260 Ж. KISBEFEKTETŐKNEK BEFIZETETT NETTÓ NYERESÉG 261 252 253 З. TÖBSÉGI TULAJDONOSOKNAK BEFIZETETT NETTÓ 262 NYERESÉG И. RÉSZVÉNY JÖVEDELEM 1. Alap részvény jövedelem 263 2. Csökkentett (szétválasztott) részvény jövedelem 264 Az üzleti környezet elemzése A KOMUNALAC K.SZ.K. általános érdekű tevékenységet végez (kommunális-szolgáltató) Magyarkanizsa község területén. Magyarkanizsa község Bácska északi részén terül el, határos a Magyar Köztársasággal, valamint határos Szabadka, Zenta és Törökkanizsa községgel. 400 km²-en terül el, amelyen 24.995 lakos él 13 településen és több tanyán. Maga Magyarkanizsa település mint a község központja 10.200 lakossal mindinkább regionális jellegűvé válik, köszönve a Tisza folyó és a horgosi határátkelőhely közelségének. A község gazdasági erejének főbb vonulatai a kanizsai Potisje-Tondach cserépgyár, a horgosi Vitamin paprikafeldolgozó és a martonosi paprikafeldolgozók, a kanizsai Csempegyár és Szigetelőanyag gyár, Csomaglóanyaggyár, textilipar és más kisebb ipari létesítmények. Magyarkanizsa községben található a 15

közismert rehabilitációs központ a gyógyvizével. A lakosság legnagyobb része mezőgazdasággal, gyümölcs-, zöldség- és virágtermesztéssel foglalkozik. A község jó minőségű termőfölddel, agyaggal, gázolajjal, földgázzal és termálvízzel rendelkezik. Magyarkanizsa fejlett kultúrélettel rendelkezik és felgyorsult a turizmus fejlődése is. A viszonylag fejlett gazdaság szolgáltatásaink használói a lakosság mellett jótékonyan befolyásolja vállalatunk ügyvitelét. Kedvezőtlen befolyást gyakorol ügyvitelünkre több gazdasági alany felszámolódása Magyarkanizsa községben, valamint az ésszerűsítés, melyek közvetlen következménye a munkanélküliek számának növekedése. Elengedhetetlen az emberi gondolkodás megváltozása is, hogy megváltozzon viszonyunk a környezetünkhöz, és hogy nagyobb eszközök beruházására kerüljön sor környezetünk megóvására és az infrastrukturális építkezésre. - Felszerelés: A Vállalat erőforrásai Megnevezés Gyártási év Leírás Tartálykocsi - szippantó TAM 1989 TAM 130 Konténer önemelő 1984 Zastava 7912 Konténer önemelő 2001 Volvo Munkagép szemetes 1996 FAP 1214 Munkagép szemetes 1998 Mercedes Rakodó ULT 220 1986 14 OKTOBAR Traktor 2008 IMT 539.1587 Kertészeti traktor permetezésre 2003 Agromehanika Kertészeti traktor 2010 Agromehanika Kertészeti traktor fűnyíróval 1984 Tomo Vinkovic Kertészeti traktor fűnyíróval 1984 Tomo Vinkovic Kertészeti traktor 2013 Agromehanika Kertészeti traktor kultivátor 1984 Goldoni Kertészeti traktor kultivátor 1999 Labin Progres Kertészeti traktor kultivátor 2010 Labin Progres Rotas frézer 2011 Rotas Temetkezési szállító jármű 1996 Ford Mondeo Temetkezési szállító jármű 2006 Ford Tranzit Személygépkocsi 1997 Fiat Brava Személygépkocsi 2005 Zastava 101 Személygépkocsi 2007 Ford Focus Személygépkocsi 2003 Renault Kangoo Zastava tehergépkocsi - Cesztár 2011 Zastava Piaci hűtő 10 Darab Hűtőkamra a halottak részére két személyre 2002 Üzemanyag tartály 17.000 literes 1980 Szerver 2013 1 drb. Számítógép 11 drb. Nyomtató 8 drb. Foglalkoztatottak létszáma (átlag létszám 2014-ban) 32 16