6. számú előterjesztés Egyszerű többség ELŐTERJESZTÉS Dombóvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2013. május 30-i rendes ülésére Tárgy: Óvodai étkeztetés struktúrájának átalakítása Előterjesztő: Gulyásné Kovács Zita, Integrált Önkormányzati Szolgáltató Szervezet vezetője Készítette: Integrált Önkormányzati Szolgáltató Szervezet Tárgyalta: Humán Bizottság Pénzügyi Bizottság Tanácskozási joggal meghívott: Költségvetési, pénzügyi-gazdálkodási szempontból ellenőrizte: Kovács Gyula, Pénzügyi Iroda vezetője Törvényességi szempontból ellenőrizte: dr. Letenyei Róbert jegyző
Tisztelt Képviselőtestület! 2 A képviselő-testület 170/2013 (IV.25.) Kt. határozata alapján az óvodai étkeztetés struktúrájának átalakításával kapcsolatban az alábbi észrevételeket teszem: Rendelkezésre álló létszám A jelenlegi konyhai létszám a lefőzött okkal arányos a főzőkonyhákon. A melegítőkonyhákon kettő-kettő fő dolgozik. Az önkormányzati intézmények főzőkonyháin főállású, kinevezett élelmezésvezető felügyeli az ételkészítéssel kapcsolatos munkafolyamatokat, elvégzi az élelmiszer alapanyagok megrendelését, anyag-kiszabatot vezeti, és az óvodák és a bölcsőde esetében a gyermekek térítési díját szedi be, a hátralékos felszólítókat intézi. Több jogszabály is előírja, hogy a főzőkonyhákon szükséges élelmezésvezető biztosítása. 2008. évi XLVI. törvény 22. (1) Az élelmiszer-vállalkozás működése során c) az üzemelés teljes időtartama alatt jelen kell lennie egy az e törvény végrehajtására kiadott jogszabályban meghatározott élelmiszer-biztonsági szaktudással rendelkező azonnali intézkedésre feljogosított, felelős személynek. EMMI rendelettervezet 17. (1) bekezdése szerint: Az ételek elkészítését, az étlap és a nyersanyag-kiszabati ív elkészítését, folyamatos vezetését az élelmezésvezető felügyeli. (2) Az étrend összeállítását az élelmezésvezető végzi. 21/2010 (V.14.) NFGM rendelet 1. (1) alapján a rendelet mellékletében meghatározott tevékenységek csak megjelölt képesítéssel végezhetőek. A konyhákon dolgozónak megfelelő végzettséggel, képzettséggel, ismeretekkel kell rendelkezni feladatuk ellátásához. 68/2007. (VII. 26.) FVM-EüM-SZMM együttes rendelet 4. (1) bekezdése írja elő, hogy az élelmiszerekkel foglalkozó dolgozók tevékenységüknek megfelelő módon higiéniai szempontból felügyelet alatt kell állniuk és azon élelmiszer-higiéniai kérdésekben, amelyek munkájuk során érintik őket, rendszeresen megfelelő tájékoztatásban, oktatásban kell részesüljenek. (2) Az élelmiszer-előállítás és forgalmazás folyamatában részt vevő személyeknek legalább külön jogszabály szerinti végzettséggel kell rendelkezniük. Rendelkezésre álló tárgy feltételek Az óvodai és a bölcsődei főző- és melegítőkonyhák a szükséges tárgyi feltételekkel rendelkeznek. Minden konyhán az előírás szerinti HACCP rendszer kialakított, a konyhai személyzet évente az előírás szerinti oktatásban részesül. 62/2011. (VI. 30.) számú a vendéglátó-ipari termékek előállításának és forgalomba hozatalának élelmiszerbiztonsági feltételeiről szóló VM rendelet 2. -a definiálja a főző- és a melegítőkonyha fogalmát 10. Főzőkonyha: az a létesítmény, amely az étel készítéséhez és a felhasznált alapanyagokhoz szükséges raktár, előkészítő, főző (sütő), mosogató helyiségekkel rendelkezik, és amelyben az ételeket a helyszínen készítik.
3 16. Tálaló, vagy melegítőkonyha: az a létesítmény, amelyben elsősorban a főző és befejező konyhán készített ételeket átveszik, és fogyasztásra kiadagolják, szükség esetén biztonságos hőkezelésnek vetik alá. Gyvt. 41. (4) bekezdés Az önkormányzati főzőkonyhák az építési engedélyezési és használatbavételi engedélyezési eljárásban meghatározott hatósági, szakhatósági engedélyben előírt feltételek és a szakhatóságok rendszeres ellenőrzései, előírásai alapján működhetnek. Mindegyik konyha rendelkezik a megfelelő szakhatósági engedélyekkel, melyben külön feltüntetve nem található maximálisan főzhető. Jelenleg a Tolna Megyei Kormányhivatal Élelmiszerbiztonsági és Állategészségügyi Igazgatósága külön igénybejelentésre végzi el a kapacitás vizsgálatot konyhák esetében. Úgy vélem, hogy a két óvodai és a bölcsődei főzőkonyha megfelelő tárgyi és személyi feltételek szerinti kapacitással működik. Nem tartom elképzelhetőnek, hogy a három főzőkonyhából egy melegítőkonyhává való átalakítással a másik kettő konyha el tudná látni az étkeztetési feladatokat. Mindhárom főzőkonyhán a gyermekek részére napi háromszori étkezést kell biztosítani. A bölcsődei nyersanyagnorma 277 Ft/fő/nap, az óvodai nyersanyagnorma 235 Ft/fő/nap. Előző évben mindhárom élelmezésvezető a nyersanyagnorma szerinti felhasználható keretet betartotta. A három főzőkonyha tevékenysége egymástól kissé eltérő. A bölcsődei főzőkonyha napi átlagos a 60 fő/nap. A kisgyermekek részére különös gondossággal kell naponta az ételeket előállítani. A reggeli és az uzsonnán kívül tízórait is kapnak a gyermekek. Az Amália főzőkonyha még két melegítőkonyhát is ellát (Erzsébet óvoda és a Százszorszép óvoda), ahova a napi háromszori étkezés összeállításánál a kiszállításból adódó specialitásokat is figyelembe kell venni. Éthordóban való elvitelre a konyhai helyiségek korlátozottsága miatt nincs lehetőség. Az Amália óvoda készíti 2013. március 1-től a Reménység Napközi Otthon számára a tízórait és az uzsonnát is. A Szivárvány óvoda konyháján a napi feladatokon kívül lehetőség van az éthordóban ebéd elvitelére, a vendégétkezői létszám évek óta körülbelül napi 20-30 adag között van. A rendelkezésre álló konyhai személyzet munkaidejét az élelmezésvezetőnek úgy kell beosztani, hogy a reggeli elkészítésétől az uzsonna befejezéséig szükséges a konyhai személyzet jelenléte. EMMI rendelettervezet véleményezése Az emberi erőforrások minisztere rendelettervezetet nyújtott be a közétkeztetésre vonatkozó táplálkozás-egészségügyi előírásokról A rendelettervezet bevezetésével a jelenleg is szigorú konyhai előírásokon túl még inkább a gyermekek egészséges táplálkozása kerül előtérbe. A rendelettervezet 2. 2. bekezdése szerint nagyobb hangsúlyt kell fektetni a diétás étkeztetésre az óvodákban, és bölcsődében. A 4. (5) bekezdésében előírtak szerint tápanyagszámítást kell végezni, dokumentálni kell továbbá a termékek csomagolásán
4 lévő tápanyag-összetételeket. A 6.. 2 bekezdése szerint a kifüggesztett étlapon a tápanyagtartalmakat is fel kell tüntetni (a számított energia-, zsír-, telített zsírsav-, fehérje-, szénhidrát-, cukortartalmat, illetve a számított sótartalmat és az allergén összetevőket). Ezeket a számításokat étlaptervező program nélkül elképzelhető, hogy nem is lehetne pontosan elkészíteni, jelenleg egyik főzőkonyha sem rendelkezik ilyen programmal. Az étlapot az élelmezésvezetők manuálisan készítik. A 6. (5) bekezdésben előírás, hogy adagolási útmutatót kell készíteni, kiszámítva a szükséges ételek mennyiségét. 7. (5) pontban előírt elvárások több, és jobb minőségű élelmiszer alapanyag beszerzését igénylik, több alkalommal kell gyümölcsöt, zöldségfélét 15. (1) h) pontban meghatározott gyümölcs alapú italokat kell biztosítani a gyermekétkeztetésben. Emiatt elképzelhető, hogy a jelenlegi norma nem lesz elegendő a rendelettervezetben előírt tápanyag biztosítás végett, így elképzelhető, hogy a jelenleg meghatározott nyersanyagnorma emelésére lesz szükség. A rendelettervezet 8. (3) bekezdése szerint az óvodai étkeztetésben napi 3 dl tejet kell adni, ebből azonban sem kakaó, sem karamell, sem más ízesített italok nem készíthetőek, a tej kiváltható más tejtermékekkel (pl.: gyümölcsjoghurt) melynek ára jóval magasabb a tejnél. 12. (3) A bő zsiradékban sült ételeket 10 nap alatt egy alkalommal lehet készíteni. Ezek kiváltására új korszerű konyhatechnológiai eljárások kellenek (pl.: párolás, gőzölés). Ehhez megfelelő, korszerű eszközökre, berendezésekre lehet a közeljövőben szükség. 17. (1) (2) (3) bekezdése szerint a szakképzett élelmezésvezetőkre több, részletes adminisztrációs feladat hárul, a tervezéstől az étel kiszolgálásáig felügyelik a folyamatot. 17.. (4) (5) bekezdése előírja, hogy diétás étrendet kizárólag dietetikus szakképesítéssel rendelkező szakember tervezhet, diétás étlapot pedig ilyen szakember felügyeletével lehet összeállítani. A diétás étel készítését diétás szakács szakmai képesítéssel rendelkező személy végezheti, vagy dietetikus szakképesítéssel rendelkező szakember felügyeli. Sem az élelmezésvezetők, sem a szakácsok nem rendelkeznek a fentiekben meghatározott szakképesítéssel, a gyerekek között viszont évről évre egyre többen vannak a diétás étrendet igénylők. A rendelettervezet 2. számú melléklete szerinti előírás lesz, hogy változatossági mutatók kell az élelmezésvezetőknek számítaniuk. Eddig is törekedtek és elvárás is volt a gyermekek számára a változatot étlap összeállítása, a változatossági mutató számításával az adminisztrációs terhük az élelmezésvezetőknek szintén növekszik. Az óvodai és a bölcsődei étkeztetéssel kapcsolatban konyhai összevonásra, vagy a jelenlegi rendszer átalakítására a gyermekek (és a szülők) igényeinek maradéktalan kiszolgálása mellett nem látok lehetőséget. Az óvodai és a bölcsődei konyhán eddig is kiemelten fontos volt a változatos és egészséges étrend biztosítása a gyermekek
5 számára, a fent hivatkozott rendelettervezet az egészséges táplálkozásra való törekvést még jobban előtérbe helyezi. Határozati javaslat Dombóvár Város Önkormányzatának képviselő-testülete az óvodai étkeztetés struktúráján nem kíván változtatni. Gulyásné Kovács Zita intézményvezető
Bölcsőde - főzőkonyha 2012. évi kimutatás Hónap Főzési napok száma Felnőtt étkezési Gyermek étkezési 50% támogatás Óvodás gyermek étkező Bölcsődés gyermek étkező Összesítő 100 % támogatás teljes árat fizető összes ovis gyermek 50% támogatás 100 % támogatás teljes árat fizető összes bölcsis gyermek Összes lefőzött Napi átlagos lefőzött Január 22 84 1160 83 57 185 325 57 182 596 835 1244 57 Február 19 59 954 58 62 131 251 58 123 522 703 1013 53 Március 20 60 1199 64 79 175 318 91 163 627 881 1259 63 Április 19 62 1169 62 75 193 330 97 134 608 839 1231 65 Május 21 261 1374 49 92 189 330 112 98 834 1044 1635 78 Június 21 324 1127 45 76 67 188 81 124 734 939 1451 69 Július 12 140 421 0 0 0 0 36 64 321 421 561 47 Augusztus 22 268 811 0 0 0 0 70 107 634 811 1079 49 Szeptember 20 355 731 19 35 113 167 44 113 407 564 1086 54 Október 21 323 892 14 62 147 223 41 166 462 669 1215 58 November 20 259 841 13 76 116 205 44 160 432 636 1100 55 December 15 161 768 19 67 151 237 53 89 389 531 929 62 Összesen 232 2356 11447 426 681 1467 2574 784 1523 6566 8873 13803 59 Bölcsőde - főzőkonyha 2013. évi várható kimutatás Hónap Főzési napok száma Felnőtt étkezési Gyermek étkezési Összes lefőzött Összesítő Napi átlagos lefőzött Január 22 64 1150 1214 55 Február 20 31 921 952 48 Március 20 39 1056 1095 55 Április 20 41 1221 1262 63 Május 21 40 1150 1190 57 Június 20 400 1000 1400 70 Július 13 260 0 260 20 Augusztus 20 400 0 400 20 Szeptember 21 420 1260 1680 80 Október 22 440 1320 1760 80 November 20 400 1200 1600 80 December 15 300 900 1200 80 Összesen 234 2835 11178 14013 60
Bölcsőde - 2012. évi nyersanyag felhasználás Hónap Norma alapján felhasználható Tényleges alapanyag felhasználás Megtakarítás Norma keret túllépése Január 486623 307255 179368 0 Február 402274 249824 152450 0 Március 502163 316264 185899 0 Április 323283 330556 0 7273 Május 422773 373681 49092 0 Június 373943 371704 2239 0 Július 146717 160149 0 13432 Augusztus 282267 310443 0 28176 Szeptember 271798 304365 0 32567 Október 307163 336044 0 28881 November 280032 321343 0 41311 December 237397 301651 0 64254 Összesen 4036433 3683279 569048 215894
Bölcsőde főzőkonyha - 2012. év kiemelt előirányzat módosított előirányzat teljesítés % személyi kiadások 5436000 4311496 79,31% munkaadókat terhelő járulékok 1431000 1120423 78,30% dologi kiadások 8417000 7807304 92,76% dologi kiadásokból élelmiszer kiadás 4340000 3817060 87,95% kiadások összesen 15284000 13239223 86,62% saját bevételek (étkezés) 6838000 4726787 69,13% önkormányzati finanszírozás 8446000 8512436 100,79% bevételek összesen 15284000 13239223 86,62% Bölcsőde főzőkonyha - 2013. év költségvetés kiemelt előirányzat eredeti előirányzat személyi kiadások 5448000 munkaadókat terhelő járulékok 1471000 dologi kiadások 7502000 dologi kiadásokból élelmiszer kiadás 3600000 kiadások összesen 14421000 saját bevételek (étkezés) 3375903 önkormányzati finanszírozás 11045097 bevételek összesen 14421000
Integrált Önkormányzati Szolgáltató Szervezet 2013. évi bérköltség Bölcsőde konyha Szakfeladat:841126 2012.december 2013.január x 11 hónap Összesen NÉV munkakör kat. alapbér százalék pótlék kat. alapbér százalék pótlék alapbér százalék pótlék alapbér pótlék 1. konyhai kisegítő B9 108000 B10 114000 1254000 0 0 1362000 0 2. élelmezésvezető D3 108000 D3 114000 1254000 0 0 1362000 0 3. konyhai kisegítő C7 108000 C8 114000 1254000 0 0 1362000 0 4. szakács C10 108000 C11 114000 1254000 0 0 1362000 0 Összesen: 4 fő 432000 0 0 456000 0 0 5016000 0 0 5448000 0
Amália óvoda - főzőkonyha 2012. évi kimutatás Hónap Főzési napok száma Felnőtt étkezési Gyermek étkezési 50% támogatás Amália óvodás gyermek étkező Erzsébet óvodás gyermek étkező Százszorszép óvodás gyermek étkező 100 % támogatás teljes árat fizető összes ovis gyermek 50% támogatás 100 % támogatás teljes árat fizető összes ovis gyermek 50% támogatás 100 % támogatás teljes árat fizető összes ovis gyermek Összes lefőzött Összesítő Napi átlagos lefőzött Január 22 15 6392 61 844 1122 2027 129 1421 507 2057 352 547 1409 2308 6407 291 Február 21 8 5462 45 727 938 1710 104 1163 430 1697 319 492 1244 2055 5470 260 Március 21 7 5572 62 675 967 1704 103 1266 382 1751 302 531 1284 2117 5579 266 Április 19 4 4815 59 655 928 1642 80 1146 338 1564 247 380 982 1609 4819 254 Május 21 684 6524 53 809 1099 1961 124 1458 474 2056 360 604 1543 2507 7208 343 Június 21 630 4492 26 573 791 1390 105 957 295 1357 247 423 1075 1745 5122 244 Július 15 379 1307 0 255 171 426 43 272 34 349 45 75 296 416 1686 112 Augusztus 5 229 480 0 126 0 126 6 156 0 162 23 59 110 192 709 142 Szeptember 20 865 5677 47 680 1121 1848 97 1026 507 1630 318 533 1348 2199 6542 327 Október 22 583 5242 40 678 892 1610 89 953 470 1512 292 513 1315 2120 5825 265 November 21 660 5938 59 692 1011 1762 116 1079 647 1842 308 564 1462 2334 6598 314 December 17 549 4254 58 512 806 1376 87 794 381 1262 218 407 991 1616 4803 283 Összesen 225 4613 56155 510 7226 9846 17582 1083 11691 4465 17239 3031 5128 13059 21218 60768 270 Amália óvoda - főzőkonyha 2013. évi várható kimutatás Összesítő Hónap Főzési napok száma Felnőtt étkezési Gyermek étkezési Összes lefőzött Napi átlagos lefőzött Január 22 5523 5523 251 Február 20 5379 5379 269 Március 16 4699 4699 294 Április 20 5671 5671 284 Május 21 500 5658 6158 293 Június 10 530 4689 5219 522 Július 10 424 1840 2264 226
11 Augusztus 21 500 2890 3390 161 Szeptember 21 500 6500 7000 333 Október 22 500 6500 7000 318 November 20 500 6300 6800 340 December 17 500 5300 5800 341 Összesen 220 3954 60949 64903 295
Amália óvoda - 2012. évi nyersanyag felhasználás Hónap Norma alapján felhasználható Tényleges alapanyag felhasználás Megtakarítás Norma keret túllépése Január 1451841 1313974 137867 Február 1240734 1257495 16761 Március 1264945 1165167 99778 Április 1134970 1112998 21972 Május 1684900 1405455 279445 Június 1238885 1146929 91956 Július 398030 448657 50627 Augusztus 124670 184360 59690 Szeptember 1534170 1424747 109423 Október 1366655 1230937 135718 November 1472985 1033821 439164 December 1139770 1456861 317091 Összesen 14052555 13181401 1315323 444169
13 Amália óvoda főzőkonyha - 2012. év kiemelt előirányzat módosított előirányzat teljesítés % személyi kiadások 12968000 12523788 96,57% munkaadókat terhelő járulékok 3478000 3302167 94,94% dologi kiadások 22737000 22345605 98,28% dologi kiadásokból élelmiszer kiadás 13000000 13483691 103,72% kiadások összesen 39183000 38171560 97,42% saját bevételek (étkezés) önkormányzati finanszírozás 13865000 11664785 84,13% 25318000 26506775 104,70% bevételek összesen 39183000 38171560 97,42% Amália óvoda főzőkonyha - 2013. év költségvetés kiemelt előirányzat eredeti előirányzat személyi kiadások 12617000 munkaadókat terhelő járulékok 3390000 dologi kiadások 22238000 dologi kiadásokból élelmiszer kiadás 12000000 kiadások összesen 38245000 saját bevételek (étkezés) önkormányzati finanszírozás 9026183 29218817 bevételek összesen 38245000
Integrált Önkormányzati Szolgáltató Szervezet 2013. évi bérköltség Amália óvoda konyha Szakfeladat:841126 2012.december 2013.január x 11 hónap Összesen NÉV munkakör kat. alapbér százalék pótlék kat. alapbér százalék pótlék alapbér százalék pótlék alapbér pótlék 1. élelmezésvezető D10 108000 D11 114000 1254000 0 0 1362000 0 2. szakács C11 108000 C11 114000 1254000 0 0 1362000 0 3. konyhai kisegítő C13 108000 C13 114000 1254000 0 0 1362000 0 4. konyhai kisegítő B6 108000 B7 114000 1254000 0 0 1362000 0 Összesen: 4 fő 432000 0 0 456000 0 0 5016000 0 0 5448000 0 5. konyhai kisegítő D7/6ó. 81000 D7/6ó. 85500 940500 0 0 1021500 0 6. konyhai kisegítő B7/6ó. 81000 B7/6ó 85500 940500 0 0 1021500 0 Összesen: 1,5 fő 162000 0 0 171000 0 0 1881000 0 0 2043000 0 2013. évi bérköltség Erzsébet óvoda melegítő konyha Szakfeladat:841126 2012.december 2013.január x 11 hónap Összesen NÉV munkakör kat. alapbér százalék pótlék kat. alapbér százalék pótlék alapbér százalék pótlék alapbér pótlék 1 konyhai kisegítő A12 93000 A12 98000 1078000 0 0 1171000 0 2 konyhai kisegítő A13 93000 A13 98000 1078000 0 0 1171000 0 Összesen: 2 fő 186000 0 0 196000 0 0 2156000 0 0 2342000 0 2013. bér költségvetéshez Százszorszép Ó. Konyha Szakfeladat:841126 2012.december 2013.január x 11 hónap Összesen NÉV munkakör kat. alapbér százalék pótlék kat. alapbér százalék pótlék alapbér százalék pótlék alapbér pótlék 1. konyhai kisegítő C03 108000 C03 114000 1254000 0 1362000 0 2. konyhai kisegítő B4 108000 B5 114000 1254000 0 0 1362000 0 Összesen: 2 fő 216000 0 0 228000 0 0 2508000 0 0 2724000 0
Szivárvány óvoda - főzőkonyha 2012. évi kimutatás Hónap Főzési napok száma Felnőtt étkezési Gyermek étkezési óvodás gyermek étkező 50% támogatás 100 % támogatás teljes árat fizető összes ovis gyermek Összes lefőzött Összesítő Napi átlagos lefőzött Január 22 579 3000 505 837 1658 3000 3579 163 Február 21 535 2734 477 767 1490 2734 3269 156 Március 20 438 2502 422 709 1371 2502 2940 147 Április 18 354 2270 440 594 1236 2270 2624 146 Május 21 770 3090 558 837 1695 3090 3860 184 Június 16 675 1662 305 436 921 1662 2337 146 Július 7 133 402 34 97 271 402 535 76 Augusztus 22 671 970 65 111 794 970 1641 75 Szeptember 20 752 2945 457 807 1681 2945 3697 185 Október 21 816 2814 428 743 1643 2814 3630 173 November 20 787 2906 414 804 1688 2906 3693 185 December 15 598 2074 306 580 1188 2074 2672 178 Összesen 223 7108 27369 4411 7322 15636 27369 34477 155 Szivárvány óvoda - főzőkonyha 2013. évi várható kimutatás Hónap Főzési napok száma Felnőtt étkezési Gyermek étkezési Összes lefőzött Összesítő Napi átlagos lefőzött Január 22 528 2614 3142 143 Február 20 501 2527 3028 151 Március 20 492 2494 2986 149 Április 21 138 2899 3037 145 Május 21 588 2898 3486 166 Június 21 525 2625 3150 150 Július 20 460 2000 2460 123 Augusztus 0 0 0 0 0 Szeptember 20 920 3140 4060 203 Október 21 966 3297 4263 203 November 20 920 3140 4060 203 December 15 690 2355 3045 203 Összesen 221 6728 29989 36717 166
Szivárvány óvoda - 2012. évi nyersanyag felhasználás Hónap Norma alapján felhasználható Tényleges alapanyag felhasználás Megtakarítás Norma keret túllépése Január 792063 745751 46312 0 Február 723279 716371 6908 0 Március 651738 647981 3757 0 Április 609560 652662 0 43102 Május 891700 798024 93676 0 Június 535695 581045 0 45350 Július 123065 115069 7996 0 Augusztus 372215 417343 0 45128 Szeptember 853755 720541 133214 0 Október 836730 728293 108437 0 November 852115 820576 31539 0 December 615960 680205 0 64245 Összesen 7857875 7623861 431839 197825
17 Szivárvány óvoda főzőkonyha - 2012. év kiemelt előirányzat módosított előirányzat teljesítés % személyi kiadások 7596000 7581514 99,81% munkaadókat terhelő járulékok 2086000 1995855 95,68% dologi kiadások 14563000 12934614 88,82% dologi kiadásokból élelmiszer kiadás 8000000 8004836 100,06% kiadások összesen 24245000 22511983 92,85% saját bevételek (étkezés) 11723000 9312850 79,44% önkormányzati finanszírozás 12522000 13199133 105,41% bevételek összesen 15284000 13239223 86,62% Szivárvány óvoda főzőkonyha - 2013. év költségvetés kiemelt előirányzat eredeti előirányzat személyi kiadások 6906000 munkaadókat terhelő járulékok 1839000 dologi kiadások 13888000 dologi kiadásokból élelmiszer kiadás 7500000 kiadások összesen 22633000 saját bevételek (étkezés) 7385644 önkormányzati finanszírozás 15247356 bevételek összesen 22633000
Integrált Önkormányzati Szolgáltató Szervezet 2013. évi bérköltség Szivárvány konyha Szakfeladat:841126 2012.december 2013.január x 11 hónap Összesen NÉV munkakör besorolási kategória alapbér százalék pótlék kat. alapbér százalék pótlék alapbér százalék pótlék alapbér pótlék 1. élelmezésvezető D11+5% 102665 5135 D12/5% 108717 5283 1195887 58113 0 1361800 0 2. konyhai kisegítő B9 108000 B9 114000 1254000 0 0 1362000 0 3. konyhai kisegítő B11 108000 B12 114000 1254000 0 0 1362000 0 4. konyhai kisegítő C10 108000 C10 114000 1254000 0 0 1362000 0 5. szakács C9 108000 C10 114000 1254000 0 0 1362000 0 Összesen: 5 fő 534665 5135 0 564717 5283 0 6211887 58113 0 6809800 0