2008. MÁV CARGO ÉRTESÍTŐ 3. szám

2008. MÁV CARGO ÉRTESÍTŐ 3. szám 3/2008. (IV. 16.) HVH sz. a menedzserszűrések rendszerének szabályozásáról... 2 4/2008. (IV. 16.) HVH sz. a MÁV Cargo Zrt. Egészségmegőrző Programjának működtetéséről szóló 5/2006. (V. 30.) HVH sz. 2. sz. módosításáról... 3 5/2008. (IV. 16.) HVH sz. a MÁV Cargo Zrt. személygépkocsi juttatási, jogosultsági és használati rendjéről szóló 7/2007. (VI. 12.) HVH sz. humánpolitikai vezérigazgató-helyettesi utasítás 1. sz. módosításáról... 3 4/2008. (IV. 16.) PVH sz. pénzügyi vezérigazgató-helyettesi utasítás az elektronikus banki utalások rendjéről a MÁV Cargo Zrt-nél... 3

3/2008. (IV. 16.) HVH sz. a menedzserszűrések rendszerének szabályozásáról 1.0 AZ UTASÍTÁS CÉLJA Jelen utasítás célja a MÁV Cargo csoport egyes vezetői munkaköreiben foglalkoztatott munkavállalói évenként ismétlődő egészségügyi szűrővizsgálata (menedzserszűrés) rendszerének működtetésére vonatkozó szabályozás kialakítása és egységes ügyviteli, elszámolási rend meghatározása. 2.0 HATÁLY ÉS FELELŐSSÉG MEGHATÁRO- ZÁSA 2.1 Az utasítás személyi hatálya Az utasítás a MÁV Cargo Zrt., valamint a MÁV Cargo Zrt. portfoliójába tartozó többségi tulajdonú társaságok meghatározott vezetőire terjed ki. 2.2 Az utasítás időbeli hatálya Az utasítás 2008. január 1-től visszavonásig hatályos. 2.3 Felelősség Jelen utasítás kidolgozásáért, és karbantartásáért felelős a MÁV Cargo Zrt. Kompenzáció és Humán Kontrolling szervezet vezetője, működtetéséért a MÁV Cargo Zrt. személyügyi szervezetének vezetője, valamint a MÁV Zrt. EBK osztály vezetője. 3.0 FOGALMAK MEGHATÁROZÁSA EBK: a MÁV Zrt. Egészség-, Biztonság- és Környezetvédelmi Osztálya, mellyel Társaságunk a menedzserszűrések tárgyában szerződéses kapcsolatban áll. (továbbiakban: EBK) Kht.: a Vasútegészségügyi Kht., amellyel az EBK áll szerződéses kapcsolatban a menedzserszűrések lebonyolításával kapcsolatban. (továbbiakban: Kht.) 4.0 AZ UTASÍTÁS LEÍRÁSA 4.1 A menedzserszűrés célja Menedzserszűrés a MÁV Cargo Zrt., valamint MÁV Cargo Zrt. portfoliójába tartozó többségi tulajdonú társaságok meghatározott vezetői köre számára végzett speciális, az általános egészségi állapot minél pontosabb meghatározását célzó szűrővizsgálat. A vizsgálat azokra a vezető állású munkavállalókra terjed ki, akik a feladataik végrehajtása során az átlagostól jelentősen eltérő, fokozott pszichés terhelésnek vannak kitéve, naponta olyan döntéshelyzetbe kerülnek, melyek jelentősen befolyásolják a Társaság gazdálkodási eredményeit, a munkavállalók nagyobb csoportját. A szűrővizsgálatokra az EBK-val kötött szerződés alapján évente egyszer kerül sor. 4.2 Az érintett vezetői kör A MÁV Cargo Zrt., valamint a többségi tulajdonú portfoliós társaságok azon vezetői, akiknek a munkaszerződése a menedzserszűrésre való jogosultságot tartalmazza. Ettől eltérően a programban való részvételre a humánpolitikai vezérigazgató-helyettes egyedi engedélyt adhat. 4.3 A program lebonyolítása A MÁV Cargo Zrt. személyügyi szervezete a szűrésre jogosultak szükséges adatait (név, telefonszám, ) átadja az EBK részére. A szűrővizsgálatok előkészítését, koordinálását, beleértve a munkavállalókkal történő előzetes időpont egyeztetést is, az EBK végzi. A vizsgálatok lebonyolításáért a Kht. felelős. Amennyiben a vizsgálatok eredményei alapján orvosszakmailag indokolt esetben további szakorvosi vagy bármely műszeres vizsgálat válik szükségessé, a további vizsgálatokat biztosítotti jogon a társadalombiztosítási jogviszonyhoz kötött feltételek mellett (vizitdíj) térítésmentesen elvégzik. Orvos szakmailag nem indokolt, a munkavállaló egyéni kérésére elvégzett vizsgálat kizárólag a munkavállaló által külön megállapodás alapján a munkavállaló által fizetett térítési díj ellenében történik. A szűrések lebonyolítását követően az EBK visszajelzést ad a személyügyi szervezet részére a jogosultak vizsgálatokon történő részvételéről. 4.4 A szűrővizsgálatok költségeinek elszámolása: A Kht. a menedzserszűrő vizsgálatok elvégzése után, a teljesített szolgáltatások költségeiről kiállítja a számlát, melyet az EBK részére megküld. Társaságunk részére az EBK a teljesített szolgáltatások költségeiről számlát küld. A számlák kifizetését illetékességből a humánpolitikai vezérigazgató-helyettes engedélyezi. A számlázott egészségügyi szolgáltatások a Humán irányítás költséghelyét (66464) terhelik. A teljesített szolgáltatások költségeit a Számlázott egészségügyi szolgáltatás megnevezésű 517994 főkönyvi számlaszámon kell elszámolni. 5.0 HIVATKOZÁSOK, MÓDOSÍTÁSOK, HATÁ- LYON KÍVÜL HELYEZÉSEK A Személyi jövedelemadóról szóló törvény 69. 1.bek. e) pontja. Apavári József s. k. humánpolitikai vezérigazgató-helyettes 2

4/2008. (IV. 16.) HVH sz. a MÁV Cargo Zrt. Egészségmegőrző Programjának működtetéséről szóló 5/2006. (V. 30.) HVH sz. 2. sz. módosításáról Ezen utasítás hatályba lépésének napjával a MÁV Cargo Zrt. Egészségmegőrző Programjának működtetéséről szóló 5/2006. (V.30.) HVH sz. humánpolitikai vezérigazgató-helyettesi utasítás egyes rendelkezéseinek az alábbi módosítását rendelem el: 1. A 4.5.1. pont, 3. bekezdés az alábbiak szerint módosult: A jelentkezés csak az adott év programjára szól. A nem teljesített jelentkezéseket, további igény esetén a következő évben meg kell ismételni. 2. A 4.5.4. pont 1. bekezdésben a szervezeti megnevezés változott: MÁV Zrt. Egészség-, Biztonság és Környezetvédelmi Osztálya. 3. A 4.5.4. pont 2. bekezdés az alábbiak szerint módosult: Túljelentkezés esetén az elbírálás során előnyben kell részesíteni azokat a munkavállalókat, akik a megelőző években nem vették igénybe az Egészségmegőrző Program szolgáltatásait. 4. Az 1. sz. melléklet Az Egészségmegőrző Programban résztvevő munkakörök kiegészítésre kerültek az alábbi munkakörökkel: állomási operatív koordinátor; árufuvarozási előadó; árupénztáros; árufuvarozási raktári munkás; elszámolási előadó; műhelyi átadó-átvevő; művezető. 5. A 2. sz. mellékletben (Igénybejelentő lap Záradék része) az iktatószám a jelenleg használatos formára változott: /200 A szervezeti megnevezés az alábbiak szerint módosult: MÁV Cargo Zrt. Humán partner szervezete. Apavári József s. k. humánpolitikai vezérigazgató-helyettes 5/2008. (IV. 16.) HVH sz. a MÁV Cargo Zrt. személygépkocsi juttatási, jogosultsági és használati rendjéről szóló 7/2007. (VI. 12.) HVH sz. 1. sz. módosításáról Ezen utasítás hatályba lépésének napjával a MÁV Cargo Zrt. személygépkocsi juttatási, jogosultsági és használati rendjéről szóló 7/2007. (VI.12.) HVH sz. humánpolitikai vezérigazgató-helyettesi utasítás alábbi rendelkezéséinek módosítását rendelem el: Az utasítás 4.4.1 és 4.4.2. pontjai módosulnak az alábbi szöveggel: belföldi használat, továbbá külföldi hivatalos utak során felmerült (belföldi magánhasználat esetén 8 órát meg nem haladó) parkolás díja, Az utasítás 4.6.2.3. pontja kiegészül az alábbi szöveggel: Amennyiben a munkakörhöz rendelt személygépkocsi helyett a munkavállaló csereautót kap, arra az időszakra menetlevelet (7. sz. melléklet) köteles vezetni, amelyet a következő hónap 5-ig a Beszerzés-Beruházás Menedzsment szervezet részére le kell adnia. A Személygépkocsi menetlevél szigorú elszámolású számadású nyomtatványnak minősül. A menetlevelet a jármű vezetője köteles az út folyamán magánál tartani, rovatait folyamatosan, az útvonal-nyilvántartást részletesen vezetni. Ehhez a nyilvántartáshoz is csatolni kell az adott hónapban a gépkocsi-használattal kapcsolatban felmerült (az üzemanyag-, a tankolókártya szolgáltatásainak igénybe vételével kapcsolatos, stb.) számlákat. Apavári József s. k. humánpolitikai vezérigazgató-helyettes 4/2008. (IV. 16.) PVH sz. pénzügyi vezérigazgató-helyettesi utasítás az elektronikus banki utalások rendjéről a MÁV Cargo Zrt-nél 1.0 AZ UTASÍTÁS CÉLJA Az utasítás célja a MÁV Cargo Zrt. alkalmazásában álló munkavállalók bankszámla feletti rendelkezési jogának, valamint a számlák elektronikus átutalási rendjének szabályozása. 3

2.0 HATÁLY ÉS FELELŐSSÉG MEGHATÁRO- ZÁSA 2.1. Az utasítás tárgyi és területi hatálya Az utasítás kiterjed a MÁV Cargo Zrt. Igazgatósága által bankszámla feletti rendelkezésre kijelölt munkavállalókra. 2.2 Az utasítás időbeli hatálya Az utasítás a megjelenése napján lép hatályba és viszszavonásig hatályos. 2.3. Az utasítás kidolgozásáért és karbantartásáért felelős A MÁV Cargo Zrt. Treasury részlegének pénzügyi szakértője. 3.0 FOGALOM MEGHATÁROZÁS Az utasításban használt, értelmezésre vagy pontosításra szoruló fogalmak nincsenek. 4.0 AZ UTASÍTÁS LEÍRÁSA 4. 1 Bankszámlák feletti rendelkezési jog A MÁV Cargo Zrt. Alapszabályának megfelelően, bankszámlák felett kizárólag együttes aláírással lehet rendelkezni. Aláírásra kizárólag az Igazgatóság által jóváhagyott munkavállalók jogosultak. A bank részére meg kell jelölni, hogy első- vagy másodhelyi aláírásra jogosult-e valamely személy. A megjelölés pontrendszer alapján történik (1-10). A bank a 10 ponttal aláírt utalásokat fogadja be és teljesíti. Az első helyi aláíró másodhelyiként is elfogadott. Aláírásra jogosult bármely bankszámla felett: Első helyen: a pénzügyi vezérigazgató-helyettes, a főkönyvelő, a pénzügyi és követeléskezelési vezető, a treasury szakértő. Második helyen: a Pénzügy és Követeléskezelés valamint a Főkönyvelőség meghatalmazott dolgozói. A kereskedelmi bankok részére minden számla megnyitásakor a bankszámla felett rendelkezni jogosultak által saját kezűleg, eredetiben aláírt aláírásmintát kell küldeni, amelyhez mellékelni kell a személyazonosításhoz szükséges adatokat. A megjelölt személyek a bankszámlán kettős aláírással tranzakciót kezdeményezhetnek, függetlenül attól, hogy a banki tranzakció bankba történő eljuttatása papír alapon vagy elektronikusan történik. Az elektronikus beküldés eszköze az internet. 4.2. Befizetések A MÁV Cargo Zrt. bankszámlán keletkező bevételei jellemzően három forrásból erednek: a MÁV Cargo Zrt. vevői által átutalással teljesített fizetés; csekkes bevételek: ügyfeleknek nyújtott kis összegű szolgáltatás ellenértékének beszedése készpénzbefizetési csekk segítségével; az adóhatóság a bevallásban megjelölt bankszámlára folyósítja a MÁV Cargo Zrt. által igényelt ÁFA visszatérítést illetve egyéb kiutalásokat. 4.3. Kifizetések A MÁV Cargo Zrt. fizetési kötelezettségeinek teljesítése a különböző bankoknál vezetett számlákról történik. Bankszámláról történő kifizetéseket kizárólag a Treasury kezdeményezhet a pénzügyi vezérigazgató-helyettes által jóváhagyott havi likviditási terv alapján. 4.4. Bankszámlák nyitása, zárása, aláírási jogosultságok ügyintézése, bankszámlastruktúra alakítása Bankszámlákat előzetes vezetői döntés alapján kizárólag a társaság Treasury szervezete nyithat és szüntethet meg. Az aláírási jogosultságok bankhoz történő bejelentését az igazgatósági jóváhagyás megszerzését követően a Treasury intézi. A bankszámlák rendszerének alakítása a bankkapcsolatok, hitelek figyelembevételével a Treasury feladata. Bankszámla nyitás/zárás esetén a Pénzügy és Követeléskezelés valamint a Főkönyvelőség értesítése is megtörténik. 4.5. Bankszámlák közötti pénzforgalom A kifizetések teljesítéséhez szükséges pénzállomány bankok közötti átcsoportosítása a treasury munkatárs feladata. Ezen kívül a folyószámlahitel és folyószámlabetét összevezetésével a kamatköltség- megtakarítások elérése érdekében is történhetnek pénzügyi tranzakciók. 4.6. A szállítói számlák keletkezése és rögzítése A MÁV Cargo Zrt. szerződéskötő szervezetei az igénybe vett szolgáltatásokról és megvásárolt termékekről számlát kapnak. A készpénzzel kiegyenlített beszerzések kivételével a kifizetéseket a Treasury priorizálja és teljesíti. A normál kifizetési rendtől eltérő számlák kifizetését a pénzügyi vezérigazgató-helyettes engedélyével teljesíti. 4

A szerződéskötő szervezetek a számlát elismerik, és feldolgozásra megküldik a Főkönyvelőségnek. A Főkönyvelőség munkatársai a számlát formailag és tartalmilag ellenőrzik és a GIR rendszerben rögzítik, majd jóváhagyják kifizetésre. 4.7. Döntésre jogosultak meghatározása Jelen utasítás meghatározza, hogy a szállítói számlák utalásában a pénzügyi vezérigazgató-helyettes és a treasury szakértő jogosult dönteni. A főkönyvelő és a pénzügy és követeléskezelési vezető a pénzügyi vezérigazgató helyettessel történt előzetes egyeztetés után kezdeményezhet utalást. 4.8. Egyéb kifizetések A 4.3 pontban nem szabályozott kifizetések a teljesség igénye nélkül: bér jellegű kifizetések: a humán terület által naponta rendelkezésre bocsátott bérjellegű kifizetéseket tartalmazó banki fájlokat a Treasury munkatársa a bankba továbbítja; adójellegű kifizetések: szűk határidő miatt a kifizetés feljegyzés alapján történik; banki hitelek törlesztési ütemezés szerinti teljesítése; egyéb a MÁV Cargo Zrt. működéséhez elengedhetetlenül szükséges kifizetések teljesítése (illeték, kártérítés, peres ügyek stb.). 4.9. Felelősség A Treasury felelős a bankszámlaforgalom zavartalan bonyolításáért, valamint a szállítóállomány kifizetésének kezeléséért. Amennyiben valamely tétel kifizetésére nincs lehetőség, azt haladéktalanul jeleznie kell a pénzügyi vezérigazgató-helyettes felé. A Főkönyvelőség felelős az utalási kötelezettségek GIR-ben történő pontos rögzítéséért, a Pénzügy és Követeléskezelés a bankszámlakivonatok feldolgozásáért. 4.10. Bizonylatok rendje A bankszámlákról történő utalások bizonylata a bankszámla kivonat, mely rendelkezésre állhat elektronikus úton, a banki rendszerben, valamint legalább havonta egyszer papír alapon érkezik a könyvelést végző pénzügy és követeléskezelési részleghez. Elektronikus bankkapcsolat esetén a kivonatok letöltését követően a GIR rendszerbe átolvasásra kerülnek, ezzel is könnyítve a bankfeldolgozást végző dolgozók munkáját. 4.11. Pénzforgalom nyilvántartása A pénzforgalom nyilvántartása a GIR rendszerben történik. 4.12. Az elektronikus banki utalások ellenőrzése Amennyiben a Pénzügy és Követeléskezelés a könyvelés során eltérést tapasztal: 1. Elutalt összeg alapdokumentuma (pl. számla, tagi kölcsön szerződés) nem áll rendelkezésére, illetve annak könyvelésére még nem került sor alapbizonylat hiányában, akkor jelzi ezt a Treasury részére. A Treasury nyilatkozik arról, hogy az utalás mi alapján történt és gondoskodik annak a könyvelő egységhez történő eljuttatásáról. Ha a kifizetés jogossága nem bizonyítható hitelt érdemlően, akkor jelzi a valótlan utalás tényét a pénzügyi vezérigazgató-helyettesnek, aki intézkedik az esemény kivizsgálásáról, szükség esetén felelősségre vonást kezdeményez. Nem tartozik a jelentési kötelezettség körébe a rögzítési problémákból eredő 1.000.000 Ft alatti dupla utalás ténye, melyet a Pénzforgalom és a Treasury közösen kezel. 2. Ha a GIR-ben kifizetési kötegben szereplő összeget a bankkivonat terhelt tételként nem tartalmaz, vagy viszszautasított minősítést kap, akkor az érintett számla hibáját meg kell keresni, javítani, majd a kifizetési státuszát újból nyitottra állítani, hogy mielőbb kiegyenlítésre kerülhessen. 3. A Pénzügy és Követeléskezelés felelőssége, hogy a rendszerben ne legyenek olyan tételek, melyek nem kerültek átutalásra, illetve ha ilyen előfordul, akkor azt haladéktalanul jelezze a Treasury felé. 5.0 HIVATKOZÁSOK, MÓDOSÍTÁSOK, HATÁ- LYON KÍVÜL HELYEZÉSEK 4/2006. (II. 1.) VIG. sz. vezérigazgatói utasítás a banki utalások rendje a MÁV Cargo Zrt-nél a Cargo GIR-ben kialakított elektronikus átutalási rendjének életbe lépéséig című utasítás jelen utasítás hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti. 6.0 MELLÉKLETEK Nem szükségesek. Dr. Átal László s. k. pénzügyi vezérigazgató-helyettes 5

JEGYZETEK 6