SAVARIA REHAB-TEAM SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ ÉS FOGLALKOZTATÁSI KIEMELKEDŐEN KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG 2007. ÉVI BESZÁMOLÓJA ÉS KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKELET 1. Általános kiegészítések A társaság neve: SAVARIA REHAB-TEAM Szociális Szolgáltató és Foglalkoztatási Kiemelkedően Közhasznú Társaság Cégjegyzékszáma: 18-14-000032 Adószáma: 21486544-2-18 Működési forma: Alapító: Kiemelkedően közhasznú társaság Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzata (100%-os tulajdoni hányad) Alapítást kimondó okirat: 246/2002 (VIII.29.) Kgy számú határozat Alapítás időpontja: 2002. augusztus 29. Létesítő okirat kelte: 2002. szeptember 23. Létesítő okirat módosítva: 2007.01.25 Cégbejegyzés időpontja: 2002. október 18. Módosító végzés kelte: 2007.február 22. A Társaság alaptevékenységének fő tevékenységi körei: 85.31 Szociális ellátás elhelyezéssel Közhasznú tevékenység 80.42 Felnőtt és egyéb oktatás Közhasznú tevékenység 85.32 Szociális ellátás elhelyezés nélkül Közhasznú tevékenység 91.33 Máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Közhasznú tevékenység
Vállalkozási tevékenység főbb tevékenységei: 17.54 Egyéb textiltermék gyártása 18.21 Munkaruházat gyártás 18.24 Egyéb ruházat, kiegészítők gyártása 20.51 Fa tömegcikk gyártás 22.13 Kiadványszerkesztés 36.14 Bútorgyártás 73.20 Humán kutatás,fejlesztés 1751 03 Szőnyeggyártás Főbb értékesítési területek: Hajléktalan emberek átmeneti intézményi elhelyezése, szállásnyújtás Nappali melegedő szolgáltatások Hajléktalan emberek tartós bentlakásos intézményi ellátása Tartós munkanélküliek közcélú, közhasznú foglalkoztatása Rehabilitáció és fejlesztő foglalkoztatás Vállalkozási tevékenység Bevételi források: Önkormányzati támogatás (Ellátási Szerződés szerint) Állami normatív hozzájárulás (TÁH-hal kötött szerződés alapján ) Munkaügyi Központ támogatása (munkaerőpiaci alapból ) Önkormányzati támogatás (Szociális alapból) Pályázatok Vállalkozási tevékenység Ellátottak térítési díja Könyvvezetés módja: Kettős könyvvitel Beszámoló készítés formája: Mérleg "A" típusú Eredmény kimutatás "A" összköltség eljárással, lépcsőzetes elrendezéssel A Kkht. társasági adó kötelezettség hatálya alá tartozik a közhasznú társaságokra vonatkozó szabályok szerint. A Kht. az általános forgalmi adónak alanya. Amortizációs politikánkban a terv szerinti értékcsökkenési leírásnál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből indulunk ki, lineáris módszert alkalmazva.
Az 100 000 Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti immateriális javak és tárgyi eszközök bekerülési értékét a használatba vételkor egy összegben elszámoljuk értékcsökkenési leírásként. A 200 000.-Ft egyedi beszerzési illetve előállítási érték alatti immateriális javak és tárgyi eszközök bekerülési értékét a használatba vételtől számítva 2 éven belül elszámoljuk écs. leírásként. II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések A mérlegben a befektetett eszközök az időarányosan elszámolt értékcsökkenési leírással csökkentett bekerülési értéken szerepelnek az alábbiak szerint(ft): Imm.javak Ingatlan Egyéb ber.felsz Műszaki Kisértékű javak jármű ber. Nyitó Bruttó 4 403 712 146 148 240 47 017 539 751 750 18 363 089 Növekedés 389 580 5 922 932 21 519 726 0 6 539 087 Csökkenés 2 994 989 82 320 Bruttó összesen 4 793 292 152 071 172 65 542 276 751 750 24 819 856 Terv szerinti écs. nyitó 2 428 235 4 992 413 19 870 132 651 276 18 363 089 Növekedés 815 130 7 581 243 12 046 243 92 565 6 539 087 Csökkenés 2 003 771 82 320 Terv szerinti écs összesen 3 243 365 12 573 656 29 912 604 743 841 24 819 856 Nettó ért. össz. 1 549 927 139 497 516 35 629 672 7 909 0 Társaságunk minden esetben a tervszerinti értékcsökkenést számolta el, terven felüli értékcsökkenési leírásra nem került sor. A forgó eszközök között kimutatott bankbetétek és a pénztári készpénz állományt könyv szerinti értéken mutattuk ki. Társaságuk saját tőkéje előző évhez képest 15.508 e Ft-al növekedett, mely a 2007. évi mérleg szerinti eredmény.
Aktív időbeli elhatárolások között az alábbi tételeket mutattuk ki: Bevételek aktív időbeli elhatárolása Ft 1 332 000 Polgármesteri hivatal 12.havi közcélú visszaig.alapján 2007. évi közcélú kiegészítés 3 361 159 Munkaügyi központ köszhasznú támogatás 129 795 Közmunkaprogram 4 451 321 MÁK 2007.évre még járó normatíva 974 574 Lekötött betét időarányos kamata 47 071 Kiszámlázott telefon költség 35 363 Összesen: 10 331 283 Költségek ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Összesen: Olyan költségek és ráfordítások kerültek elhatárolásra, melyek részben vagy egészben a következő évet terhelik, a teljesítés és az összemérés elvének figyelembevételével. Előfizetési díjak : 297 992 Ft Biztosítási díjak: 205 952 Ft 503 944 Ft Passzív időbeli elhatárolások között az alábbi tételeket mutattuk ki(ft): Bevételek passzív időbeli elhatárolása Pályázatok következő évre áthúzódó része Hajléktalan közalapítvány 4 010 000 Esélyek Háza 3 900 000 Összesen: 7 910 000 Költségek,ráfordítások passzív időbeli elhatárolása (Ft) Összesen: 3 145 461 A költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása tartalmazza a mérleg fordulónapja után felmerült, de a mérleggel lezárt időszakot terhelő költségeket. Közüzemi díj: 1 359 913 Ft Telefon költség: 256 988 Ft Ügyvezető prémiuma és járulékai: 1 528 560 Ft Halasztott bevételek Fejlesztésre kapott pénzeszközök elhatárolása Térítés nélkül átvett eszk. ktggel nem ellentételezett része
Halasztott bevételek Ft Térítés nélkül átvett eszközök 1 018 919 Pályázatok fejlesztési célra kapott bevétele 149 311 912 Összesen: 150 330 831 Jövedelmi pénzügyi helyzet értékelése, mutatószámok alapján: Tőkeerősség = Saját tőke/ Források összesen * 100 110 916 eft /310 572 eft *100 = 35,71 % Likviditási mutató = Forgóeszközök/Kötelezettségek *100 80 388 eft /38 269 eft *100 = 210,06% Rövid Távú likviditás = (Pénzeszközök+ Értékpapírok) /Rövid lejáratú kötelezettségek*100 (56 939 eft +18 855 eft) /38 269 eft *100 = 198,05% Készpénz likviditási mutató= Pénzeszközök /Rövid lejáratú kötelezettsége 56 939 eft /38 269 eft = 1,49 A pénzügyi mutatószámokból jól látható, a Társaságnak likviditási problémái nincsenek. Vagyoni és pénzügyi helyzete a mérlegbeszámoló alapján stabil. III. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Értékesítés nettó árbevétele eft Alaptevékenységből származó bevételek 13 687 Vállalkozási tevékenységből származó bevételek 15 139 Értékesítés nettó árbevétele 28 826 Saját előállítású eszközök akt. értéke 3 567
2007. évi Egyéb bevételek eft Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás 139 593 Állami költségvetésből állami normatív hozzájárulás 117 076 közcélú foglalkoztatás normatív hozzájárulása 18 236 Hajléktalan körzeti rendelő támogatás OEP 4 009 szociális továbbképzés és szakvizsga költségvetési támogatása 272 Önkormányzattól kapott támogatás 121 730 ellátási szerződés alapján 119 780 Közcélú foglalkoztatáshoz kiegészítés 1 950 Munkaügyi központtól kapott támogatás és pályázati forrás 5 486 közhasznú foglalkoztatás 3 328 Rehab fogl. támogatás 1 995 50 év feletti 163 Munkaügyi Minisztérium 33 592 Közmunkaprogram 33 592 Egészségügyi Szociális és Családügyi Minisztérium 22 175 Esélyek háza 18 800 Módszertan 3 375 Hajléktalanokért Közalapítvány 5 652 Európai fejlesztési alap és a Magyar állam -174 HEFOP 4.2 Szőllősi sétány -174 Európai szociális alap és Magyar állam 53 306 HEFOP 2.3.1.1 16 080 HEFOP 2.3.1.2 1 426 HEFOP Kapaszkodó 35 800 Magyar Területi és Regionális fejlesztési hivatal (EU. szoc.alap) ROP 3.2.2 2 953 Különféle egyéb bevételek 5 115 Egyéb bevételek összesen: 389 428 Rendkívüli bevételek eft Térítés nélkül átvett eszközök értéke időbeli elhatárolás feloldása 1 274 Fejlesztési célra kapott pénzeszközök időbeli elhatárolás feloldása 24 517 Rendkívüli bevételek összesen: 25 791
Nem anyag jellegű szolgáltatások részletezése: 2007. évben a nem anyagjellegű szolgáltatások értéke 3 886 eft volt. Ebből: - illetékek 2 eft - tanfolyam, továbbképzés költsége 150 eft - bank költségek 2 440 eft - Biztosítási díjak (gépjárművek,épületek) 1 251 eft - közzétételi díj (mérlegbeszámoló) 43 eft IV. Tájékoztató kiegészítések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszámának és javadalmazásának Bemutatása állománycsoportok szerinti bontásban: Állománycso portok fő Bérköltség eft Főállású alkalmazott Teljes munkaidős 133 182 235 Részmunkaidős 21 18 553 Főállású alkalmazott összesen: 154 200 788 Megbízási díjasok, tiszteletdíjasok 5 2 181 Mindösszesen: 159 202 969 Vezető tisztségviselők javadalmazásának bemutatása: Ügyvezető igazgató Bér költség eft Horváth Olga 7 450 9700 Szombathely, Bem J.u.3. fsz. 3. Felügyelő bizottsági tagok: 2007.01.01.- 2007.05.31. Hóbor Ferenc FB elnök 225 eft 9700 Szombathely Kemény Zs. U. 35. Horváth Csaba FB tag 160 eft 9721 Gencsapáti Alkotmány u. 27.
Horváth Gergely FB tag 160 eft 9700 Szombathely Dr. Szabolcs Z. u. 1. Tar Tünde FB tag 160 eft 9700 Szombathely Gagarin u. 5. Krutzler Ferenc FB tag 160 eft 9700 Szombathely Vályi P. u. 26. Felügyelő bizottsági tagok: 2007.09.01-2007.12.31. Pék Ciprián FB Elnök 180 eft Dr. Szemesné Bánki Magdolna FB tag 127,6 eft 9700 Szombathely, Hóvirág.u.50. Németh József FB tag 127,6 eft 9700 Szombathely, Rumi u. 103. Tóth Róbert FB tag 127,6 eft 9700 Szombathely, Halastó u. 49/b. Fazekas György FB tag 127,6 eft 9700 Szombathely, Kodály Z.u. 20. Könyvvizsgáló: Konzekvens Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft. Dezse Ágota 9700 Szombathely, Savaria tér 1/g. Az éves beszámolót készítette: Bujtás Edit mérlegképes könyvelő Regisztrálási szám: 162652 9700 Szombathely, Szent Imre Herceg u. 117. Az éves beszámoló aláírására köteles: ügyvezető igazgató Horváth Olga 9700 Szombathely, Bem J.u.3. fsz.3.
Társasági adót módosító tételek bemutatása: Adóalap 15 616 eft Adóalapot növelő jog Számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenési leírás és az eszközök kivezetésekor elszámolt ráfordítás 28 065 eft Adóalapot csökkentő jogcímek: Társasági adó törvény szerint elszámolt értékcsökkenés és az eszközök kivezetésekor elszámolt ráfordítás 28 053 eft Módosított adóalap: 15 628 eft Társasági adó szerinti értékcsökkenés 12 eft-al kevesebb a számviteli törvény szerinti értékcsökkenésnél, oka: 97 számú eszköz, utánfutó, tervszerű amortizációja 20%-al van elszámolva a számviteli törvény szerint, adótörvény szerinti amortizáció kulcsa pedig 14,50 %. A kettő különbözete a 12 eft. A beszámolási időszakban felügyeleti, illetőleg adóhatósági ellenőrzés nem volt. Szombathely, 2008. április 03. Horváth Olga ügyvezető igazgató
SAVARIA REHAB-TEAM SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ ÉS FOGLALKOZTATÁSI KIEMELKEDŐEN KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG 2007. ÉVI BESZÁMOLÓJA
A BESZÁMOLÓ MELLÉKLETEI I/1. számú melléklet 2007.évi tervezett és tényleges bevételek I/2. számú melléklet 2007.évi tervezett és tényleges eredmények I/3. számú melléklet 2007. évi tervezett és tényleges vagyonnövekmények I/4. számú melléklet 2007. évi tervezett és tényleges létszám és béradatok I/5. számú melléklet 2007. évi tervezett és tényleges pénzügyi és rendkívüli eredmény I/6. számú melléklet 2007. évi tervezett és tényleges eredmények levezetése Mellékletek szöveges indoklása I/1. számú melléklet (2007. évi tervezett és tényleges bevételek) A melléklet tartalmazza a 2006. évi (bázis), valamint a 2007. évre tervezett, és 2007. évben ténylegesen realizált bevételeket. Bevételek tartalmazzák az ellátási szerződés szerinti Önkormányzati támogatást, normatív állami hozzájárulást, Munkaerő-piaci Alapból nyert forrásokat, pályázati programtámogatásokat, vállalkozási bevétel és egyéb bevételeket. Nem tartalmazza a pénzügyi műveletek bevételeit, valamint a rendkívüli bevételeket, melyek az I/5. számú mellékletben kerültek kimutatásra. 2007. évi tényleges bevétel alakulása a 2007. évi üzleti tervhez viszonyítva 2007. évi tervezett bevétel eft 2007. évi tényleges bevétel eft Tény/Terv Elhatárolás előtti bevétel 459 448 435 666 95% Elhatárolás Fejlesztési célú -20 000-5 935 2008.évet illető - 6 420-7 910 Elhat. utáni bevétel 433 028 42 1821 97% Kamatbevétel 150 2 469 Rendkívüli bevétel 2 000 2 5791 Bevétel összesen 405 265 45 0081 111% A társaság 2007. évi összes bevétele az eredmény alapját képező bevétel - 11 %-al magasabb lett a tervezettnél. Az összes bevételben nem szerepelnek a halasztott bevételek, melyek pénzügyileg 2007. évben realizálódtak, de bevételként, már a 2008.-as évre tartoznak, valamint a 2007. évben fejlesztési célra átvett pénzeszközök, melyek az elkövetkezendő években számolhatóak majd el az elszámolt értékcsökkenés arányában - rendkívüli bevételként.
Emeli az összes bevételt a pénzintézetektől, a folyószámlák és a lekötött betét után kapott kamatok, a vásárolt pénzpiaci jegyek árfolyamnyeresége, a tárgy évi és korábbi évek beruházásai után elszámolható rendkívüli bevétel. Az elhatárolás előtti bevétel 5%-al elmaradt a tervezettől, oka: a közmunka programra 21.848 eft-al, a módszertani tevékenységre 1.425 e Ft-al kevesebbet biztosítottak a tervezettnél. Elhatárolások részletezése Fejlesztési célra kapott támogatás eft 2008. évre áthúzódó bevételek eft Hajléktalan közalapítvány 1 375 Hajléktalan közalapítvány 4 010 Közmunkaprogram 4 560 Esélyek Háza 3 900 Összesen: 5 935 Összesen: 7 910 A 2007. évi tényleges bevétel 31,12 %-a normatív hozzájárulás. Az önkormányzati támogatás mértéke szerződés szerint, a kötelező feladatok ellátásához 27,49 %. Ezen túlmenően a tulajdonos 2007. évben a következő támogatást nyújtotta: Közcélú foglalkoztatás 3.361 eft. Társaság bevételének 58,61 %-a származik normatív, valamint ellátási szerződés szerinti támogatásból, a többi 41,39 %-a pályázati forrásból, valamint a vállalkozási tevékenységből. I/2. számú melléklet (2007. évi tervezett és tényleges eredmények) A melléklet a 2007. évre tervezett, valamint a 2007. évi tényleges költségeket és ráfordításokat tevékenységenkénti megbontásban mutatja. Külön tevékenységként került kimutatásra az Esélyek Háza működtetése, valamint a módszertani tevékenység. A társaság üzemi, üzleti tevékenységének eredményét, a tervezetthez képest eltérést mutat. A terv és a tény adatok nem tartalmazzák a pénzügyi műveletek, valamint a rendkívüli bevételek összegét, ezzel szemben ebben a mellékletben az összes felmerült költség szerepel. A társaság tevékenységének eredményéről valós képet az I/6-os számú tábla (eredmény kimutatás) mutat, ebben már megjelennek a pénzügyi műveletek, valamint a rendkívüli bevételek eredményei is. A társaság mérlegszerinti eredménye 15.508 eft. Vállalkozási bevételünk elmaradt a tervezettől, oka: a társaság közmunka programban vett részt. A program keretén belül végzett munkák után bevételt nem keletkezhetett. Az áfa kivételével az állam a programot megfinanszírozta.
I/3. számú melléklet (2007. évi tervezett és tényleges vagyonnövekmények) a társaság 2007. évi tervezett és tényleges aktivált beruházásait tartalmazza a felhasznált pénzforrások alapján. A társaság vagyonnövekményei 95%-ban pályázati forrásból valósultak meg. 2007. évi tényleges beszerzés Összeg eft Pályázati forrásból 15 980 Eredménytartalékból 11 053 Egyéb támogatásból 4 000 Beszerzések összesen: 31 033 I/4. számú melléklet (2007. évi tervezett és tényleges létszám és béradatok) a társaság 2007. évi tervezett és tényleges, valamint a bázis 2006. év béradatait tartalmazza. A béradatok az alábbiakat tartalmazzák: A fizikai dolgozók béradatában szerepel a 13. bér, a szellemi dolgozók béradatában ezen felül szerepel készenléti díj, a műszakpótlék, egyéb pótlék (munkahelyi, vezetői) az egyéb bérek tartalmazzák a Felügyelő Bizottság tiszteletdíját és a időközben felmerülő nem rendszeres tevékenységek megbízási díjait, A bérköltség 2006 évhez viszonyítva nőtt, a tervhez képest, viszont alacsonyabb. Oka: üzleti terv készítésekor a teljes besorolási bérrel számolt a társaság, ugyanakkor ezt csökkentette a táppénzes napok száma, valamint az év közbeni mozgások okozta bérváltozás. A létszám adat a társaság összes különböző foglalkoztatási formában munkavállalóját tartalmazza. A részmunkaidős foglalkoztatásban tevékenykednek a fejlesztő felkészítő foglalkoztatásban résztvevők, valamint a rehabilitációs foglalkoztatásban résztvevő munkavállalók. A létszámban nem szerepelnek a munka-rehabilitációban foglalkoztatottak, akik nem munkaviszonyban, hanem munka rehabilitációs szerződéssel intézményi jogviszonyban végzik a munkát.
I/5. számú melléklet (2007. évi tervezett és tényleges pénzügyi és rendkívüli eredmény) Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli tevékenység eredménye eft eft Kapott kamatok 2 469 Fejlesztési célú elhatárolás feloldása 25 791 Fizetendő kamatok Ráfordítás Pü.műv. eredménye 2 469 Rendkívüli eredmény 25 791 Pénzügyi művelet eredménye a társaság bankszámláinak forgalma után járó, és fizetett kamatok különbözetéből, a lekötött betét időarányos kamatából, valamint a vásárolt pénzpiaci jegyek árfolyam nyereségéből tevődik össze. Társaság rendkívüli eredménye a fejlesztési célú pénzeszközök elhatárolásának feloldásából származik. Korábbi évekhez képest jelentős emelkedés mutatkozik, amely abból adódik, hogy 2006-2007. években több beruházások történtek, ezáltal megemelkedett az elszámolt értékcsökkenés. I/6. számú melléklet (2007. évi tervezett és tényleges eredmények levezetése) A társaság üzemi, üzleti tevékenységének eredménye a tervhez képest jelentősen eltér. Oka: beruházások miatt megnőtt az elszámolt értékcsökkenési leírás, jelentősen emelkedett a rendkívüli bevétel. Mérleg szerinti eredmény magasabb lett a tervezettnél, 15.508 e Ft. Összegezve: A társaság, tervezett bevételeit teljesítette. Likviditási problémák nem voltak. 2008.április 03. Horváth Olga ügyvezető igazgató