A Polgármester előterjesztése JAVASLAT Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata 2013. évi költségvetésének koncepciójára Az önkormányzatokról valamint az áliamháztartásról szóló törvényekben foglalt előírások alapján Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata 2013. évi költségvetési koncepcióját a következők szerint terjesztem elő : Tisztelt Közgyűlés! A város 2013. évi költségvetési koncepciójának, és végleges költségvetésének összeállításakor azokra az alapvetésekre lehetünk figyelemmel, amelyek az elmúlt időszak városi gondolkodását meghatározták. Ezek : a megkezdett folyamatok továbbvitele, az elmúlt évek során hozott döntések aktualizálása ; a megváltozott helyzethez, pénzügyi lehetőséghez igazítása, a kiadások tervezése során az indokoltság, a megalapozottság és takarékosság kritériumainak kiemelt figyelembe vétele, a váratlan helyzetek kezelésére biztonságot adó tartalék képzése, a város gazdasága folyamatos megújításának, versenyképessége növelésének segítése, a városban élők számára a kialakult életszínvönal biztosítása érdekében a városi szolgáltatások további fejlesztése, a környezet fokozott védelmének biztosítása a város stabil pénzügyi pozícióinak rövid és középtávon történő fenntartása. Ismertek azok az alapvető tényezők, amelyek a következő évi költségvetés kialakítására nem csekély hatással lesznek. A területi és települési igazgatás átszervezése, a járási hivatalok kialakítása az önkormányzati feladatok csökkenésével, egyúttal a város által foglalkoztatott köztisztviselői létszám mérséklődésével jár együtt. Bővülni fog a város által ellátandó közművelődési, közgyűjteményi feladatok köre, amennyiben a megyei múzeumi és megyei könyvtári feladatellátás a megyei jogú városok hatáskörébe kerül. Folyamatban van a köznevelési feladatok ellátásának átszervezése, a fenntartás és működtetés állam és önkormányzatok közötti megosztása. (Erről a Tisztelt Közgyűlés 229/2012. (X. 26.) Kgy.sz. alatt előzetes átfogó tájékoztatást kapott, melyet elfogadott.) Sor kerül az önkormányzatokkal összefüggő adósságrendezésre, amely az önkormányzat, település lakosság számára és teherviselő képességére alapozott állami adósság átvállalást jelent. Jóllehet az előzőekben említett változások várhatóan a jövő év elejétől következnek be -, a kapcsolódó, ma még nem minden vonatkozásban ismert szabályozások ez év végéig jelennek meg. A rendelkezésre álló információk lehetőséget teremtenek ugyan a változásokkal összefüggő teendőkre való felkészülésre, de a későbbiekben folyamatosan megjelenő jogszabályokban rejlő részletek ismerete alapvetően határozhatják meg a változásokkal összefüggő, azokból következő döntéseinket, reagálásainkat.
A központi költségvetésről szóló törvény elfogadásáról szóló folyamat ismereteink szerint e koncepció benyújtási határidejével egyidejűleg zárul le. A rendelkezésre álló információkból az látható, hogy az állami költségvetés és az önkormányzati költségvetés közötti forrásszabályozás alapvető változásokon fog átmenni. 2013-tól : az önkormányzatok személyi jövedelemadóból való részesedése (beleértve a jövedelemkülönbség mérséklés szabályozást is) megszűnik, az illetékbevétel (részben sem) nem lesz önkormányzati bevétel, a gépjárműadó bevétel nem csekély hányada az állami költségvetés bevétele lesz, a helyi idegenforgalmi adó bevétel várhatóan kiegészítésre kerül, a korábbi normatív állami támogatás szabályozás helyébe (döntő részben kötött) feladatfinanszírozás lép. Az önkormányzatok új szabályok szerint kaphatnak támogatást működésükhöz (benne : hivatal működése, településüzemeltetés, egyéb kötelező feladatok), köznevelési feladataikhoz (csak óvodai feladatellátás és gyermekétkeztetési kedvezmények ellentételezése), szociális és közművelődési, közgyűjteményi feladatellátásukhoz. Körvonalazódni látszik az is, hogy 2013-tói az állam közvetlenül biztosít fedezetet (közvetlenül finanszírozza) a pedagógusok és a pedagógiai munkát segítők bérét -, de nem biztosít külön támogatást a működtetési feladatokat vállaló önkormányzatok számára. Forrásoldalról behatárolja az önkormányzati mozgásteret, hogy a következő évben az adósságot keletkeztető ügyletekhez (p1. hitelfelvétel) továbbra is kormány engedély szükséges. A rendelkezésre álló információk szerint önkormányzatunk állami költségvetésből származó forrásainak megismerésére a központi számítás lezárását és közzétételét követően előre láthatólag december utolsó napjaiban kerülhet sor. Várhatóan év végére véglegeződnek azok a megállapodások is, melyek meghatározzák és számíthatóvá teszik az önkormányzattól elkerülő feladatokkal összefüggő kiadásokat. A 2013-as végleges költségvetésünk kiadási oldalának összeállításánál elsődlegesen a bevezetőben felsorolt alapvetésekre lehetünk figyelemmel. Mivel forrásainkat a maradó illetve vállalt kötelező működtetési, fenntartási feladataink finanszírozására kell összpontosítanunk, a nem kötelező feladatellátással összefüggő finanszírozási igényeket várhatóan újragondolni, mérsékelni kell. Folytathatjuk megkezdett városfejlesztési, beruházási elképzeléseinket, s biztosítani tudjuk az EYOF megrendezésével kapcsolatos előkészítési, felkészülési, előtakarékossági" forrásigényeket is. A központi szabályozás szerint várhatóan új alapokra helyeződő szociális segélyezéssel, rászorultak támogatásával kapcsolatos teendők helyi önkormányzati forrásigényét a korábban megszokott szinten szeretnénk biztosítani. Állami támogatás hiányában újra kell gondolni a helyi közösségi közlekedéssel kapcsolatos gyakorlatunkat, támogatási politikánkat. A különböző feladatellátást biztosító, döntő részben önkormányzati tulajdonban maradó létesítményeink állagmegóvását, karbantartását szolgáló előirányzatok mérséklődhetnek -, a konkrét feladatok meghatározásánál várhatóan figyelemmel kell lennünk a (állami) kezelő igényeire is. A költségvetésen belül elkülönített kezelt lakásgazdálkodás területén a képződő (rendelkezésre álló) források erejéig kerülhet sor kötelezettségvállalásra. Az előzőekben nem említett területekkel összefüggésben a kötelező feladatoknak a 2013-as költségvetésben történő szerepeltetésére kell koncentrálni -, a nem kötelező feladatok megjelentetése a költségvetési összforrás alakulásának függvénye. 2
A 2013-ra várható önkormányzatunkat is érintő adósságrendezés, hitelkonszolidáció,.eredményére" figyelemmel forrást kell biztosítanunk esedékes adósságszolgálati kötelmeinkre. Végül ismételten jeleznem kell, hogy a következő évre történő felkészülésünk során számolni kell azzal, hogy a kormányzati szándékok megalapozását szolgáló szabályozási háttér megismerésére csak folyamatosan, a jogalkotási folyamatok előrehaladásával lesz lehetőségünk -, ami nem csak koncepcionális szándékaink korrekciójával járhat, de akár a majdan elfogadásra kerülő költségvetésünk módosítását is eredményezheti. A fentiekre figyelemmel kérem a következő határozati javaslat elfogadását. Határozati javaslat 1.) Győr Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése megtárgyalta, és a 2013. évi költségvetés készítés kiindulási alapjának elfogadta a 2013. évi költségvetési koncepciót. 2.) A Közgyűlés tudomásul veszi, hogy a végleges 2013. évi költségvetés egyes elemei a 2013-ra vonatkozó jogszabályi háttér megismerését követően jelentősen változhatnak. Felelős : Borkai Zsolt polgármester Határidő : a végleges költségvetés előterjesztéséig Győr, 2012. november 16. Az előterjesztést megtárgyalta : a Közgyűlés bizottságai a városi Érdekegyeztető Fórum Törvényességi véleményezésre bemutatva : Dr. L jegyző D yi Tivadar Fekete Dávi Simon Rób t Balázs alpolgármester alpolgármester alpolgár ester Az előterjesztést összeállította : Gazdálkodass őosztály, Pénzügyi Osztály 3
Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata Pénzügyi Bizottsága állásfoglalása Győr Megyei Jogú Város 2013. évi költségvetési koncepciójáról A Pénzügyi Bizottság megismerte, megtárgyalta Győr Város 2013. évi költségvetésének koncepció-tervezetét, megismerte a Könyvvizsgáló ezzel kapcsolatos véleményét. A Bizottság egyetért azzal, hogy a város 2013. évi végleges költségvetésének összeállításakor kiemelt figyelem fordítódjon különösen a megkezdett folyamatok továbbvitelére, az elmúlt évek során hozott döntéseknek a megváltozott helyzethez, pénzügyi lehetőséghez igazítására, a váratlan helyzetek kezelésére biztonságot adó tartalék képzésére, a város gazdasága folyamatos megújításának, versenyképessége növelésének segítésére, a város stabil pénzügyi pozícióinak rövid és középtávon történő fenntartására. A Bizottság álláspontja szerint az önkormányzati forrásszabályozás jelentős átalakulásával összefüggésben, minden korábbinál nagyobb jelentősége lesz a kiadási elképzeléseknek, igényeknek a behatárolt, jelentős részben kötött forrásokhoz való igazítására -, különös tekintettel arra, hogy a következő évi helyi költségvetés adósságot keletkeztető ügyleteihez (pl. hitelfelvétel) továbbra is koiinány engedély szükséges. A Bizottság osztja, elfogadja és elfogadásra javasolja az előterjesztő véleményét, mely szerint a következő évre történő felkészülést nehezíti, hogy a kormányzati szándékok megalapozását szolgáló szabályozási háttér megismerésére csak a jogalkotási folyamatok előrehaladásával lesz lehetőség -, s ez elképzeléseink, szándékaink folyamatos korrekciójával járhat. A Pénzügyi Bizottság a város 2013. évi költségvetési koncepciója elfogadását javasolja a Tisztelt Közgyűlésnek. p Győr, 2012. november 30. Radnóti Ákos Pénzügyi Bizottság Elnöke
Könyvvizsgálói vélemény Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata 2013. évi Költségvetési koncepciójáról A könyvvizsgálói véleményezés hatáskörébe tartozó előterjesztésről az alábbi írásos véleményt adom a 2013. évi költségvetési koncepció vonatkozásában. A 2011. évi CXCV. államháztartási törvény 24..(1) bekezdése értelmében - összhangban a 368/2011.(XII.31.) Kormány rendelettel - az Onkormányzat a 2013. évre vonatkozó költségvetési koncepcióját határidőben elkészítette, a Polgármester úr előterjesztése a hatályos törvényi előírásoknak megfelelően benyújtásra került a képviselőtestület részére. A költségvetési koncepció tartalmára vonatkozóan könyvvizsgálói véleményt nem tudunk kiadni abból kifolyólag, hogy a központi költségvetésről szóló törvény záró szavazása és elfogadása a vélemény kiadásának időpontjáig nem állt rendelkezésünkre. Győr, 2012. november 22. 4 ísrr dm EE7GEDÉ y ; F OQp525 r. áb-audit Kft 9012 Győr, Hegymester u. 50. (Nyilvántartásba vételi szám : 000525.) abó István kamarai tag könyvvizsgáló 9012 Győr, Hegymester u 50. (Kamarai eng.sz. : 004455.)