Mátraverebély Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015. (II.05.) önkormányzati rendelete a Mátraverebély Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól. Tartalom A rendelet hatálya... 2 Költségvetési szervek... 2 A 2015. évi költségvetés főbb számai... 2 2015. évi költségvetésének főbb számai... Hiba! A könyvjelző nem létezik. A költségvetésért való felelősség... 3 Záró rendelkezés... 4 1
Mátraverebély Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól. Mátraverebély Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés d) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. (1)-(3) bekezdésében meghatározottak, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási törvény) a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014.évi C törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó előírásainak és a település helyi viszonyainak szabályozására irányuló Képviselő-testületi döntések figyelembe vételével az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya Mátraverebély Községi Önkormányzata Képviselő-testületére, annak bizottságaira, valamint az önkormányzat által alapított költségvetési szervekre terjed ki. Költségvetési szervek 2. (1) Mátraverebély Községi Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve Mátraverebélyi Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban:közös Hivatal). (2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve a Mátraverebély Községi Katica Óvoda. (3) Gazdálkodással összefüggő feladataikat a Mátraverebélyi Közös Önkormányzati Hivatal látja el. (4) Az (1) és (2) bekezdésben felsorolt (önállóan működő és gazdálkodó, illetve önállóan működő) költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak. (5) Külön címet alkot az Önkormányzat az Mötv.-ben meghatározott kötelező, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzatában rögzített önként vállalt feladatai vonatkozásában. (6) A Képviselő-testület az önkormányzat címrendjét az (1)-(3) bekezdések figyelembe vételével az 1. számú melléklet szerint határozza meg. (7) Az Önkormányzat 2015. évi összesített költségvetési bevételei és összesített költségvetési kiadásai, a költségvetés egyenlege. A 2015. évi költségvetés főbb számai 3. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi összesített költségvetésének bevételi főösszegét 293.854,-eFt-ban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi összesített költségvetésének kiadási főösszegét 293.854,-eFt-ban állapítja meg. 4. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a rendelet részét képző 1-8. számú mellékletek szerint fogadja el. 5. (1) A Képviselő-testület a Közös Hivatal 2015. évi gazdálkodásának bevételi főösszegét 43.689,-eFt-ban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület a Közös Hivatal 2015. évi gazdálkodásának kiadási főösszegét 43.689,- eft-ban állapítja meg. 2
(3)A Képviselő-testület a Közös Hivatal 2015. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a rendelet melléklete szerint fogadja el. 6. (1) A Képviselő-testület a Katica Óvoda 2015. évi gazdálkodásának bevételi főösszegét 34.149,-eFt-ban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület a Katica Óvoda 2015. évi gazdálkodásának kiadási főösszegét 34.149, eft-ban állapítja meg. (3) A Képviselő-testület a Katica Óvoda 2015. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a rendelet mellékletei szerint fogadja el. 7. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei létszámát a rendelet 24 főben határozza meg, ebből 9 fő a Közös Önkormányzati Hivatal, 9 fő az Önkormányzat és 6 fő a Katica Óvoda. (2) Az önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg. (3) Az önkormányzatnál köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közszolgálati tisztviselők jogállásáról szóló 2011. évi CCXIX. törvényben foglaltak alapján állapítja meg. (4) A köztisztviselők és a közalkalmazottak 2015. évi cafetéria-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselők jogállásáról szóló 2011. évi CCXIX. törvény 151.. (1) bekezdése és a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 59.. (2) bekezdése alapján 200.000.-Ft/fő/év összegben állapítja meg. 8. (1) Az Önkormányzat támogatásértékű működési kiadásai, valamint a működési célú pénzeszközátadásai külön részletezve melléklet alapján. (2) A rendelet mellékletében a tervezett társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatásokat is részletezi. A juttatások az Önkormányzat vagy a Hivatal költségvetésében jelennek meg, attól függően, hogy a jogszabály az adott ellátási formát mely szervezet vezetőjének a hatáskörébe utalja. 9. Az Önkormányzat 2015. évi felhalmozási kiadásait célonként és feladatonként a rendelet melléklete tartalmazza. A költségvetésért való felelősség 11. (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek vezetői felelősek intézményeik saját bevételeinek beszedéséért, kiadási előirányzataik betartásáért. Az intézmények részére engedélyezett létszámot és a személyi juttatások előirányzatát csak a Képviselő-testület módosíthatja. (3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére. (4) Az Önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Közös Önkormányzati Hivatal. (5) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (6) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló 3
irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. (7) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. Záró rendelkezés 12. (1) E rendelet mellékletei szerinti táblarendszert a Képviselő-testület elfogadja. Jóváhagyja, hogy ebben a formátumban készüljenek az önkormányzat költségvetési rendelet-módosításai és zárszámadási rendelete. (2) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 01. napjától kell alkalmazni. Mátraverebély, 2015. Beke Andrea Edit jegyző Nagy Attila polgármester Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetésének napja: 2015. Beke Andrea Edit jegyző 4
1.számú melléklet Mátraverebély Község Önkormányzata CÍMRENDJE Cím száma Cím neve 1. Mátraverebély Községi Önkormányzat 2. Mátraverebélyi Közös Önkormányzati Hivatal 3. Mátraverebély Községi Katica Óvoda 5
2. számú melléklet 3. számú melléklet BEVÉTEL eft-ban 2015. évi költségvetés Intézmény: Önkorm. Közös Hivatal Óvoda Össz. Intézményi tevékenység bevételei 4810 0 0 4810 Kamatbevételek 150 0 0 150 1./ Saját folyó bevételek 4960 0 0 4960 Helyi adók 17000 0 0 17000 2./ Önkormányzatok sajátos működési bevételei 17000 0 0 17000 Önkormányzati lakásértékesítés 0 0 0 0 Önkormányzati ingatlan, és földterület értékesítés 12000 0 0 12000 3./ Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 12000 0 0 12000 Egészségbiztosítási alaptól átvett pénzeszköz 3667 0 0 3667 Egyéb támogatás áll.h.bel. 12372 0 0 12372 Intézmény finanszírozás 0 43689 34149 77838 4./ Átvett pénzeszközök 16039 0 93877 Költségvetési támogatás 137317 0 0 137317 5./ Állami hozzájárulás 137317 0 0 137317 6./ Pénzmaradványból felhasználás 28700 0 0 28700 BEVÉTEL ÖSSZESEN: 216016 43689 34149 293854 Intézményi tevékenység bevételei eft-ban 2015. évi költségvetés Intézmény: Önkorm. Hivatal Óvoda 1./ Egyéb sajátos bevétel 1000 0 0 2./ Továbbszámlázott szolg.értéke 1000 0 0 3./ Bérleti díj bevételek 2000 0 0 4./ Kiszámlázott term. és szolg. ÁFA-ja 810 0 0 ÖSSZESEN: 4810 0 0 4. számú melléklet Helyi adó és átengedett központi adó bevételek eft-ban 2015. évi költségvetés Intézmény: Önkorm. Hivatal Óvoda HELYI ADÓ Magánszemélyek kommunális adója 4500 0 0 Iparűzési adó 3500 0 0 Pótlék, bírság,egyéb sajátos bev. 1500 0 0 Gépjárműadó 40% 3000 0 0 Építményadó 1500 0 0 Telekadó 2500 0 0 Talajterhelési díj 500 0 0 ÖSSZESEN: 17 000 0 0 6
5. számú melléklet 6. számú melléklet Önkormányzat és intézményeinek beruházási kiadásai eft-ban 2015. évi elemi költségvetés Intézmény: Önkorm. Hivatal Óvoda 1./ Beruházás (térfigyelő kamerarendszer,aprítékoló, brikettáló,traktor, egyéb tárgyi eszközök) 10488 0 0 2./ Felújítás(önkormányzati ingatlanok felújítása) 2000 0 0 ÖSSZESEN: 12488 0 0 7. számú melléklet KIADÁSOK eft-ban 2015. évi elemi költségvetés Intézmény: Önkorm. Közös Hivatal Óvoda Össz. Rendszeres személyi juttatások 22882 22881 18659 64422 Nem rendszeres személyi juttatások 3224 8484 490 12198 Külső személyi-, egyéb juttatások 5460 0 0 5460 1./ Személyi juttatások 31566 31365 19149 82080 2./ Munkaadót terhelő járulékok 6866 7023 5208 19097 3./ Dologi kiadások 53492 3901 9792 67185 Beruházás 10488 0 0 10488 Felújítás 2000 0 0 2000 4./ Felhalmozási és tőkejellegű kiadások 12488 0 0 12488 Intézmény finanszírozás (államháztartáson 5./ 6./ belülre) 77838 0 0 77838 Működési célú pénzeszköz átadása (államházt.kívülre) 29806 0 0 29806 Társadalmi és szociálpolitikai juttatások 2960 1400 0 4360 Támogatások, egyéb juttatások 110604 Tartalék 1000 1400 0 113004 FOLYÓ KIADÁSOK ÖSSZESEN: 216016 43689 34149 293854 Szociális jellegű kiadások eft-ban 2015. évi elemi költségvetés Intézmény: Önkorm. Hivatal Óvoda Össz. Rendszeres szoc. segély (2015.02.28-ig) 0 87 0 87 FHT (2015.02.28-ig) 0 1153 0 1153 Átmeneti segély 1000 0 0 1000 Önk. rend. megáll. jutt., segély 1000 0 0 1000 1./ Rászorultságtól függő támogatás 2000 1240 0 3240 Köztemetés 960 0 0 960 Lakásfenntartási támogatás 0 160 0 160 4./ Természetben nyújtott támogatás 960 160 0 1120 ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL FOLYÓSÍTOTT TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: 2 960 1400 0 4360 7
8. számú melléklet Végleges pénzeszköz átadás, egyéb támogatás eft-ban 2015. évi elemi költségvetés Előirányzat Eredeti Módosított Teljesítés Nyugdíjas klub Modellező klub Mátraverebélyi Sportklub Tánc Egyesület BURSA Hungarica Dél Cserhát TV Egyesület Sakk Egyéb támogatások 1./ Társadalmi szervek összesen 4000 0 0 2./ Többcélú kistérségi társulás hozzájárulás 25806 0 0 ÖSSZESEN: 29806 0 0 8