Előterjesztés a Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat 2014. május 19.-én megtartandó taggyűlése napirendjéhez: 1. A Dunakanyari Csatornázási Társulás elnökének tájékoztatója a Társulás eddig végzett és a továbbiakban tervezett munkájáról. Előadó: Németh Miklós a Társulás elnöke Tájékoztató 1.sz. melléklet 1/2014.(05.19.) Tgy.számú határozati javaslat A Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Taggyűlése a Társulás tájékoztatóját tudomásul veszi. 2. Beszámoló a Társulat 2013.évi gazdálkodásáról Előadó: Szűr Tímea a Társulat elnöke, Imre Edit könyvelő A Társulat 2013. évben teljesített bevételei és kiadásai a következőképp alakultak: Me: eft Bevételek 2013. évi terv 2013.12.31.-ig tény Index Nyitó pénzkészlet 46.463 - Érdekeltségi hj. összesen 30.179 21.914 73 % Önkormányzati működ. Támog. - - - Kamatbevétel - 1.371 - Hitelfelvétel 253.416-0 % Bevételek összesen: 283.595 69.748 25 % - Kiadások - Beruházási kiad. Hitelből 253.416 - - Beruházási kiadások éhj-ból 17.679 963 5 % Beruh. kiadások össz.: 271.095 963 5 % Hitelkamat, rendtart. jutalék 4.400 2.729 62 % Működési költségek 8.100 7.048 87 % Ki nem egyenlített szlák, adók 2012. + 227 - Ki nem egyenlített szlák, adók 2013. - 212 - Kiadások összesen 283.595 10.755 4 % Tartalék, pénzmaradvány 58.993 - Összesen: 283.595 69.748 25 % - Működési költségek részletezése: Számítógép, monitor vás. 135 Javítás, karbantartás díja 58
Irodaszer, nyomtatvány költség 96 Adminisztrátori munka díja (ÁFÁ-val) 1.829 Könyvelési szolgáltatás (ÁFÁ-val) 1.295 Mobiltelefon díja, Internet díja 237 Postaköltség, levélfeladás díja 533 Közzétételi díjak 3 Bankköltségek 215 Bérleti díj (postafiók) 26 IB elnök tiszteletdíja 1.800 Megbízási díjak 240 Személyi jellegű kifizetések 8 Bérjárulékok 573 Működési költségek összesen: 7.048 A Társulat nyitó pénzkészlete 2013. 01.01.-jén 46.463 eft volt. Érdekeltségi hozzájárulásként összesen 21.914 eft érkezett a Társulathoz 2013. évben a hagyományos társulati befizetőktől és a gazdálkodóktól. Ezekkel a befizetésekkel együtt a Társulat fennállása óta 76.931 eft érkezett be a Társulat számlájára. A Társulat megalakulása óta kivetett érdekeltségi hozzájárulás összege 107.607 eft volt (ez az az összeg, amelyet már 2013. december 31.-ig be kellett volna a lakosoknak a Társulathoz fizetniük). Így a befizetési arány 71,5 %. A befizetések alakulása településenként a következő táblázatból kitűnik. Hagyományos (nem LTP-s) érdekeltségi hozzájárulások részletezése: Település 2013.12.31ig Kivetés 2011-2012- 2013.évi Befizetések Befizetési arány Me: EFt Egyenleg (Hátralék összege) Szentendre 26.078 18.738 72 % 7.340 Szigetmonostor 27.649 19.032 69 % 8.617 Leányfalu 6.126 3.703 60 % 2.423 Pócsmegyer 28.355 21.041 74 % 7.314 Tahitótfalu 11.719 8.177 70 % 3.542 Lakossági összesen: 99.927 70.691 71 % 29.236 Gazdálkodó szervezetek 7.680 6.240 81 % 1.440 Téves LTP és függő tételek Összesen: 107.607 76.931 71 % 30.676 A táblázat alapján megállapítható, hogy az elmúlt évhez képest a befizetési hajlandóság kis mértékben csökkent (73 %-ról 71 %-ra). Ezen túlmenően a hátralékos állomány nőtt, elmúlt év december 31.-én 20.257eFt volt, ezzel szemben 2013. december 31.-én 30.676 eft lett.
A hagyományos befizetők hátralékosairól egy kis statisztika: Település Összes sima, egyösszegű érdekelt (fő) Semmit nem fizetett (fő) Több mint 6 havi elmaradása van (fő) (20 eft-nál több) 3-6 havi elmaradása van (fő) Max. 2 havi elmaradása van (fő) Nincs elmaradása (fő) Szentendre 258 69 38 13 17 121 Szigetmonostor 269 70 40 18 12 129 Leányfalu 67 24 14 3 1 25 Pócsmegyer 281 84 33 11 28 125 Tahitótfalu 120 35 17 7 3 58 Összes 995 282 142 52 61 458 lakossági Gazdálkodók 32 6 0 0 0 26 Mindösszesen 1.027 288 142 52 61 484 Mint az a fenti táblázatból kitűnik, a hagyományos és egyösszegű befizetők (1027 fő) 47 %- ának (484 főnek) nincs elmaradása, 28 %-a (288 fő) pedig egyáltalán nem fizetett érdekeltségi hozzájárulást. Az LTP-vel szerződő érdekeltek nem a Társulathoz, hanem közvetlenül az LTP számlájukra eszközlik befizetéseiket. Ezért az Ő befizetéseik nem szerepelnek a táblázatban. Ennek ellenére Társulathoz érkeznek LTP-vel szerződőktől is befizetések, melyeket maradéktalanul továbbutalunk az érdekelt LTP számlájára. A Társulat 2013. évben 1.371 eft kamatbevételt ért el, mely összeg a működési költség csaknem 20 %-át fedezte. A Társulat és Társulás által megkötött Társberuházói megállapodás alapján az eddig felmerült, beruházáshoz kapcsolódó kiadások arányos részét (15,36%-át) átutaltuk a Társulás részére, 2013-ban összesen 963 eft összegben. 2012. június 27.-én az OTP Bank Nyrt.-vel megkötésre került 534 millió Ft összegű, éven túli lejáratú víziközmű társulati hitelre vonatkozó kölcsönszerződés, a Társulat tagjai által a későbbi években fizetendő érdekeltségi hozzájárulás megelőlegezéseként. E kölcsön a Társulat részére rendelkezésre áll, rendelkezésre tartási jutalékként 2.729 eft-ot fizettünk ki az OTP Bank Nyrt. részére 2013-ban, hitelfolyósítást azonban még nem kértünk. A Társulat működési költség felhasználásánál megtakarítás mutatkozik az időarányos tervhez képest (1.052 eft = 13 %-os a megtakarítás). A felmerült működési költségek részletezése a táblázatból kitűnik. 2012. évben költségként elszámolt, de csak 2013-ben átutalt számlák, adók 227 eft volt, 2013-ban költségként elszámolt, de csak 2014-ben átutalt adók 212 eft-ot tettek ki. 2013. évet megillető, de 2014-ben megkapott kamatbevétel 162 eft volt. Ezek a tételek korrigálják a záró pénzkészletet.
Mindezekkel együtt a Társulat 2013. december 31.-i Pénzeszköz állománya a következőképp alakult: Pénztár 22 eft Elszámolási betétszámla 6.714 eft Lekötött betétszámla 52.265 eft Hitel lebonyolítási számla -8 eft Összes pénzeszköz 58.993 eft Mint az a táblázatból kitűnik a Társulat gond nélkül tudta volna teljesíteni a Társberuházói megállapodásban rögzített saját erő részt, melynek összege a teljesített 963 eft-on felül 49.172 eft lett volna, amennyiben az beruházás előrehaladása ezt megkívánja. A Társulat fölös pénzeszközeit mindenkor lekötött betétszámlán tartja. Az 2. napirendi pontban tárgyaltakat figyelembe véve a következő határozati javaslatot terjesztem elő: 2/2014.(05.19.) Tgy.számú határozati javaslat A Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Taggyűlése a Társulat 2013.évi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. 3. A Társulat 2013.évi számviteli beszámolójának ismertetése Előadó: Szűr Tímea a Társulat elnöke, Imre Edit könyvelő A Társulat 2013. évi Mérlege és Eredménykimutatása az előterjesztés 2.sz.melléklete. A Társulat 2013. évi Kiegészítő melléklete a következő: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A társaság neve: Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Székhelye: 2015 Szigetmonostor, Nagyduna sétány 1653/1 Alakulás ideje: 2010. november 24. Cégjegyzék száma: 13-16-000177 Gazdálkodási formája: Víziközmű társulat Tevékenységi köre: 7112 Mérnöki tevékenység, tanácsadás A víziközmű társulat az egyéb szervezetek körébe tartozó, nonprofit szervezet. Alapvető célja, az érintett lakosság és gazdálkodó szervezetek bevonásával alapszabályában is meghatározott helyi közcélú feladatok ellátása.
A vízgazdálkodási közfeladat megvalósítása érdekében a Társulat és az Önkormányzatok Társulása egymással együttműködik. A Számvitelről szóló 2000. évi C törvény 8. (2) bekezdésében meghatározott beszámolási forma közül Társulatunk A variációjú egyszerűsített éves beszámoló formát alkalmazza, melyet kettős könyvvitellel támasztunk alá. Az Eredménykimutatás formája, eredmény megállapításának módja a Szt. 71. -a alapján: A variációjú összköltség eljárás. A beszámoló készítésre jogosult: KÖVITE-PLUSZ KFT munkavállalója Imre Edit Csilla (Regisztrációs szám: 115525) A Társulat jegyzett tőkéjének összege: 0.- Ft. A Társulat képviseletére jogosult személy: Szűr Tímea (2015 Szigetmonostor, Galagonya tér 845/4) Társulat elnöke A Társulat tagjai érdekeltségi hozzájárulást fizetnek a Társulat részére, melyet az alakuló illetve későbbi küldöttgyűlés határozatai szerint kell teljesítsenek. A Társulat alakuló ülésén és a 2011. december 12.-én meghozott küldöttgyűlési határozatai alapján a Társulat azon tagjai, akik az OTP LTP-vel kötöttek szerződést, fizetési kötelezettségüknek a szerződésben meghatározott futamidő alatt tesznek eleget és közvetlenül az LTP-nél megnyitott számlára eszközlik befizetéseiket. Azon társulati érdekeltek, akik nem kötöttek LTP szerződést, választhatnak, hogy 74 hónap alatt, vagy egyösszegben kívánják megfizetni az érdekeltségi hozzájárulást. Ez utóbbi két esetben közvetlenül a Társulathoz kell a befizetéseket eszközölni. 2013. évben 21.913.816.- Ft érkezett be a Társulat számlájára befizetésként. A küldöttgyűlési határozatok alapján a fizetési kötelezettség kezdetének időpontja a hagyományos befizetést választó érdekeltek esetén 2012. január hó, hátralék már mutatkozik az érdekelteknél. A hagyományos befizetők és gazdálkodó szervezetek esetén a hátralék teljes összege 2013. december 31.-én 30.675.652.- Ft. Rövid lejáratú kötelezettség a mérlegben a 2013. december 31.-ig a 2014. január 12.-én átutalt adótartozásokat mutatja. Ezeken túlmenően rövid lejáratú kötelezettsége a Társulatnak nincs. Az érdekeltségi hozzájárulás megelőlegezésére a Társulat az alakuló közgyűlési határozatok alapján kedvezményes kamatozású, hosszú lejáratú beruházási hitelt vesz majd igénybe, amelyre vonatkozóan Kölcsönszerződéssel rendelkezik. Tényleges folyósítás 2013-ban sem történt. Ezért a Társulat jelenleg fennálló hosszú lejáratú hiteltartozásának összege: 0 EFt. A mérlegben meg nem jelenő kötelezettsége a Társulatnak nincs. A Társulat saját tőkéje 2013. december 31.-én 0 eft, amelyből jegyzett tőke 0 eft. A Társulatnál nincs munkavállaló foglalkoztatva. A Társulat tisztségviselői részére 2013. évben tisztségviselői tiszteletdíj 1.800. eft összegben került kifizetésre.
A Társulatnak 2013. december 31.-én tárgyi eszközei voltak, értékcsökkenési leírást 135 eftot számolt el. A Társulatnak 2013. december 31.-én befektetett pénzügyi eszközei nem voltak. A Társulatnak 2013. december 31.-én forgóeszközök között kimutatott értékpapírjai nem voltak. Amennyiben a Társulat elvégezte beruházási feladatát, az érvényben lévő jogszabályok szerint végelszámolás, illetve elszámolási eljárást követően megszűnik, ha újabb beruházási programot nem vesz fel a feladatkörébe. 4. Az Ellenőrző Bizottság beszámolója a 2013. évben végzett ellenőrzésekről, javaslattétel a Társulat 2013. évi számviteli beszámolójának elfogadására Előadó: Bánsághi Tamás a Társulat Ellenőrző Bizottságának elnöke Beszámoló a 3.sz.melléklet. 3/2014.(05.19.) Tgy.számú határozati javaslat A Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Taggyűlése az Ellenőrző Bizottság 2013. évben végzett munkájáról szóló beszámolót elfogadja. Számviteli beszámoló elfogadásához határozati javaslat 4.sz.melléklet. 5. A számviteli beszámoló vitája és elfogadása. Előadó: Szűr Tímea a Társulat elnöke, Imre Edit könyvelő Az Intéző Bizottság elnöke a Társulat 2013. évi számviteli beszámolóját vitára bocsátja. Ezen napirendi ponthoz a határozati javaslat a következő: 4/2014.(05.19.) Tgy.számú határozati javaslat A Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Taggyűlése a Társulat 2013. évi mérlegét az Ellenőrző Bizottság javaslata alapján 63 880 ezer-ft eszköz és 63 880 ezer.- Ft forrás oldallal egyezően jóváhagyja. A Taggyűlés utasítja a Társulat elnökét a beszámoló letétbe helyezésével és közzétételével kapcsolatos teendők határidőre történő teljesítésére. Határidő: 2014. május 30.
6. Társulat létszámának, bekötések, kiállások számának változásáról, illetve a többlet bekötések megépítésének lehetőségéről tájékoztató Előadó: Szűr Tímea a Társulat elnöke Az öt településre a vízjogi létesítési engedélyezési tervek elkészültek. A tervezett nyomvonal mentén több olyan ingatlan is volt, amelyre a korábbiakban sem bekötés, sem pedig kiállás nem volt tervezve. Bekötés azért, mert nem felelt meg a pályázati előírásoknak, kiállás pedig azért nem, mert vagy nem volt semmi a telken, vagy a nyomvonal korábban nem érintette. Jelen beruházás keretében, de más finanszírozási formában, -tehát nem a pályázat terhére-, ezekhez az ingatlanokhoz a kiállások megépítését a későbbi útfelbontások elkerülése érdekében meg kell oldani. Erre a munkára külön közbeszerzési eljárás lesz kiírva és a beruházással egy időben fog elkészülni. Ez azt jelenti, hogy a nyomvonallal érintett területen minden ingatlan el lesz látva bekötéssel, vagy kiállással, a későbbi egyszerűbb rákötés lehetőségét biztosítva. 5/2014.(05.19.) Tgy.számú határozati javaslat A Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Taggyűlése elfogadja a Társulat elnökének tájékoztatását a taglétszám változásáról és a többlet bekötések megépítésének 7. A Társulat Alapszabály mellékletének aktualizálása (Tagi nyilvántartás aktualizálása) Előadó: Szűr Tímea a Társulat elnöke A Társulat megalakulásakor az Alapszabály mellékleteként a Tagnyilvántartás a Cégbíróság részére leadásra került. A Közgyűlés 8/2012.(05.24.) számú és 8/2013..(05.27.) számú határozataival már kétszer aktualizálta tagjainak jegyzékét. Ez idő óta történtek eladások, elhalálozások, hibásan felvett adatokat módosítanunk kell. A Cégbírósághoz a módosított Tagjegyzéket be kell nyújtani. 6/2014.(05.19.) Tgy.számú határozati javaslat A Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Taggyűlése elfogadja az Alapszabály aktualizált 2. számú mellékletét, amely a Társulat tagjainak jegyzékét tartalmazza az időközben bekövetkezett változásoknak megfelelően. Határidő: Felelős: Dr. Szathmáry Péter, ügyvéd Szigetmonostor, 2014. május 12. Szűr Tímea Társulat Elnöke
1.sz.melléklet: 2.sz.melléklet: 3.sz.melleklet: 4.sz.melléklet: Dunakanyari Csatornázási Társulás beszámolója Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat 2013.évi Mérlege és Eredménykimutatása DCSVT Ellenőrző Bizottságának 2013.évi beszámolója Határozati javaslat számviteli beszámoló elfogadásához