ORSZÁGOS IGAZSÁGSZOLGÁLTATÁSI TANÁCS HIVATALA HIVATALVEZETŐ 50.068/2007 OIT Hiv. Az Országos Igazságszolgáltatási Tanács Hivatala 2006. évi költségvetésének végrehajtása Törzskönyvi azonosító száma: 329552 Honlap címe: www.birosag.hu Feladatok: a Hivatal a bíróságok szervezetéről és igazgatásáról szóló 1997. évi LXVI. törvény 55. -ának megfelelően előkészítette az Országos Igazságszolgáltatási Tanács (OIT) üléseit, gondoskodott határozatainak végrehajtásáról, ellátta az OIT működésével kapcsolatos ügyviteli feladatokat. Kapcsolatot tartott és együttműködött az Igazságügyi és Rendészeti Minisztériummal, a Pénzügyminisztériummal, az Adó és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatallal, a társadalombiztosítási alapokkal, továbbá a kötelező és önkéntes nyugdíjpénztárakkal. Részt vett az Országgyűlés állandó bizottságainak azon ülésein, amely bíróságokat érintő kérdéseket tárgyalt. Ellátta továbbá mindazokat az általános operatív feladatokat is, amelyek a felügyeleti szervek feladatkörébe tartoznak. A Hivatal feladatai közül jelentős nagyságrendet képviselt a Magyar Bíróképző Akadémia beruházás lebonyolítása, működésének előkészítése, valamint folyamatainak megszervezése, és nem utolsó sorban az üzemeltetés indítása. Bevezetésre került a Gazdasági Integrált Informatikai Rendszer projekt második szakaszának részeként a bér modul, továbbá megvalósult annak integrációja is. A Hivatal 2006. évben a reá háruló feladatokat maradéktalanul teljesítette. Az elvégzett feladatokról évente az OIT elnöke az Országgyűlést, a Hivatal vezetője pedig az OIT-ot tájékoztatja.
2 Az előirányzatok és azok teljesítése az alábbiak szerint alakult: Az eredeti kiadási előirányzat 2.490,5 millió forintról 4.519 millió forintra módosult. A növekedés 2.028,5 millió forint, amely 1.642,1 millió Ft felügyeleti szervi, valamint 386,4 millió forint intézményi előirányzat-emelésből tevődik össze. Az előirányzat jogcímenkénti módosulását az alábbi táblázat mutatja 2006. évi előirányzatmódosítások levezetése 2005. évi CLIII. törvény szerinti előirányzat Módosítások jogcímenként Közp. beruházások 2005. évi maradv. 717,3 717,3 millió forintban egy tizedessel! Kiadás Bevétel Támogatás Kiadásból személyi juttatás 2 490,5 8,1 2 482,4 1 355,0 Központi beruházásra pótelőirányzat 805,0 805,0 Központi beruházások 2006. évi maradv. elvonása -34,2-34,2 2005. évi maradvány igénybevétele 294,5 294,5 21,9 Belső átcsoportosítás - Dologi kiadásokra -270,2 Belső átcsoportosítás - Intézm. beruh. -270,6 Lakástámogatások folyósítása és törlesztése 85,1 85,1 Pótelőirányzat 200,0 200,0 122,5 Fejezeti elvonások -46,0-46,0-22,0 Támogatásértékű bevétel (választások) 0,7 0,7 Többletbevétel 5,1 5,1 Versenyjogra átutalt EU támogatás 1,0 1,0 Módosított előirányzat 4 519,0 1 111,8 3 407,2 936,6 A kiadások az előző évhez képest 63,6 %-kal, ezen belül a 21,5 %-os részarányt képviselő személyi juttatások - amint azt a következő táblázat mutatja - 3,3 %- kal növekedtek. A folyó bevétel mintegy 28 %-os növekedését a központi beruházások 2005. évi maradványának fejezeti kezelésből történt rendelkezésre bocsátása eredményezte.
3 Megnevezés 2004. évi tény 2005. évi eredeti előirányzat 2005. évi módosított előirányzat 2005. évi tény 4/1. 4/3. 1. 2. 3. 4. 5. 6. millió forintban, egy tizedessel %-ban Kiadás 2 655,4 2 490,5 4 519,0 4 345,2 163,6 96,2 ebből: személyi juttatás 905,6 1 355,0 936,6 935,7 103,3 99,9 központi beruházás 528,1 1 488,1 1 488,1 281,8 100,0 Folyó bevétel 629,9 8,1 817,3 805,7 127,9 98,6 Támogatás 2 015,7 2 482,4 3 407,2 3 407,2 169,0 100,0 Előirányzat-maradvány 294,5 294,5 162,2 55,1 55,1 Létszám (fő) 139 185 183 140 100,7 76,5 I. Kiadások alakulása A 2006. évi módosított kiadási előirányzatból a működési kiadások előirányzata a felhalmozási kiadások előirányzata a kölcsön nyújtása, törlesztése előirányzat 2.333,5 millió forint, 2.100,4 millió forint, 85,1 millió forint. Figyelemmel arra, hogy az intézmény jelentős fejezeti szintű feladatokat is ellát, indokolt külön-külön vizsgálni a Hivatal és a fejezet szintű feladatok előirányzatait és azok teljesítését. Működési célú kiadások A 2.333,5 millió forint működési kiadási előirányzaton belül a Hivatal működésére 1.382,5 millió forint, a fejezet szintű feladatokra pedig 951 millió forint állt rendelkezésre. 1) A Hivatal működési kiadásai A Hivatal rendelkezésére álló 1.382,5 millió forint előirányzatból 1.314,8 millió forint került felhasználásra, 67,7 millió forint pedig a 2007. évre áthúzódó kötelezettségek forrása.
4 A felhasznált 1.314,8 millió forintból a személyi juttatás 871,8 millió forint, - a működési kiadások 66,3 %-a - amely az előző évi adatnál 1,8 %-kal alacsonyabb. A munkaadókat terhelő járulékok 269,9 millió forintot tettek ki, az előző évi adathoz képest 7,5 %-os csökkenést mutatnak. A dologi kiadások összege az előző évi 185,2 millió forinttal szemben 171,1 millió forint volt, a költségvetési megszorítások hatására az előző évhez képest 7,6 %-kal csökkent. 2 millió forint működési célú pénzeszközátadás a bírósági érdekképviseleti szervek támogatását szolgálta. 2) Fejezet szintű működési kiadások A kiadásokra rendelkezésre álló 951 millió forint előirányzattal szemben 977,5 millió forint került felhasználásra, a 26,5 millió forintos többletkiadás finanszírozása a Hivatal működési keretéből történt. a) A központi oktatás és a működését szeptembertől kezdő Magyar Bíróképző Akadémia (MBA) kiadásai 117,8 millió forintot tettek ki. A kiadásokon belül a személyi juttatás aránya 54,2 % volt. b) Központi informatikai feladatokra 859,7 millió forintot, az előző évi több mint kétszeresét fordítottuk. Ez részben a GIIR, BIIR üzemeltetéséhez és rendszerkövetéséhez, részben pedig a hálózati rendszerfelügyelethez, vírusvédelemhez, valamint a cégbírósági eljáráshoz (elektronikus aláírás) kapcsolódó többletkiadásokkal magyarázható. A felmerülő dologi kiadások döntően az informatikai hálózat üzemeltetését és a szoftverek követését szolgálták. Felhalmozási célú kiadások Az 2.100,4 millió forint felhalmozási kiadási előirányzaton belül a Hivatal felhalmozási kiadásaira 1.653,8 millió forint, a fejezet szintű felhalmozási feladatokra pedig 446,6 millió forint állt rendelkezésre. 1) A Hivatal felhalmozási kiadásai A Hivatal rendelkezésére álló 1.653,8 millió forint előirányzatból 1.631,6 millió forint került felhasználásra, 22,2 millió forint pedig a 2007. évre áthúzódó kötelezettségek forrása. Az 1.631,6 millió forintból központi beruházás keretében a Magyar Bíróképző Akadémiára 1.488,1 millió forintot fordítottunk, támogatásértékű felhalmozási kiadásként a Legfőbb Ügyészségnek 139,5 millió forintot adtunk át használati jog megszűnésének ellenértékeként, továbbá intézményi beruházásból az informatikai és egyéb irodai eszközök pótlására 4 millió forintot költöttünk.
2) Fejezet szintű felhalmozási kiadások 5 A kiadásokra rendelkezésre álló 446,6 millió forint előirányzatból 351,8 millió forint került felhasználásra, az előirányzat-maradvány 94,8 millió forint. A fenti 351,8 millió forintot teljes egészében a központi informatikai feladatokra használtuk fel. Ebből a Bírósági Integrált Informatikai Rendszerre (BIIR) 125,5 millió forintot, a Gazdasági Integrált Informatikai Rendszerre (GIIR) 86,2 millió forintot, hálózat-fejlesztésre/licence vásárlásra 127,2 millió forintot, eszközök beszerzésére, cseréjére pedig 12,9 millió forintot fordítottunk. 3)Kölcsön nyújtása, törlesztése előirányzat tervezett összegéből 69,5 millió forint realizálódott. A munkáltatói lakástámogatásra nyújtott visszatérítendő támogatásokból befolyt összeget teljes egészében újabb támogatásokra fordítottuk. II. Bevételek alakulása A kiadások forrása 3.407,2 millió forint költségvetési támogatás, 805,7 millió forint saját bevétel és 294,5 millió forint előző évi előirányzat-maradvány volt. A költségvetési támogatás az előző évhez képest 69 %-kal növekedett (központi beruházás kiadásai és fejezeti feladatok részarányának emelkedése miatt) és a kiadások 78,4 %-ára adott fedezetet. Az elmúlt időszakhoz képest a saját bevétel 27,9 %-kal emelkedett, míg az előző évi maradvány-igénybevétel közel hasonló nagyságrendű volt. A saját bevétel növekedését a központi beruházásokra a fejezeti kezelésből átvett előző évi előirányzat-maradvány volumenének emelkedése okozta. III. Az előirányzat-maradványok alakulása A 2005. évi előirányzat-maradvány 294,5 millió forint volt, amely teljes egészében felhasználásra került. A kötelezettséggel terhelt maradványösszegből 12,1 millió forint EU-s támogatás önrészét képezte, melynek felhasználása 2006. évre áthúzódott.
6 A 2006. évben keletkezett előirányzat-maradvány 162,2 millió forint, melynek teljes összegét kötelezettségvállalás terheli. A maradványból 0,9 millió forintot személyi juttatásra, 161,3 millió forintot dologi kiadásra és intézményi beruházásra fordítunk. IV. Immateriális javak, tárgyi eszközök állományának alakulása Az immateriális javak és tárgyi eszközök tárgyév végi bruttó állománya 5.339,1 millió forint, 148,4 %-kal, 3.189,5,1 millió forinttal haladja meg az előző évi adatot. A nettó/bruttó eszközérték arány az elmúlt időszakhoz képest 9,7 %-kal romlott. A Bírósági Integrált Informatikai Rendszer (BIIR) és a Gazdasági Integrált Informatikai Rendszer (GIIR) megvalósult szakaszának, valamint egyéb fejezeti szintű feladatokat szolgáló szoftverek üzembe helyezésének köszönhetően, az immateriális javak bruttó állománya 1.231 millió forinttal, 2.603,9 millió forintra növekedett, amely 89,7 %-os változásnak felel meg. Az állománynövekedésből a legnagyobb részt a BIIR képviseli 1.168,2 millió forinttal, míg a GIIR 86,2 millió forinttal emeli a bruttó értéket. Az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok bruttó értéke 1.422,5 millió forinttal növekedett az előző időszakhoz képest, mely az MBA üzembe helyezésével magyarázható. Döntően az MBA-ra történő bútorok, számítógépek és egyéb felszerelési tárgyak beszerzése következtében a gépek, berendezések, felszerelések bruttó állománya 522,5 millió forinttal emelkedett. A járművek bruttó értéke két darab távmeghallgatási feladatok ellátása céljából beszerzett tehergépjármű üzembe helyezésének eredményeként - 13,5 millió forinttal, 22 %-kal haladta meg az előző évi eszközállományt. A 2006. évi költségvetés - szigorú és körültekintő gazdálkodás mellett - a feladatok elvégzéséhez kellő fedezetet nyújtott. A kiadások és bevételek folyamatos figyelése, ellenőrzése és elemzése a rendelkezésre álló pénzeszközök takarékos felhasználását eredményezte. Budapest, 2007. május 10. Dr. Szelényiné dr. Roszik Erzsébet