CIG PANNÓNIA ELSŐ MAGYAR ÁLTALÁNOS BIZTOSÍTÓ ZRT. NEGYEDÉVES TÁJÉKOZTATÓ 2016. HARMADIK NEGYEDÉV 2016. november 22.
1. Összefoglaló Jelen tájékoztató célja, hogy a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. (a továbbiakban EMABIT vagy Társaság) a Magyar Biztosítók Szövetsége (MABISZ) számára önkéntes adatszolgáltatás keretében megosztandó adatokat anyavállalata, a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. 2016. harmadik negyedéves tőzsdei jelentésével egyidejűleg nyilvánosságra hozza. A MABISZ számára szolgáltatott adatokat jelen tájékoztató 1. számú melléklete tartalmazza. 2016. év főbb eredményei, eseményei: millió forint (A) 2015.09.30 2015.12.31 (C) Változás (A-B) Bruttó díjelőírás 4 296 2 642 3 661 1 654 Biztosítástechnikai eredmény (igazgatási költségek nélkül) 358 376 500-18 Igazgatási költségek -261-257 -370-4 Biztosítástechnikai eredmény 97 119 130-22 Adózott eredmény 121 118 87 3 - Az EMABIT első nyereséges éve után 2016-ban folytatja a sikeres működést. A folyamat eredményképpen a Társaság 2016 első három negyedévében biztosítástechnikai szinten 358 millió forint eredményt termelt, az igazgatási költségek levonása után a biztosítástechnikai eredmény 97 millió forint. - 2016 első három negyedévében az EMABIT adózott eredménye 121 millió forint, mely 3 millió forinttal meghaladja 2015 hasonló időszaki eredményét. A saját tőke összege 2016. szeptember 30-án 1 594 millió forint. A Társaság Szolvencia II szerinti szavatolótőke megfelelése június 30-án 121 százalék volt 1. - Az EMABIT 2016 első három negyedévében 4 296 millió forint bruttó díjbevételt ért el, 63 százalékkal többet, mint 2015 hasonló időszakában. A dinamikusan növekvő díjbevétel legnagyobb része a casco, a vagyon és kezesség termékekhez kapcsolódik. 2016 első három negyedévében az új szerzés összege 1 188 millió forint volt, és a harmadik negyedév végén a Biztosító 2 652 millió forintos állománnyal rendelkezett. Mérlegfordulónap utáni események: - 2016. október 7-én került sor azon szerződés aláírására, melynek értemében a Biztosító anyavállalata az MKB Életbiztosító Zrt. 98,97%-át, az EMABIT pedig az MKB Általános Biztosító Zrt. 98,98%-át vásárolja meg a Versicherungskammer Bayern-től. A Gazdasági Versenyhivatal eljáró versenytanácsa határozatában engedélyezte, hogy a Biztosító anyavállalata közvetlen egyedüli irányítást szerezzen az MKB Életbiztosító Zrt. felett, az EMABIT pedig az MKB Általános Biztosító Zrt. felett. A szerződés hatálybalépéséhez a Magyar Nemzeti Bank vonatkozó engedélyezési folyamata megkezdődött. Budapest, 2016. november 22. CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. 1 A -ra vonatkozó Szolvencia II szerinti tőkemegfelelés számításai jelen jelentés kibocsátásakor folyamatban vannak, a számítások elkészültének határideje a hónap vége. CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., 2016. harmadik negyedéves tájékoztató 2
2. Pénzügyi kimutatások A Biztosító eredménykimutatásának fő sorai millió forint Eredmény alakulása (A) 2015.09.30 2015.12.31 (C) Változás (A-B) Bruttó írt díj 4 296 2 642 3 661 1 654 Meg nem szolgált díjtartalék változása (bruttó) (-/+) - 1 053-422 - 532-631 Bruttó megszolgált díj 3 243 2 220 3 129 1 023 Viszontbiztosítási díjak (-) - 2 398-1 363-1 902-1 035 Meg nem szolgált díjak tartaléka VB 685 162 215 523 Nettó megszolgált díj 1 530 1 019 1 442 511 Bruttó kárráfordítások - 1 466-824 - 1 121-642 Bruttó kárkifizetés - 1 004-711 - 1 009-293 Bruttó kártartalékváltozás - 462-113 - 112-349 Kárrendezési költségek - 69-60 - 86-9 Kárráfordítás VB része 1 202 743 1 016 459 Kárkifizetés VB része 864 478 736 386 Tartalékváltozás VB része 338 265 280 73 Nettó kárráfordítás - 333-141 - 191-192 Egyéb tartalékváltozás 33-2 - 3 35 Szerzési költség - 1 599-1 033-1 465-566 Elhatárolt szerzési költség változása 338 256 322 82 VB jutalék és nyereségrészesedés 502 371 537 131 Egyéb biztosítástechnikai eredmény - 113-94 - 142-19 Biztosítástechnikai eredmény (igazgatási költségek nélkül) 358 376 500-18 Működési költség - 261-257 - 370-4 Biztosítástechnikai eredmény 97 119 130-22 Befektetési eredmény 61 68 88-7 Egyéb eredmény - 27-63 - 124 36 Adózás előtti eredmény 131 124 94 7 Adófizetési kötelezettség - 10-6 - 7-4 Adózott eredmény 121 118 87 3 CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., 2016. harmadik negyedéves tájékoztató 3
A Biztosító mérlegének fő sorai (A) 2015.09.30 2015.12.31 millió forint Változás (A-B) Immateriális javak 86 83 102 3 Befektetések 2 255 1 977 2 209 278 Követelések 800 568 568 232 Egyéb eszközök 664 345 190 319 Aktív időbeli elhatárolások 1 103 642 751 461 Eszközök összesen: 4 908 3 615 3 820 1 293 Saját tőke 1 594 1 503 1 473 91 Biztosítástechnikai tartalékok 1 771 1 261 1 313 510 Meg nem szolgált díjak tartaléka 1 256 830 889 426 a) bruttó összeg 2 478 1 314 1 426 1 164 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) - 1 222-484 - 537-738 Függőkár tartalékok 474 360 350 114 a) bruttó összeg 1 374 907 912 467 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) - 900-547 - 562-353 Díj-visszatérítési tartalékok 8 11 18-3 a) bruttó összeg 8 11 18-3 Egyéb tartalékok 33 60 56-27 a) bruttó összeg 81 103 99-22 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) - 48-43 - 43-5 Kötelezettségek 1 303 640 835 663 Passzív időbeli elhatárolások 240 211 199 29 Források összesen: 4 908 3 615 3 820 1 293 CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., 2016. harmadik negyedéves tájékoztató 4
3. A Biztosító pénzügyi helyzetének bemutatása - a Biztosító magyar számviteli törvény szerint készített, nem auditált 2016. harmadik negyedéves adatai 2016 első három negyedévében a Biztosító 4 296 millió forint bruttó díjbevételt ért el, ebből a viszontbiztosítónak átadott díj összege 2 398 millió forint, a meg nem szolgált díjak tartalékának változása 1 053 millió forint, míg annak viszontbiztosítói része 685 millió forint volt. Összességében a nettó megszolgált díj összege 1 530 millió forint. A bruttó megszolgált díj az állomány növekedése miatt 46 százalékkal (1 023 millió forinttal) nőtt, míg a nettó megszolgált díj 50 százalékkal (511 millió forinttal) nőtt az előző év azonos időszakához képest. Ez nagyobb részben a tavaly indított új termékek felfutásának köszönhető (olasz kezesi termékek, lengyel kiterjesztett garancia), kisebb részben a már meglévő portfolió növekedésének (casco, lengyel fuvarozói felelősség és vagyonbiztosítási termékek). A fentiek eredményeképpen a díjbevételen belül az egyes termékek által képviselt rész az alábbiak szerint alakult 2016 első három negyedévében. A casco a vezető termék (26 százalék), a kezesi és garancia biztosítások a második legjelentősebb (25 százalék), illetve a szállítmány és fuvarozói biztosítás (20 százalék) a harmadik legnagyobb termékcsoport a bruttó díjbevételi részesedését tekintve. A ráfordítások közül jelentős tétel a nettó kárráfordítások összege (333 millió forint), mely kárkifizetésekből (140 millió forint), függőkárok tartalékának változásából (124 millió forint növekedés) és kárrendezési költségekből (69 millió forint) áll. A bruttó kárhányad 37 százalékáról 47 százalékra, míg a nettó kárhányad 18 százalékról 22 százalékra változott az előző évhez képest. A kárhányad jelentős növekedését a korábbi csökkenő tendenciával szemben egy, még 2013-ban bekövetkezett, de korábban csak részben bejelentett nagyösszegű KGFB kár okozza. Az egyéb tartalékváltozások összege +33 millió forint, mely elsősorban törlési és eredménytől független díjvisszatérítési tartalék felszabadításából fakad. A Biztosító több viszontbiztosítási partnerrel áll kapcsolatban. A Biztosító kockázatait a vagyon biztosítások, felelősségbiztosítások, fuvarozói felelősségbiztosítások, szállítmánybiztosítások, kezesi biztosítások illetve a gépjármű-biztosítások területén fedezi viszontbiztosítással. Ezekhez kapcsolódóan elszámolásra került 502 millió forint viszontbiztosítótól származó jutalék és nyereségrészesedés, 131 millió forinttal több, mint 2015 első három negyedévében, az állomány növekedésből és a viszontbiztosítottsági arány növekedéséből fakadóan. A Biztosító költségeiből 2016 első három negyedévében a legjelentősebb tétel a megszolgált szerzési költség (1 261 millió forint), illetve az igazgatási költség (261 millió forint). A szerzési költségek (elhatárolással együtt) az előző év hasonló időszakához képest 484 millió forinttal (62 százalékkal) nőttek, amit elsősorban az magyaráz, hogy a bruttó megszolgált díjak 1 023 millió forinttal (46 százalékkal) nőttek, illetve a portfolió és termékmix változása a magasabb szerzési költséghányadú termékek irányába tolódott el. Az igazgatási költségek 4 millió forinttal (2 százalékkal) nőttek 2015 azonos időszakához viszonyítva, a díjak növekedéséhez képest az igazgatási költségek növekedése elhanyagolható mértékű. Az egyéb biztosítástechnikai eredmény (113 millió forint veszteség) a biztosítási adó, illetve a felügyeleti díj mellett a kártalanítási alap elszámolását tartalmazza. A befektetési eredmény 61 millió forint nyereség, melynek jelentős része kamat és kamatjellegű bevétel. A csökkenő kamatkörnyezet következtében a biztosító kisebb befektetési eredményt tud realizálni a tartalékain, mint az előző években. Az egyéb eredmény soron elsősorban a helyi iparűzési adó és innovációs járulék ráfordítása szerepel. A 2015- ös évben jelentős terven felüli értékvesztést számolt el a biztosító, mely 2016-ban már nem merült fel, ez okozza a tavalyinál jelentősen kedvezőbb egyéb eredményt. Az adózott eredmény a fentiek eredményeképpen 121 millió forint nyereség, ami a 2015-ös hasonló időszaki eredménynél (3 millió forinttal) jobb. A Biztosító mérlegfőösszege 2016. szeptember végén 4 908 millió forint, kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett. A saját tőke értéke 2016. szeptember 30-án 1 594 millió forint. A Társaság Szolvencia II szerinti szavatolótőke megfelelése június 30-án 121 százalék. CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., 2016. harmadik negyedéves tájékoztató 5
I. számú melléklet A biztosító nem-élet üzletág állományának bemutatása a tárgy időszak végén (szerződés darabszám) Nyitó állomány 2016.01.01. Új üzlet Záró állomány Folyamatos díjas 28 079 19 321 29 160 Intézményi vagyonbiztosítás 75 17 72 Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) 196 66 185 KKV-k vagyonbiztosítása 393 167 431 Általános felelősségbiztosítás 279 150 305 Szakmai felelősségbiztosítás 914 566 877 Szállítmány és fuvarozói biztosítás 12 041 11 234 11 103 Balesetbiztosítás 71 17 66 Betegségbiztosítás 8 9 15 Jármű felelősségbiztosítás 2 141 197 2 112 Casco 11 932 6 886 13 953 Kezesi és garancia biztosítás 29 12 41 Egyszeri díjas 11 868 21 214 19 697 Intézményi vagyonbiztosítás - - - Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) - 47 22 KKV-k vagyonbiztosítása - 193 51 Egyéb vagyonbiztosítások 779 218 872 Általános felelősségbiztosítás - 170 26 Szakmai felelősségbiztosítás - 5 3 Szállítmány és fuvarozói biztosítás 6 590 13 551 10 165 Balesetbiztosítás 1-1 Casco 2 707 576 2 052 Kezesi és garancia biztosítás 1 516 3 072 3 787 Kiterjesztett garancia 275 3 382 2 718 Összesen 39 947 40 535 48 857 CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., 2016. harmadik negyedéves tájékoztató 6
A biztosító nem-élet üzletág állományának bemutatása a tárgyidőszak végén ezer forint Nyitó állomány 2016.01.01 Új üzlet Záró állomány. Intézményi vagyonbiztosítás 90 135 8 471 84 418 Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) 181 464 56 069 149 691 KKV-k vagyonbiztosítása 41 200 18 301 45 417 Általános felelősségbiztosítás 57 560 20 886 48 740 Szakmai felelősségbiztosítás 98 144 24 472 94 318 Szállítmány és fuvarozói biztosítás 863 862 135 400 336 385 Balesetbiztosítás 24 637 4 721 31 700 Betegségbiztosítás 1 291 3 653 4 729 Jármű felelősségbiztosítás 40 521 3 766 38 404 Casco 1 256 354 849 779 1 638 070 Kezesi és garancia biztosítás 122 310 62 893 179 819 Összesen 2 777 478 1 188 411 2 651 691 A biztosító díjbevétele biztosítási ágazatonként a tárgyidőszak végén ezer forint Díjbevétel összesen Egyszeri díjas díjbevétel Intézményi vagyonbiztosítás 69 977 818 Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) 176 121 74 248 KKV-k vagyonbiztosítása 40 142 4 727 Egyéb vagyonbiztosítások 192 130 192 130 Általános felelősségbiztosítás 69 657 30 202 Szakmai felelősségbiztosítás 87 580 2 180 Szállítmány és fuvarozói biztosítás 944 300 696 780 Balesetbiztosítás 111 455 87 085 Betegségbiztosítás 4 330 - Jármű felelősségbiztosítás 27 927 - Casco 1 369 722 225 325 Kezesi és garancia biztosítás 954 192 840 274 Kiterjesztett garancia 248 048 248 048 Összesen 4 295 581 2 401 817 CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., 2016. harmadik negyedéves tájékoztató 7