KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÉV

Egyéb szervezet megnevezése: Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara Statisztikai számjel: 18544488911154209 Egyéb szervezet címe: 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2005. ÉV adatok EFt-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tárgyév Alaptev. Váll.tev. Összes Alaptev. Váll.tev. Összes Alaptev. Váll.tev. Összes 1. 1. Értékesítés nettó árbevétele 2. 2. Aktivált saját teljesítmény értéke 3. 3. Egyéb bevétel 64125 64125 119755 119755 4. Ebből: - támogatások 7721 7721 38664 38664 5. - alapítói 6. - központi költségvetési 7721 7721 38664 38664 7. - helyi önkormányzat 8. - egyéb, ebből 1% 9. 4. Pénzügyi műveletek bevételei 40769 40769 36313 36313 10. 5. Rendkivüli bevételek 31781 31781 18158 18158 11. Ebből: -támogatások 31781 31781 18158 18158 12. - alapítói 13. - központi költségvetési 31781 31781 18158 18158 14. - helyi önkormányzati 15. - egyéb 16. 6. Tagdíj 79590 79590 75118 75118 17. A. Összes bevétel 216265 216265 249344 249344 18. 7. Anyagjellegű ráfordítás 72748 72748 81753 81753 19. 8. Személyi jellegű ráfordítások 106499 106499 114410 114410 20. 9. Értékcsökkenési leírás 7270 7270 9534 9534 21. 10. Egyéb ráfordítás 26834 26834 40461 40461 22. 11. Pénzügyi műveletek ráfordításai 43 43 53 53 23. 12. Rendkívüli ráfordítások 0 0 993 993 24. B. Összes ráfordítás 213394 213394 247204 247204 25. C. Adózás előtti eredmény 2871 2871 2140 2140 26. I. Adófizetési kötelezettség 27. D. Jóváhagyott osztalék 28. E. Tárgyévi eredmény 2871 2871 2140 2140 Debrecen, 2006. március 8. Miklóssy Ferenc az egyéb szervezet vezetője

Egyéb szervezet megnevezése: Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara Statisztikai számjel: 18544488911154209 Egyéb szervezet címe: 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2005. ÉV adatok EFt-ban Előző Sorsz. A tétel megnevezése Előző év év(ek) helyesbítései Tárgyév 1. A. Befektetett eszközök 73117 68370 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 8953 7809 3. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 56089 52561 4. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 8075 8000 5. IV. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÉRTÉKHELYESBÍTÉSE 6. B. Forgóeszközök 483369 478077 7. I. KÉSZLETEK 2015 812 8. II. KÖVETELÉSEK 25599 21600 9. III. ÉRTÉKPAPIROK 299986 385804 10. IV. PÉNZESZKÖZÖK 155769 69861 11. C. Aktív időbeli elhatárolások 14643 12944 12. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN 571129 559391 13. D. Saját tőke 522116 524256 14. I. INDULÓ TŐKE/JEGYZETT TŐKE 15. II. TŐKEVÁLTOZÁS/EREDMÉNY 519245 522116 16. III. LEKÖTÖTT TARTALÉK 17. IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 18. 19. V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL 2871 2140 VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL 20. E. Céltartalék 21. F. Kötelezettségek 22101 21189 22. I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 23. II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 22101 21189 24. G. Passzív időbeli elhatárolások 26912 13946 25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 571129 559391 Debrecen, 2006. március 8. Miklóssy Ferenc az egyéb szervezet vezetője

Előterjesztés a Hajdú-Bihar megyei Kereskedelmi és Iparkamara Küldöttgyűlése 2006. május 25-i ülésének 2.a) napirendi pontjához A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2005. évi egyszerűsített éves beszámolójához kapcsolódó kiegészítések Tisztelt Küldöttgyűlés! A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. (1) bekezdés 4. pontja alapján a kamara, mint köztestület egyéb szervezetnek minősül és beszámolási kötelezettségének a 224/2000. (XII. 19) Kormányrendelet 6. (4) bekezdés ba) pontja értelmében egyszerűsített éves beszámolót készíthet, mely e kormányrendelet (7) bekezdése alapján mérlegből és eredmény kimutatásból áll. I. Általános kiegészítések A kamara gazdálkodásának bemutatása A kamara tevékenységét 1994. november 24-én kezdte. A bírósági bejegyzés száma: TPK 61322/1994/3 Működési formája: köztestület Létrehozta: Az 1994. évi XVI. törvény Székhelye: 4025 Debrecen, Petőfi tér 10.sz. Területi irodák: 4100 Berettyóújfalu, Dózsa György út 47. sz. 4220 Hajdúböszörmény, Iskola u. 9.sz 4080 Hajdúnánás, Mártírok útja 4-6. sz. 4200 Hajdúszoboszló, Hősök tere 3/c. sz. 4150 Püspökladány, Bajcsy-Zsilinszky út 2. sz. Adószáma: 18544488-2-09 Fő tevékenysége: gazdasági érdekérvényesítés A kamara gazdasági tevékenységet nem végez. -A HBKIK 100%-ban tulajdonosa az általa alapított HBKIK Szolgáltató Közhasznú Társaságnak. -A HBKIK 50%-ban tulajdonosa az Euro-Régió Ház Közhasznú Társaságnak. A beszámolási kötelezettség és a könyvvezetés A HBKIK, mint köztestület, beszámolási kötelezettségének egyszerűsített beszámoló készítésével tesz eleget december 31-i fordulónappal a 224/2000. ( XII.19. ) kormányrendelet alapján a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetekre vonatkozó szabályok figyelembevételével. A HBKIK az egyszerűsített éves beszámoló elkészítése érdekében a naptári időszak végén teljes körű könyvviteli zárlatot készít és a beszámolót főkönyvi kivonattal is alátámasztja.

6/2 A HBKIK kettős könyvvitelt vezet, ez az alapja a fordulónapos, a rendelet által előírt tagolású mérlegnek és eredmény kimutatásnak. II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az eszközök és források értékelése a valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök nettó értéken kerülnek bemutatásra a mérlegben. A HBKIK a terv szerinti értékcsökkenés meghatározásánál és elszámolásánál a várható hasznos gazdasági élettartam figyelembevételével a lineáris leírási módot alkalmazza. A leltározás a nyilvántartások alapján, a felvétel alkalmával való összehasonlítással történik. Az immateriális javakat évente a nyilvántartásokkal, számlakivonatokkal való egyeztetéssel leltározza. A tárgyi eszközöket évente a nyilvántartásokkal, számlakivonatokkal való egyeztetéssel, minden második évben tényleges számlálással leltározza. A számviteli alapelvektől való eltérést nem alkalmazott a HBKIK. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének valamint értékcsökkenési leírásának és nettó értékének alakulása mérlegtételenként az alábbi: Éves bruttó érték alakulása 1.sz. táblázat Me: Ft Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Vagyoni értékű jogok 7.754.221 - - 7.754.221 Szellemi termékek 3.855.300 1.590.000 643.900 4.801.400 Tárgyi eszközök 72.763.709 2.575.269 4.056.028 71.282.950 Ingatlanok 46.245.950 - - 46.245.950 Gépek-berendezések, felszerelések 22.302.759 2.575.269 4.056.028 20.822.000 Járművek 4.215.000 - - 4.215.000 Mind : 84.373.230 4.165.269 4.699.928 83.838.571 Éves elszámolt értékcsökkenés 2.sz. táblázat Me: Ft Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Vagyoni értékű jogok 1.007.826 1.287.635-2.295.461 Szellemi termékek 1.648.763 1.446.126 643.900 2.450.989 Tárgyi eszközök 16.675.192 6.902.841 4.056.028 19.522.005 Ingatlanok 3.446.735 434.100-3.880.835 Gépek-berendezések, 11.758.652 5.925.723 4.056.028 13.628.347 felszerelések Járművek 1.469.805 543.018-2.012.823 Mind : 19.331.781 9.636.602 4.699.928 24.268.455

6/3 Éves nettó érték bemutatása 3.sz. táblázat Me: Ft Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Vagyoni értékű jogok 6.746.395-1.287.635 5.458.760 Szellemi termékek 2.206.537 1.5900.00 1.446.126 2.350.411 Immateriális javak 8.952.932 1.590.000 2.733.761 7.809.171 : Tárgyi eszközök 56088.517 2.575.269 6.902.841 51.760.945 Ingatlanok 42.799.215-434.100 42.365.115 Gépek-berendezések, 10.544.107 2.575.269 5.925.723 7.193.653 felszerelések Járművek 2.745..195-543.018 2.202.177 Mind : 65.041.449 4.165.269 9.636.602 59.570.116 A HBKIK 2005. évben 4.063 eft beruházást hajtott végre, melyből ötvenezer forint alatti eszközbeszerzés 634 eft az ötvenezer forint feletti 3.429 eft számítástechnikai eszköz és szoftver beszerzést jelent. Ebből 2.150 e Ft támogatási keretből valósult meg, melyből szoftver beszerzés 1.390 eft, számítógép, monitor, notebook beszerzés 760 eft. Saját forrásból IBM szerver számítógép, egy multifunkcionális fax és egy szünetmentes tápegység beszerzése történt meg 1.279 eft nettó értékben. Pályázatból a tervhez képest több eszközt tudtunk megvásárolni, így a tervet 195%- ra teljesítettük, míg saját forrásból, - az épület beruházás átgondolásával, ütemezett megbontásával, fenntartási munkálatok elvégzésével - a beruházási terv 32 %-os teljesítése mellet tudtuk a működés feltételeinek javítását biztosítani. Ötvenezer forint alatti, azonnali értékcsökkenésként elszámolható eszközbeszerzés 634 eft összegben történt, melyből 270 eft támogatásból, 364 eft saját forrásból valósult meg. Befektetett pénzügyi eszközök között a HBKIK szolgáltató Kht. alapítói 3.000 eft-os és az Euro-Régió Ház Kht.-ban az 5.000 eft-os tulajdonosi részesedés került kimutatásra. A készletek között a mesterlevelek a kiadványok értékét mutattuk ki. A követelések között a kamarai tagdíjtartozás összegét az elszámolt értékvesztéssel, csökkentve nettó módon mutatjuk ki, mely : 17.361 eft. A tagdíj követelések beszedésre történő átadása az Intrum Justitia Rt.-nek szerződés szerint megtörtént 2005. évben is. A kilépett kamarai tagok ismételt felszólítása megtörtént. A nyilvántartott nettó, kötelező időszaki tagdíjtartozás: 65 e Ft, a nyilvántartott kötelező időszaki tagdíjtartozás értékvesztése: -64 e Ft, a nyilvántartott önkéntes időszaki tagdíjtartozás: 15.205 e Ft, a nyilvántartott nettó önkéntes időszaki tagdíjtartozás: 2.155 e Ft. A kötelező időszaki 19.467 eft tagdíjtartozás értékesítése a 2005. december 30-i állapotnak megfelelően az Intrum Justitia Rt.-nek megtörtént. A követelésállomány vételára 1.168 eft volt a vételi szerződésnek megfelelően.

6/4 A vevői követelések között, 4.235 e Ft mutatunk ki, melyek 2006-ben rendeződtek, ebből a legnagyobb, KAVOSZ Rt.: 2.642 e Ft-os és az Intrum Justitia Rt.: 1.168 eftos tartozása. A Magyar Szabadalmi Hivatal a 275 eft összegű tartozását az MKIK által készített összesítő elszámolás befogadása után a szerződésnek megfelelően rendezi ( MKIK írásos nyilatkozata ). Az egyéb követelés összege 150 eft. A forgóeszközök között, bekerülési értéken kimutatott kamatozó értékpapírok összege 385.804 eft, amelyet a legjobb ajánlatot adó OTP Rt.-nél és az MKB Rt.-nél vásároltunk meg. A pénzeszközök könyv szerinti értéke 68.970 eft, mely a bankszámlák az év utolsó banki kivonatain szereplő összegekkel, és a pénztárak tényleges pénzkészletével egyező értékben kerültek a mérlegbe. Összességében a pénzeszközök és értékpapírok állománya 2005. évben 454.774 e Ft. Az aktív időbeli elhatárolások között a pénzügyileg 2006. évben realizálódó, de a 2005. évet érintő kamat és hozam bevételeket és a 2006. évet terhelő költségeket mutattuk ki 12.944 eft összegben. Ebből kamat és hozam elhatárolás 7.933 eft, pályázati és támogatási elhatárolás 4.462 eft, a költség elhatárolás 549 eft. A rövid lejáratú kötelezettségek közül szállítói tartozás 2.480 eft, a 2005. évet terhelő adótartozás 7.126 eft, társadalombiztosítási és magánnyugdíj pénztári kötelezettség 6.725 eft. Kereset elszámolási számlán 3.537 eft kötelezettséget tartunk nyilván. A letétbe helyezett ATA 1.164 eft, a tagdíj túlfizetés összege 157 eft. A HBKIK kötelezettségeit határidőben teljesítette. A passzív időbeli elhatárolások összege 13.946 eft, mely tartalmazza a 2005. évet érintő, de pénzügyileg 2006. évben rendeződött 4.221 eft ráfordítást, melyből meghatározó Discimus Üzleti Iskola 1.854 eft és az MKIK 1.883 eft összegű számlái. Az elhatárolás összegéből meghatározó nagyságrendű, a - költséggel nem ellentételezett, pénzügyileg rendeződött, - fejlesztési célra kapott támogatások, pénzeszközök, melyeknek összege 9.725 eft, részletezését a következő táblázat szemlélteti. Elhatárolt pályázati pénzeszközök. 4.sz. táblázat Me: eft PHARE CBC Befektetői Almanach pályázat 285 PHARE CBC pályázatírói képzés pályázat 651 Tanácsadói tevékenység 2005/2006 3.377 Tanácsadói tevékenység 2004/2005 102 TFC Kereskedelmi Központ megvalósíthatósági tanulmány 1.720 Regionális Kiállítás- és Vásárközpont megvalósíthatósági 1.433 tanulmány e-magyarország pont működtetése 2.157 Összesen: 9.725

6/5 A kamara tevékenységének eredménye 2005. évben 2.140 eft, ami a tervhez képest jónak mondható. A leírtak alapján a kamara pénzügyi helyzete stabil, tevékenységének finanszírozása zökkenőmentes volt. A mérleg főösszeg az eszköz és forrás oldalon 559.391 eft. Az elfogadott egyszerűsített éves beszámoló anyaga és mellékletei a HBKIK honlapján ( www.hbkik.hu) is olvasható, 2006. május 26-tól. Könyvviteli tevékenységet végzők adatai: Név: Nagyné Nagy Edit Név: Törökné Fazekas Andrea 4032 Debrecen, Szalay Sándor utca 5.sz. 4287 Vámospércs, Görgei u. 28.sz. regisztrálási száma: 128707 regisztrálási száma: 139945 Könyvvizsgáló adatai Drahosné Vincze Éva Bejegyzett könyvvizsgáló 4024 Debrecen, Csapó u. 6 I/12. Kamarai tagsági szám: 002618 A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara Elnöksége 2006. április 24-i ülésén a 2005. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz kapcsolódó kiegészítések előterjesztést megtárgyalta és a 4/2006 (04.24) Eln.sz. határozatával fogadta el és elfogadásra ajánlja a tisztelt Küldöttgyűlésnek. Debrecen, 2006. május 4. Készítette: Nagyné Nagy Edit gazdasági pénzügyi vezető Ellenőrizte: Dr. Skultéti Éva főtitkár Jóváhagyta: Miklóssy Ferenc elnök

6/6 Határozati javaslat: A HBKIK Küldöttgyűlése 1. a HBKIK 2005. évi üzleti tervéről készített egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeként a mérleget és az eredmény kimutatást figyelemmel a könyvvizsgálói jelentésben foglaltakra is, 559.391 eft eszköz és forrás főösszeggel és 524.256 eft saját tőkével elfogadja. 2. felkéri az Elnököt, hogy gondoskodjon a 2005. évről készített egyszerűsített éves beszámoló közzétételéről. Határidő: 2006. május 30. Végrehajtásért felelős: Miklóssy Ferenc elnök

Előterjesztés a Hajdú-Bihar megyei Kereskedelmi és Iparkamara Küldöttgyűlése 2006. május 25-i ülésének 2.b) napirendi pontjához A Hajdú-Bihar megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2005. évi üzleti tervének végrehajtásáról Tisztelt Küldöttgyűlés! A HBKIK Elnöksége 21/2004 (10.25.) Eln. számú Elnökségi határozatával szakmai ad-hoc bizottságot hozott létre, melynek feladata volt a Kamara 2005. évi üzleti terve összeállításának elveire vonatkozó javaslatok megtétele. A HBKIK Elnökségének 23/2004. (12.13.) Eln. számú Elnökségi határozatával fogadta el az irányelveket és ennek megfelelően az ügyintéző szervezet elkészítette a HBKIK 2005. évi üzleti tervét. Az Elnökség ajánlására a HBKIK Küldöttgyűlése 34/2004. (12.16.) Kgy. számú határozatával, 228.360 eft bevételi és 227.630 eft kiadási főösszeggel, 730 eft eredmény mellett a HBKIK 2005. évi üzleti tervét elfogadta. Az eredmény kimutatás kiegészítése I. A bevételek alakulása A Bevételek a jóváhagyott Bizottsági javaslatnak megfelelően változatlan tagdíjszabályzat mellett a rendelkezésre álló adatok alapján 74.126 eft önkéntes kamarai tagdíjat és az adatszolgáltatás pótlólagos teljesítése miatt 993 eft kötelező időszaki kamarai tagdíjat számláztunk ki, így a kiszámlázás 75.118 eft, ami a 80.000 eft-os tervhez viszonyítva 94 %-os teljesítést jelent. A tagdíj bevételek további növelését akkor látjuk megvalósíthatónak, ha a Kamara Elnökségének, ügyvezetésének aktív közreműködésével folytatódik a személyes felkereső munka és a tagok fizetési hajlandóságát nem csak adminisztratív eszközökkel szorgalmazzuk. Az árbevétel összetételét és megoszlását a következő grafikon szemlélteti. Bevételek az összes bevétel százalékában 14,6% 30,5% 7,3% 17,5% 30,1% tagdíj bevétel szolgáltatási bevétel egyéb bevétel pénzügyi műveletek bevételei rendkívüli bevételek

14/2 A szolgáltatási bevételeket összességében 35.510 eft összegben terveztük, de a tervezettnél lényegesen kedvezőbben, 43.585 eft-ban realizálódott, ami 123%-os teljesítést mutat. A szolgáltatási bevételek megbontását az 1., 2., 3. számú táblázatok mutatják. Meghatározó szolgáltatási bevételek a következők ATA és okmányhitelesítés 7.524 Széchenyi kártya eljárási díj 6.171 Széchenyi kártya kártyadíj 6.909 Mestervizsgáztatás 14.347 Szintvizsga bevétele 2.265 Összesen: 37.216 1. sz. táblázat Me: eft Az ATA és nyomtatványhitelesítés bevételei nem csökkentek olyan mértékben, mint azt a tervezés időszakában vélelmeztük. A Széchenyi kártya konstrukció keretében 574 db igénylés került regisztrálásra, melyből 476 db-ot kötvényesítettek a pénzintézetek. Ez 2.559 millió Ft hitel kihelyezését jelenti a 2005. évben. Ezzel a tevékenységgel az országosan előkelő tizenegyedik helyen vagyunk a 49 regisztrációs iroda között. Kedvezően alakultak a mestervizsgáztatás bevételei is, ami a beindított képzés elismertségét, illetve hasznosságát is jelenti; 2006. év február elsején ünnepélyes keretek között 77 mesterlevél átadására került sor. Szolgáltatási bevételek 2.sz. táblázat Me: e Ft Szakmai tájékoztatók 767 Szakképzés egyéb szolgáltatás 622 Iparjogvédelmi információs pont működtetése 1.320 Kérdőíves megkérdezés 520 Kamarai egyéb szolgáltatás (bérnyomtatás, egyéb kiszámlázás) 570 PR szolgáltatási bevétel ( bál, hirdetés, egyéb) 1.613 Összesen: 5.412 Ez évben is szerveztünk számos szakmai rendezvényt, tájékoztatót, üzletember találkozót, melyeket tagjaink részben tagdíj ellenében térítés mentesen vehettek igénybe. A rendezvényeket nem kamarai tagok is szívesen látogatták. A területi irodák és helyi szervezetek szintén a tagdíj ellenében, nagyobbrészt térítés mentesen biztosították a rendezvényeken való részvételt. A nyomtatványokat, kiadványokat az MKIK Kht-tól kapjuk. A bérnyomtatás elsősorban a Széchenyi kártya konstrukció működtetéséhez kapcsolódik, mivel az igénylés feltételrendszere sűrűn változik az igénylési csomag nyomdai előállíttatása pedig nem gazdaságos.

14/3 Szolgáltatási bevételek 3.sz. táblázat Me: eft Területi irodák rendezvény, szolgáltatás bevételei 48 Helyi szervezetek rendezvény bevételei 730 Nyomtatvány értékesítés (ATA, származási bizonyítvány) 179 Összesen: 957 A szolgáltatási bevételek ilyen mértékű növekedését az eredményezte, hogy az év folyamán olyan megvalósítandó feladatok, szolgáltatási lehetőségek alakultak ki, melyek a tervezés időszakában nem voltak ismertek. Fontosnak tartjuk, hogy tagjaink minél több színvonalas, tagdíj ellenében térítésmentesen igénybe vehető szakmai rendezvényen vehessenek részt. Ösztönözni kívánjuk a területi szervezetek és a területi irodáink rendezvényszervezési tevékenységét, a helyi igények figyelembevételével. Az egyéb bevételek a tervnek megfelelően alakultak, de a bevételi összetevők szerkezete módosult. Az átrendeződés fő oka, hogy a kötelező időszaki tagdíj követelés értékesítése okán ezt az összeget bevételként és a kivezetett összeget ráfordításként el kell számolni a számviteli törvény vonatkozó rendelkezése szerint. Ezzel pénzügyileg is lezárult a kötelező időszaki kamarai tagság. Az egyéb bevétel részei a következők 4.sz. táblázat Me: eft Értékesített, selejtezett tárgyi eszközök bevételei 36 Kötelező időszaki leírt tagdíj 24.399 Önkéntes időszaki 75%-ban leírt tagdíjra befolyt bevétel 3.446 Új gépjármű márkakereskedő szakmai kollégium autó 2.401 kiállítás átadott bevétele Kötelező időszaki követelésállomány értékesítése 1.163 Elévült kötelező időszaki tagdíj túlfizetés bevételezése 4.244 Egyéb 1.817 Összesen: 37.506 Az egyéb bevételek között elszámolt, elkülönített alapoktól kapott, konkrét feladat, tevékenység elvégzésére kötött támogatási szerződés szerint megvalósult feladatok támogatási bevételeit és a pályázati pénzeszközök részletezését a 5. számú táblázat mutatja. Pályázati, támogatási pénzeszközök 5.sz. táblázat Me: eft Képzőhely ellenőrzés, akkreditáció (támogatási bevétel) 6.554 Debrecen kalauz kiadvány (pályázati bevétel) 1.317 Munkaügyi Központtól kapott bér és járulék támogatás 4.512 Békéltető testület működtetése 2.728 Tanulószerződéses tanácsadói tevékenység 2004/2005 2.904 Tanulószerződéses tanácsadói tevékenység 2005/2006 4.748 Észak Alföldi Minőségi díj 1.000 Leonardo pályázat 1.672

14/4 PLATO II. program támogatása 2.590 EU-hoz való csatlakozás felkészítő program 2.654 e-magyarország pont működtetése 2.248 ROP 3.4.1. Program 5.737 Elkülönített alapoktól kapott juttatás : 38.664 Az elszámolás elkészítésénél a költség ellentételezett, elhatárolt támogatási összegeket is figyelembe vettük. A Békéltető testület elszámolása december 31-el megtörtént, a támogatás pénzügyileg rendeződött. Az EU felkészítő program már lezárult, de a GKM csak most utalta a támogatás még fennmaradó összegét. Az Észak Alföldi Minőség díj 1.000 e Ft-os támogatási és 194 e Ft befizetett nevezési díj bevétele nem fedezte a felmerült költségeket és még részünkről 319e Ft és a Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Kereskedelmi és Iparkamarától 194 e Ft kamarai költség hozzájárulást jelent. Ezt a tényt jeleztük az MKIK, valamint a GKM felé is kérve azt, hogy a díj odaítélésének költségeit teljes összegben fedezzék. Likviditási szempontból zavartalan működés biztosítása mellett a pénzeszközök folyamatos lekötése megtörtént, így jelentős kamatbevétel realizálódott. A már elszámolt, pénzügyileg rendeződött és az elhatárolt kamat és hozam bevételek is ki mutatásra kerültek 35.783 e Ft összegben. Az Intrum Justitia Kft. által beszedett 530 e Ft tagdíj után járó kamat is itt került kimutatásra. Összességében a pénzügyi bevételek a tervezett 36. 000 eft-hoz képest 36.313 eftban realizálódtak, ami 101 %-os teljesítést jelent. A rendkívüli bevételeket a támogatási és pályázati bevételek fejlesztési célra kapott, pénzügyileg rendeződött, - elhatárolt bevételeiből és abból beszerzett tárgyi eszközök tárgyévi elszámolt értékcsökkenésével egyezően mutattuk ki. Fejlesztési célú pénzeszközök tárgyévi bevételei 6.sz. táblázat Me: eft Kiállítás és Vásárközpont megvalósíthatósági tanulmány 292 Phare CBC Befektetői Almanach 191 Tanulószerződéses Tanácsadói tevékenység 2003/2004, 2004/2005 54 TFC Kereskedelmi Központ megvalósíthatósági tanulmány 351 Phare CBC Pályázatírói képzés 16.646 E-Magyarország pont működtetése 624 Összesen: 18.158 A támogatási és pályázati rendkívüli bevételek 18.158 eft. A Phare CBC Pályázatírói képzés pályázati elszámolás ellenőrzése során, a vizsgáló revizor a pályázat teljes támogatási összegét a rendkívüli bevételek közé könyveltette át. A 16.646 eft az értékcsökkenésként elszámolt 308 eft-ot és a 16.338 eft költség ellentételezést tartalmazza.

14/5 Összességében a kamara bevételei 249.344 eft összegben realizálódtak, ami a 228.360 eft bevételi terv 109 %-os teljesítését jelenti. A bevételek megoszlását a következő grafikon és táblázat szemlélteti. 2005. évi tény adatok - bevételek 250 000 000 200 000 000 Ft 150 000 000 100 000 000 50 000 000 0 összes bevétel tagdíj bevétel szolgáltatási bevétel egyéb bevétel pénzügyi műveletek bevételei rendkívüli bevételek Bevételek megoszlása 7.sz. táblázat Me: eft Megnevezés Terv Tény Tény Tény az összes teljesítési % bevétel %- ban Tagdíj bevétel 80.000 75.118 93,9 30,5 Szolgáltatási bevétel 35.510 43.585 122,7 17,5 Egyéb bevétel 74.675 76.170 102,0 30,5 Rendkívüli bevétel 2.175 18.158 834,8 7,3 Pénzügyi bevételek 36.000 36.313 100,9 14,6 Bevételek 228.360 249.344 109,2 100,0 A tény és a terv adatok összehasonlítását a következő grafikon szemlélteti. Bevételek összehasonlítása 250000000 200000000 150000000 100000000 50000000 0 összes bevétel tagdíj bevétel szolgáltatási bevétel egyéb bevétel pénzügyi műveletek bevételei rendkívüli bevételek 2005. évi tény 2005. évi terv

14/6 II. Költségek, ráfordítások alakulása A költségek tervezésénél szempont volt a rendezvények, szolgáltatások, pályázatok várható költségelemeinek minél pontosabb meghatározása. A költség nemeknél az átcsoportosítást az okozta, hogy a szolgáltatásainkat, rendezvényeinket elsősorban a tagok igényei határozzák meg, de hatnak egyéb külső, aktuális, de váratlan tényezők is. A kamara tagdíjbevétele ciklikus, számlázás március és szeptember hónapban van az alapszabálynak megfelelően, míg a ráfordítások egyenletesen, illetve pályázati megvalósításhoz kötötten merülnek fel, ebből adódik az, hogy az eredmény eloszlása sem egyenletes az időszakok között. A költségek, ráfordítások %-os megoszlását a következő grafikon szemlélteti. Költségek és ráfordítások az összes ráfordítás százalékában 3,9% 10,6% 7,1% 16,8% 2,9% 29,5% 0,7% anyag költség igénybe vett szolgáltatások egyéb szolgáltatások bérköltség személyi jellegű egyéb kifizetések bérjárulékok értékcsökkenés egyéb és rendkívüli ráfordítások 28,5% Az anyagköltség 7.190 e Ft, ami a 2005. évi teljes ráfordítások 2,9 %-a. Az anyagköltségen belül meghatározók a következők: 8. sz. táblázat Me: eft Megnevezés Terv Tény Papír- írószer 1.900 1.617 Szakkönyv, hírlap, CD-adatbázissal 1.500 2.703 A készletből felhasznált 1.224 eft szakkönyv, - előző időszakban pályázatból megvalósított befektetői kézikönyv költségként történt elszámolása indokolja.

14/7 A területek közötti agyag költség megoszlása 9. sz. táblázat Me: e Ft Megnevezés Tény % Debrecen 6.092 85 Területi irodák 334 5 Helyi szervezetek 516 7 Pályázatokban elszámolható 247 3 A kamara tevékenységéből adódóan a működést segítő hírközlési kommunikációs költségek 2005. évben 9.989 eft-ban teljesültek, melyeket 8.200 eft-on terveztük, teljesítés 122 %. Törekszünk arra, hogy a telefon költségek csökkenjenek. A pályázati célok megvalósítása érdekében felmerült 1.210 eft kommunikációs költséget számoltunk el, ez nem csak Debrecen, hanem a területi irodák költségeinél is jelentős megtérülést mutat. A szolgáltatásokban meghatározóak a következők: Hírközlés 10. sz. táblázat Me: eft Megnevezés Terv Tény Posta költség 3.000 3.587 Telefon költség 3.800 5.353 Internet költség 1.400 1.049 A telefon költség növekedése nem csak a létszámbővüléssel, hanem a feladatokkal is indokható. Ezek közül fontosabbak a napi feladatok mellett, az elnökség határozata értelmében a kamarai tagok telefonos megkeresése, a megyei informatikai kérdőíves lekérdezés, mely utóbbi ellentételezése a szolgáltatási bevételekben jelentkezik. Az elkészült elemzésekhez kérdőíves lekérdezés, a rendezvények szervezése a pályázati feladatok elvégzése ROP 3.4.1., nem csak Debrecenben, hanem a területi irodákban is költség növekedést eredményezett. A bérleményként kiadott iroda telefonköltségének átszámlázása havonta megtörténik, ennek éves bevétele 308 eft. Az internet használat kiszámlázása 48 eft volt 2005. évben. Posta költség területek közötti megoszlása 11. sz. táblázat Me: e Ft Megnevezés Tény % Debrecen 2.360 66 Területi irodák 424 12 Pályázatokban elszámolható 419 12 A postaköltség meghatározó tételei a hírlevél kiküldését, a Széchenyi kártya konstrukció anyagának továbbítását a szerződések, igazolások kiküldését a pályázatok megvalósításához kapcsolódó levelek, kérdőívek postázási költségét takarja. A közmű díjak, víz, villany, világítás Debrecenben merül fel jellemzően, a területi irodák költségei között van ahol önállóan, van ahol a bérleti díjban jelenik meg. A

14/8 pályázatokban e költségek elszámolhatósága csökkenő. A 2.400 eft tervet 2.770 eftra, azaz 115 %-ra teljesítettük. Közmű díjak 12. sz. táblázat Me: eft Megnevezés Tény % Debrecen 2.452 89 Területi irodák 252 9 Pályázatokban elszámolható 66 2 A bérleti díjaknál a 3.500 eft tervet 4.227 e Ft-ra teljesítettük, ami 121 %. Bérleti díjak 13. sz. táblázat Me: eft Megnevezés Tény % Debrecen 1.029 24 Területi irodák 1.570 37 Helyi szervezetek 1.092 26 Pályázatokban elszámolható 536 13 A területi irodák és a területi szervezetek rendezvényeinek bérleti díja a meghatározó. A karbantartási költségek az épület és a tárgyi eszközök költségeiként jelentek meg. A számítástechnikai eszközök, a fénymásolók karbantartási költségei számoljuk itt el. 2005. évben az 3.200 e Ft tervet 4.241 e Ft-ra teljesítettük, ami 133 %-os teljesítést jelent. A Petőfi téri épület állaga folyamatosan romlik, komolyabb karbantartási, felújítási munkák elvégzése egyre sürgetőbb. Ebben az évben szerény lehetőségeink ellenére az épület karbantartási munkálatainak keretében sikerült megoldani az épület falának elemei közötti hőszigetelés cseréjét és a külső festését 1.742 eft költséggel. A számítástechnikai eszközök üzemeltetése és karbantartása 1.216 eft költséget jelentett. Hirdetés, reklám, propaganda költségek a rendezvényeink népszerűsítésére a pályázatok rendezvényeinek hirdetésére, a helyi szervezetek hirdetéseire merültek fel. A 2005. évben ez 768 eft ráfordítást jelentett. Hirdetési díjak 14. sz. táblázat Me: e Ft Megnevezés Tény % Debrecen 302 39 Területi irodák 1 1 Helyi szervezetek 433 56 Pályázatokban elszámolható 32 4 Az oktatási költségben a PHARE CBC pályázat keretében a pályázatírói képzés költségét mutattuk ki, melynek ellentételezése a pályázati bevételben szerepel.

14/9 A kiküldetési, utazási költségek 2005. évben 1.651 eft-ban teljesült, ami a 2.240 eft tervhez képest 74 %-os teljesítést jelent, melynek alulteljesítése az elmaradt utakkal magyarázható. A kiküldetési költség 70 %-a a pályázati keret terhére a pályázati célok megvalósítása érdekében merült fel. Szakértői szolgáltatások: A pályázati célok megvalósítását külső szakértők bevonásával, segítségével valósítjuk meg. E szolgáltatás teljesítéséről számlát kibocsátó szakértők díját mutatjuk itt ki. A 2005. évben felmerült 17.405 eft szakértői költségből 10.760 eft a pályázatok megvalósítása érdekében merült fel. Az igénybe vett szolgáltatások összege 14.292 eft, ebből a Kamarai újság, a kiadványok elkészítésének nyomdai és egyéb, a Kamarai Bál a PR tevékenység költségeit tartalmazzák 4.065 eft összegben. Az igénybe vett szolgáltatásokból a területi szervezetek és a szakmai kollégiumok költségfelhasználása 2005. évben 4.038 eft. A pályázati célok megvalósításához 5.128 eft került elszámolásra, amelyek kiadványok, CD-k, egyéb szolgáltatások igénybevételét jelenti. A kamara épületének takarítását, karbantartási munkáit meghirdettük és ettől is remélünk hosszútávon költség csökkenést. A 2005. évi terv a pályázati lehetőségként elszámolható költséggel került tervezésre, de sajnos a tényleges elszámolhatóság nem valósult meg. MKIK tagdíjat a ténylegesen befizetett kamarai tagdíj után 8%-ban kell megfizetnünk. Az okmányhitelesítés illetve a mestervizsgáztatásban részt vettek után is fizetünk tagdíjat, így az összes tagdíj 6.102 eft, ami 111 %-os teljesítést jelent a tervhez képest. Mestervizsgáztatáshoz a mestervizsgáztatást végzők díja és a képzést végző képzőintézmények díja kerül elszámolásra, 2005. évben ez 3.146 eft költséget jelent, melyet azonban többlettel ellentételez a befizetett mestervizsga képzési és tanfolyami díj. A bankköltségeket a 933 eft tervezett helyett 978 eft-ra teljesítettük. A Biztosítási díjjak az épületek, a vagyon és a kamarai személygépjármű biztosítási díjait tartalmazzák. Összességében megállapítható, hogy az anyag jellegű szolgáltatások 62%-a Debrecenben került felhasználásra, a pályázatokhoz a költség 24%-a került elszámolásra, a területi irodáknál 7%-ot a területi szervezeteknél 6%-ot míg a szakmai kollégiumoknál 1%-ot mutattunk ki. Az anyag jellegű szolgáltatások az összes ráfordítás 33%-át adják 2005. évben. Személyi jellegű ráfordítások A kamara tevékenységéből adódóan magas élőmunka felhasználással végzi tevékenységét. A növekvő feladatok indokolták a létszám növekedését is.

14/10 A 2004. évi átlagos állományi létszám 25,29 fő volt, 2005. évben 30,03 fő, 2004. évben december 31-én 33 fő, míg 2005. évben 36 fő volt az alkalmazotti záró állomány. Ebből két fő 6 órában és egy fő 4 órában foglalkoztatott, egy fő négyórás gyesen volt. Pályázati támogatást hét fő, nyolc órás és egy fő, négy órás bére után kapunk. Bérköltség 2005. évben 70.516 eft volt, ami az összes ráfordítás 28,5%-a. A támogatásokban, pályázatokban elszámolt bér és járulék összegét a következő táblázat szemlélteti. A 14.533 eft bértámogatás az összes bér 20,6 %-át jelenti. Pályázatban és támogatásban megkapott bér és járulék 15. sz. táblázat Me: eft Megnevezés Bértámogatás Járulék támogatás Tanácsadói tevékenység 5.066 1.716 ROP 3.4.1. 3.678 1.179 Gyakorlati képzőhely ellenőrzés, akkreditáció 1.234 425 Gyakorlati szintvizsgáztatás 410 131 Békéltető Testület 664 213 Diplomások Hajdú-Bihar Megyéért 3.080 1.089 Munkaügyi Központ bér támogatás 309 34 Phare CBC pályázatírói képzés 92 30 Támogatás : 14.533 4.817 Az MKIK a tanulószerződéssel kapcsolatos tanácsadói tevékenység végzésére két fő bérét és járulékait 2005. év augusztusig 1.941 eft bér és 662 eft járulék támogatást, 2005. augusztustól december hónapig további négy fő alkalmazásával együtt 3.125 eft bér és 1.054 eft járulék támogatást kaptunk. A ROP 3.4.1. pályázat végrehajtásához kapcsolódó, elszámolt bértámogatás 3.678 eft és a kapcsolódó járulék 1.179 eft. A bérköltség támogatása a következőképpen alakult: hat fő pályázatírói létszámra kifizetett bruttó bér 7.721 eft és 2.774 eft járulék melyből a Munkaügyi Központ támogatása 2005-ben 3.080 eft bér, és 1.089 eft járulék, ez, a kilenc hónapra 4.169 eft volt. A Munkaügyi Központtól további 2 fő alkalmazásának támogatására 309 eft bér és 34 eft járulék támogatást kaptunk. Így a tényleges bérköltség a támogatásban, pályázatokban elszámolt bér figyelembevételével 55.983 eft. A járulékok viszonylatában ez 21.509 eft tényleges költséget jelen. Az étkezési költségtérítésre a törvény szerint hideg étkeztetésre adómentesen adható havi 4.000.- Ft/fő/hó fizettünk ki. Költségtérítések a munkáltató érdekében belföldön és külföldön felmerült költségeket takarják. A munkába járás költségeit 2005. évben négy fő esetében

14/11 támogattuk. Saját gépkocsi használat elszámolására akkor került sor, ha a kollégák Debrecenbe történő bejövetelét a pályázati feladatok ellátása és a munka indokolta. Napidíj, külföldi kiküldetés elsősorban pályázatok kapcsán merült fel, illetve kongresszuson, hivatalos külföldi látogatáson való részvételkor. A táppénz hozzájárulás emelkedését egyik kollégánk váratlan tartós betegsége és a másik kollégánk gyermekáldás miatti táppénzre vétele jelenti. A reprezentációs költség rendezvényeinken merül fel, így a kamara bál, cikluszáró rendezvény, testületi ülések, a területi szervezetek, a szakmai kollégiumok esetében és a pályázatok rendezvényein. Összességében e költség nemet a tervezetthez képest 88%-ra teljesítettük. A megbízási díjakat a szakértői tevékenységet, szellemi szabadfoglalkozású tevékenységet végzőknek fizetjük ki. Ezek a költségek közvetlen feladataink ellátásához és a pályázati célok megvalósításához merülnek fel. Tiszteletdíjat 2005. évben nem fizettünk. Összességében megállapítható, hogy a személyi jellegű egyéb kifizetések az összeses ráfordítás 7 %-át adják 2005. évben. A kifizetett járulékok 2005-ben az összes ráfordítás 10,6 %-át jelentik. A személyi jellegű ráfordítások 114.410 eft, ami az összes ráfordítás 46,3 %-a 2005-ben. Az elszámolt 9.534 eft- hasznos élettartam alapján megállapított - értékcsökkenés a teljes ráfordítás 4 %-t jelenti. Az egyéb ráfordítások között a tagdíjakhoz kapcsolódó utólag beadott adatlapok alapján korrigált tagdíjfeladás helyesbítését és a tagdíjhoz kapcsolódó elszámolt értékvesztést számoltuk el. A tárgyi adómentes tevékenységhez kapcsolódó, vissza nem igényelhető ÁFÁ-t 10.909 eft összegben számoltunk el, melyhez kapcsolódik bevételi oldalon a pályázatok megvalósítása okán visszatérített 1.512 eft ÁFA összege. Az ÁFA nettó összege így 9.397 eft. A ráfordítások nagymértékű túlteljesítését az önkéntes kamarai tagdíj követelés elszámolt értékvesztése, mely 27.386 eft okozza, ez a tervezés időszakában még nem volt ismert. A rendkívüli ráfordítások között az MVA kisvállalkozói hitelprogram kamattámogatását 993 eft összegben számoltuk el. A helyi szervezetek működésénél tervezett 7.700 eft költség felhasználás ténylegesen 8.063 eft, ami 105%-ra teljesült. A keretösszeget a minél magasabb színvonalú szakmai munka elősegítése érdekében, amit az eddigi gyakorlatnak megfelelően feladat arányosan - a helyi szervezetek vezetői osztottak el egymás között.

14/12 A Szakmai Kollégiumok esetében, egyenként 200 eft, 3.400 eft rendezvényfinanszírozással számoltunk, ami 1.552 eft-ra 46 %-ra teljesült. Az Építőipari, a Munkavédelmi, az Idegenforgalmi és Vendéglátóipari és az Új Gépjármű Márkakereskedő szakmai kollégiumok használták fel a rendelkezésre álló keretet. A Szolgáltató Kht. működésének támogatására nem került sor, mivel a Kht. egyéb bevételei fedezték a működési költségeket. Az Euro-Régió Ház Kht. működési költségeihez való tulajdonosi hozzájárulás átutalása nem volt indokolt. A ráfordítások megoszlását a következő grafikon és táblázat szemlélteti. 2005. évi tény adatok - költségek és ráfordítások Ft 250 000 000 200 000 000 150 000 000 100 000 000 50 000 000 összes ráfordítás anyag költség igénybe vett szolgáltatások egyéb szolgáltatások bérköltség személyi jellegű egyéb kifizetések bérjárulékok értékcsökkenés egyéb és rendkívüli ráfordítások 0 Ráfordítások megoszlása és teljesítése 16. sz. táblázat Me: eft Megnevezés Terv Tény Teljesítési % Tény az összes ráfordítás %- ban Anyagjellegű ráfordítás 82.896 81.752 99,0 33,1 Személyi jellegű ráfordítás 124.334 114.410 92,0 46,3 ÉCS 8.500 9.534 112,0 3,8 Egyéb és rendkívüli ráfordítások 11.900 41.508 349,0 16,8 Összesen: 227.630 247.204 109,0 100,0

14/13 Az egyéb ráfordítások túlteljesítését a bevételek részletezésénél a számviteli törvény vonatkozó előírásainak megfelelően - már jelzett tagdíj eladás kivezetése okozza. A ráfordítások tervhez való teljesülését a következő grafikon szemlélteti. 250000000 Költségek és ráfordítások összehasonlítása 200000000 150000000 100000000 50000000 0 összes rf. anyag költség igénybe vett szolg. egyéb szolg. bérköltség személyi jell. egyéb bérjárulékok écs egyéb és rendk.rf 2005. évi tény 2005. évi terv Összességében megállapítható, hogy a 2005. évi bevételek fedezték a ráfordításokat és kismértékű, de 2.140 eft eredmény is képződött. Rendezvényekben, eseményekben gazdag volt az év, a fentiekből megállapítható, hogy a kamara pénzügyi helyzete stabil, eszközeit fejlesztetve kihasználta a pályázati lehetőségeket is. A kamara tevékenységét 2005. évben az Elnökség által meghatározottak szerint, a gazdasági kamarákról szóló, 1999. évi CXXI. Törvényben, illetve az alapszabályban rögzítettek szerint végezte. Tevékenységével, változatos rendezvényeivel erősítette tagjai működését, gazdálkodásukhoz, az adózással, a hatósági előírásokkal összefüggésben, hasznos információkat nyújtott. A kamara 2005. évben eredményesen gazdálkodott, pénzügyi stabilitását megőrizte. A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara Elnöksége 2006. április 24-i ülésén a 2005. évi üzleti terv végrehajtásáról készített beszámolót megtárgyalta és a 4/2006 (04.24.) Eln.sz. határozatával fogadta el és elfogadásra ajánlja a tisztelt Küldöttgyűlésnek. Debrecen, 2006. május 4. Készítette: Nagyné Nagy Edit gazdasági pénzügyi vezető Ellenőrizte: Dr. Skultéti Éva főtitkár Jóváhagyta: Miklóssy Ferenc elnök

14/14 Határozati javaslat: A HBKIK Küldöttgyűlése 1. a HBKIK 2005. évi üzleti tervének végrehajtásáról készített beszámolóval egyetért és azt elfogadja. 2. a Küldöttgyűlés megállapítja, hogy a kamara a 2005. évben, a törvényben és az alapszabályban meghatározott céloknak megfelelően, eredményesen működött. 3. felkéri az Elnököt, hogy gondoskodjon a 2005. évi üzleti terv végrehajtásáról készített beszámoló közzétételéről. Határidő: 2006. május 30. Végrehajtásért felelős: Miklóssy Ferenc elnök

2006. 05. 04. A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2005. évi üzleti terve végrehajtásának kiértékelése 5/1 Számlaszám Megnevezés 2005. évi terv Helyi szervezetek Szakmai kollégiumok Debrecen Pályázatok, támogatások Területi irodák 2005. évi tény Teljesítési % Különbözet (terv-tény) Me.: e Ft RÁFORDÍTÁSOK 51 Anyagköltség 5111 Papír, írószer 1 900 101 0 1 371 102 43 1 617 85-283 5112 Szakkönyv, hírlap, CD adatbázissal 1 500 152 0 2 313 0 238 2 703 180 1 203 5113 Takarítószer 3 2 0 0 0 20 23 761 20 5114 Üzemanyag (benzin, gázolaj) 550 0 0 469 62 0 531 97-19 5115 Anyagköltség 460 1 0 1 282 0 0 1 283 279 823 512 Egy éven belül elhasználódó anyagi eszközök 0 0 0 2 9 0 11-11 513 Egyéb anyagköltség 510 260 0 654 75 33 1 022 200 512 51 Anyagköltség 4 923 516 0 6 092 247 334 7 190 146 2 267 5211 Posta költség 3 000 234 11 2 499 419 424 3 587 120 587 52121 Vezetékes telefon 3 000 0 0 2 755 571 1 084 4 410 147 1 410 52122 Mobil telefon 800 0 0 929 13 0 942 118 142 5212 Telefon költség 3 800 0 0 3 684 584 1 084 5 353 141 1 553 5213 Internet költség 1 400 0 0 595 206 248 1 049 75-351 5211,12,13 Hírközlés 8 200 234 11 6 778 1 210 1 756 9 989 122 1 789 5214 Közmű díjak 2 400 0 0 2 452 66 252 2 770 115 370 5221 Bérleti díj 3 500 1 092 0 1 029 536 1 570 4 227 121 727 5231 Karbantartás épület 500 0 0 1 742 0 0 1 742 348 1 242 5232 Karbantartás tárgyi eszközökre 850 0 2 674 27 2 704 83-146 5233 Karbantartás cégautó 250 0 0 395 0 0 395 158 145 5234 Számítástechnikai eszközök karbantartása 1 600 0 1 1 359 24 17 1 401 88-199 523 Karbantartási költség 3 200 0 3 4 169 51 19 4 242 133 1 042 5241 Hirdetés reklám, PR költség 1 600 433 0 302 32 1 768 48-832 5251 Oktatás, továbbképzés 500 0 0 28 5 971 0 5 998 1200 5 498 5261 Utazás, kiküldetés belföldi tömegközlekedés 50 0 0 112 48 0 160 321 110 5262 Külföldi kiküldetés útiköltség 1 000 0 0 61 478 0 539 54-461 5263 Belföldi kiküldetés, szállásköltség 190 0 0 65 18 0 83 44-107 5264 Külföldi kiküldetés, szállásköltség 1 000 0 0 249 620 0 869 87-131 526 Kiküldetési, utazási költség 2 240 0 0 487 1 164 0 1 651 74-589 52911 Egyéb szolgáltatás szakértők 14 000 98 16 6 690 10 760 0 17 564 125 3 564 52921 Egyéb igénybe vett szolgáltatás 17 400 2 970 1 068 4 116 5 128 1 010 14 292 82-3 108 5293 Egyéb igénybe vett szolgáltatás takarítás 1 500 0 0 1 517 31 0 1 548 103 48 5294 MKIK tagdíj 5 500 0 0 5 829 0 273 6 102 111 602 5295 Egyéb igénybe vett szolgáltatás (behajtási díj) 300 0 0 472 0 28 500 167 200 5291-95 Igénybe vett szolgáltatás 38 700 3 068 1 084 18 625 15 919 1 311 40 007 103 1 307 Ellenőrízte: Dr. Skultéti Éva főtitkár Készítette: Nagyné Nagy Edit gazd.pü.vez.

2006. 05. 04. A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2005. évi üzleti terve végrehajtásának kiértékelése 5/2 Számlaszám Megnevezés 2005. évi terv Helyi szervezetek Szakmai kollégiumok Debrecen Pályázatok, támogatások Területi irodák 2005. évi tény Teljesítési % Különbözet (terv-tény) Me.: e Ft 52971 Mestervizsga bizottsági díj 1 900 0 0 1 273 0 0 1 273 67-627 52972 Mestervizsga képző intézmények tanfolyami díj 5 900 0 0 1 873 0 0 1 873 32-4 027 52973 Egyéb tanfolyami díj 0 0 0 66 0 0 66-66 52974 Szakképzés saját rendezvény 100 0 0 0 0 0 0 - -100 5297 Igénybe vett szolgáltatás szakképzés 15 900 0 0 3 211 0 0 3 211 20-12 689 52 IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK ÖSSZESEN 76 240 4 827 1 098 37 081 24 949 4 909 72 863 96-3 377 53 Egyéb szolgáltatások 5312 Egyéb hatatósági díjak, illeték 0 0 0 4 0 0 4-4 5326 Szolgáltatási díj OTP Bank Rt. 0 0 0 121 0 0 121-121 5322 Szolgáltatási díj Erste Bank Rt. 360 0 0 356 7 0 363 101 3 5323 Szolgáltatási díj MKB Bank Rt. 540 0 0 464 0 0 464 86-76 5324 Szolgáltatási díj Polgári Takarék Szövetkezet 30 0 0 23 0 0 23 78-7 5325 Szolgáltatási díj Kereskedelmi és Hitelbank Rt. 3 0 0 6 0 0 6 193 3 532 Pénzügyi befektetések, szolgáltatások díjai 933 0 0 971 7 0 978 105 45 533 Biztosítási díj 800 0 0 686 8 0 694 87-106 539 Különféle egyéb költség 0 0 0 23 0 0 23-23 534 Biztosítási díj 800 0 0 709 8 0 717 90-83 53 EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK ÖSSZESEN 1 733 0 0 1 684 15 0 1 699 98-34 51-53 ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN 82 896 5 343 1 098 44 857 25 211 5 243 81 752 99-1 144 54 Bérköltség 77 084 0 0 50 798 14 533 5 185 70 516 91-6 568 55 Személyi jellegű egyéb kifizetések 0 5511 Alkalmazottak betegszabadság kifizetés 150 0 0 667 141 94 902 601 752 5512 Természetbeni juttatás 50 0 0 789 0 0 789 1578 739 5513 Munkába járás költségtérítés 400 0 0 331 0 69 400 100 0 55141 Étkezési hozzájárulás 2 016 0 0 1 056 143 183 1 382 69-634 55152 Napidíj külföldi kiküldetés 4 000 0 0 1 281 171 0 1 452 36-2 548 5516 Reprezentációs költség 5 000 1 383 75 2 416 518 1 4 392 88-608 55171 Saját gépkocsi használat 1 000 14 7 391 428 83 923 92-77 55172 Tömegközlekedési költségtérítés 600 2 0 190 110 49 351 59-249 5513,15,17,552,5592 Költségtérítés 6 450 16 7 2 606 710 269 3 607 56-2 843 Ellenőrízte: Dr. Skultéti Éva főtitkár Készítette: Nagyné Nagy Edit gazd.pü.vez.

2006. 05. 04. A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2005. évi üzleti terve végrehajtásának kiértékelése 5/3 Számlaszám Megnevezés 2005. évi terv Helyi szervezetek Szakmai kollégiumok Debrecen Pályázatok, támogatások Területi irodák 2005. évi tény Teljesítési % Különbözet (terv-tény) Me.: e Ft 5518 Megbízási díj 5 700 272 80 3 227 1 614 262 5 455 96-245 5519 Tiszteletdíj 1 250 0 0 0 0 0 0 - -1 250 552 Iskolakezdési támogatás 187 0 0 153 0 68 221 118 34 553 Közteherjegy 0 0 0 4 0 0 4-4 554 Táppénz hozzájárulás 100 0 0 90 0 152 242 242 142 55912 Kifizetői SZJA 500 0 0 796 0 0 796 159 296 5592 Életbiztosítás 263 0 0 260 0 0 260 99-3 55 SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK ÖSSZESEN 21 216 1 671 162 11 649 3 126 961 17 568 83-3 648 56 Bérjárulékok 561 Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék 22 747 61 21 16 363 4 548 1 599 22 592 99-155 562 Egészségügyi hozzájárulás 1 242 4 0 1 081 101 156 1 342 108 100 563 Munkaadói járulék 2 046 0 0 1 861 168 158 2 187 107 142 569 Egyéb bérjárulék 0 0 0 205 0 0 205-205 56 Járulékok 26 035 65 21 19 509 4 817 1 914 26 326 101 292 54-56 SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN 124 334 1 736 183 81 956 22 476 8 060 114 410 92-9 924 5711 Értékcsökkenési leírás 8 500 0 0 6 566 1 512 1 456 9 534 112 1 034 5 ÖSSZESEN 215 730 7 078 1 281 133 380 49 199 14 760 205 697 95-10 033 815 Eladott szolgáltatások értéke 0 0 0 47 0 0 47-47 86 Egyéb ráfordítások 0 0 0 8661 Tagdíj feladás helyesbítés 0 0 0 1 723 0 158 1 881-1 881 8662 Követelés elszámolt értékvesztése 0 0 0 27 386 0 0 27 386-27 386 8665 Egyéb ráfordítások 0 0 0 227 0 0 227-227 8761 Deviza és valuta készlet Ft-ra való átváltás vesztesége 0 0 0 36 17 0 53-53 86761 Le nem vonható ÁFA Kamara 11 000 985 272 6 841 1 512 1 298 10 909 99-91 8693 Hiányzó, megsemmisített, állományból kivont készle 0 0 0 12 0 0 12-12 86, 87 Egyéb ráfordítások 11 000 985 272 36 226 1 529 1 456 40 468 368 29 468 88 Rendkívüli ráfordítások 88941 Adott támogatás 900 0 0 993 0 0 993 110 93 88 Rendkívüli ráfordítások 900 0 0 993 0 0 993 110 93 8 ÖSSZESEN 11 900 985 272 37 265 1 529 1 456 41 508 349 29 608 5+8 RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN 227 630 8 063 1 552 170 645 50 728 16 216 247 205 109 19 575 Ellenőrízte: Dr. Skultéti Éva főtitkár Készítette: Nagyné Nagy Edit gazd.pü.vez.

2006. 05. 04. A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2005. évi üzleti terve végrehajtásának kiértékelése 5/4 Számlaszám Megnevezés 2005. évi terv Helyi szervezetek Szakmai kollégiumok Debrecen Pályázatok, támogatások Területi irodák 2005. évi tény Teljesítési % Különbözet (terv-tény) Me.: e Ft ÁRBEVÉTELEK 91 Tagdíjbevétel 9111 Tagdíj önkéntes kamarai tagság 80 000 0 0 54 020 0 20 106 74 126 93-5 875 9112 Tagdíj kötelező kamarai tagság 0 0 0 743 0 250 993-993 91 Tagdíj bevétel 80 000 0 0 54 763 0 20 355 75 118 94-4 882 92 Szolgáltatási bevétel 9211 Származási bizonyítvány hitelesítés 5 620 0 0 5 511 0 0 5 511 98-109 9212 ATA hitelesítés 500 0 0 653 0 0 653 131 153 9213 Kereskedelmi számla és okmányhitelesítés 900 0 0 1 360 0 0 1 360 151 460 921 Okmány hitelesítés 7 020 0 0 7 524 0 0 7 524 107 504 92211 Kereskedelemfejlesztés EU bevétel 1 100 0 0 2 0 0 2 0-1 098 9221 Kereskedelem fejlesztés 1 100 0 0 2 0 0 2 - -1 098 92222 Széchenyi Kártya kártya működése 3 000 0 0 6 171 0 0 6 171 206 3 171 92223 Széchenyi Kártya pénz KAVOSZ 3 300 0 0 6 909 0 0 6 909 209 3 609 9222 Széchenyi Kártya 6 300 0 0 13 080 0 0 13 080 208 6 780 92241 PR báli bevétel 1 800 0 0 1 318 0 0 1 318 73-482 92242 PR hírlevél hirdetés 100 0 0 295 0 0 295 295 195 9224 PR bevétel 1 900 0 0 1 613 0 0 1 613 85-287 92251 Szakképzés vizsgadíj 4 900 0 0 7 181 0 0 7 181 147 2 281 92252 Szakképzés tanfolyami díj 6 300 0 0 7 166 0 0 7 166 114 866 92253 Szintvizsgáztatás bevétele 4 000 0 0 2 265 0 0 2 265 57-1 735 Akkreditációs eljárás bevétele 640 0 0 0 0 0 0 - -640 92254 Szakképzés rendezvény bevétel 300 0 0 622 0 0 622 207 322 9225 Szakképzés szolgáltatás 16 140 0 0 17 234 0 0 17 234 107 1 094 9226 Gazdasági terület szolgáltatás 200 0 0 462 0 0 462 231 262 Debrecen 32 660 0 0 39 915 0 0 39 915 122 7 255 92281 Berettyóújfalu szolgáltatás 500 152 0 0 0 2 154 31-346 92282 Hajdúböszörmény szolgáltatás 375 150 0 0 0 10 160 43-215 92283 Hajdúnánás szolgáltatás 500 238 0 0 0 32 270 54-230 92284 Hajdúszoboszló szolgáltatás 375 90 0 0 0 1 91 24-284 92285 Püspökladány szolgáltatás 250 0 0 0 0 3 3 1-247 9228 Területi irodák 2 000 630 0 0 0 48 678 34-1 322 Ellenőrízte: Dr. Skultéti Éva főtitkár Készítette: Nagyné Nagy Edit gazd.pü.vez.

2006. 05. 04. A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2005. évi üzleti terve végrehajtásának kiértékelése 5/5 Számlaszám Megnevezés 2005. évi terv Helyi szervezetek Szakmai kollégiumok Debrecen Pályázatok, támogatások Területi irodák 2005. évi tény Teljesítési % Különbözet (terv-tény) Me.: e Ft 924 Területi szervezetek bevétel 150 100 0 0 0 0 100 67-50 9261 Nyomtatvány értékesítés 50 0 0 179 0 0 179 358 129 9262 Kiadvány értékesítés 50 0 0 0 0 0 0 - -50 9263 Kamarai egyéb szolgáltatás 600 0 0 2 711 0 2 2 712 452 2 112 92 SZOLGÁLTATÁSI BEVÉTEL ÖSSZESEN 35 510 731 0 42 805 0 49 43 585 123 8 075 96 Egyéb bevétel 961 Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök bevétele 60 0 0 36 0 0 36 60-24 9633 HBKIK 99%-ban leírt tagdíj követelésre befolyt bevétel 0 0 0 23 232 0 0 23 232-23 232 9634 Kézműves 99%-ban leírt tagdíj követelésre befolyt bevétel 0 0 0 1 167 0 0 1 167-1 167 9633-34 Kötelező időszaki tagdíj 0 0 0 24 399 0 0 24 399-24 399 9635 Önkéntes 75%-ban leírt követelésre befolyt bevétel 100 0 0 3 250 0 0 3 250 3250 3 150 9636 Egyéb bevétel 1 100 0 2 282 957 14 426 0 17 666 1606 16 566 961-39 Egyéb bevétel 1 260 0 2 282 28 641 14 426 0 45 350 3599 44 090 96732 HBM-i Munkaügyi Központ bér támogatás 4 915 0 0 4 388 0 124 4 512 92-403 9673 Elkülönített alapoktól kapott juttatás, támogatás 25 000 0 0 0 24 238 2 043 26 280-1 280 96955 Pályázatírói képzés Phare CBC 16 500 0 0 0 0 0 0 - -16 500 KKV Szellemi tulajdon védelme 11 500 0 0 0 0 0 0 - -11 500 Beadandó pályázat 13 500 0 0 0 0 0 0 - -13 500 968 Biztosító által visszaigazolt kártérítés összege 0 0 0 28 0 0 28-28 96 EGYÉB BEVÉTEL ÖSSZESEN 74 675 0 2 282 33 057 38 664 2 167 76 170 102 1 495 97 PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI ÖSSZESEN 36 000 0 0 36 314 0 0 36 313 101 313 98 RENDKIVÜLI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 2 175 0 0 0 18 158 0 18 158 835 15 983 9 ÁRBEVÉTEL ÖSSZESEN 228 360 731 2 282 166 938 56 822 22 572 249 345 109 20 985 5+8 RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN 227 630 8 063 1 552 170 645 50 728 16 216 247 205 109 19 575 9-(5+8) EREDMÉNY 730-7 333 730-3 707 6 094 6 356 2 140 293 1 410 Ellenőrízte: Dr. Skultéti Éva főtitkár Készítette: Nagyné Nagy Edit gazd.pü.vez.